费用管理
费用管理实施细则
费用管理实施细则一、背景介绍费用管理是企业日常运营中至关重要的一项工作。
为了规范费用管理流程，提高费用管理的效率和准确性，制定费用管理实施细则是必不可少的。
本文将详细介绍费用管理实施细则的内容和要求。
二、费用管理实施细则的目的费用管理实施细则的目的是确保企业的费用支出合理、规范和透明，提高费用管理的效率和准确性。
通过制定明确的管理规定，可以有效控制费用支出，降低企业的运营成本，提高企业的盈利能力。
三、费用管理实施细则的内容1. 费用管理责任1.1 确定费用管理的责任部门和责任人，明确各个环节的职责和权限。
1.2 费用管理责任人应具备相关的专业知识和经验，能够有效地管理和控制费用支出。
2. 费用申请与审批2.1 费用申请应按照规定的流程进行，包括填写费用申请单、提供相关支持文件等。
2.2 费用审批应按照审批权限进行，确保费用支出符合企业的政策和规定。
2.3 审批过程中应注意审批的时效性，避免因审批延误导致业务受阻。
3. 费用报销3.1 费用报销应按照规定的流程进行，包括填写费用报销单、提供相关支持文件等。
3.2 费用报销单应包括费用明细、费用金额、费用归属部门等信息，以便于财务部门进行核对和审核。
3.3 费用报销单应及时提交，避免因报销延误导致费用无法及时结算。
4. 费用核算与分析4.1 费用核算应按照企业的会计准则进行，确保费用的准确性和合规性。
4.2 费用分析应定期进行，对各项费用进行分类和统计，找出费用支出的主要原因和影响因素。
4.3 费用分析的结果应及时反馈给相关部门，为其制定费用控制和优化方案提供依据。
5. 费用控制与优化5.1 根据费用分析的结果，制定相应的费用控制和优化方案，降低费用支出。
5.2 费用控制和优化方案应与相关部门共同制定和执行，确保方案的可行性和有效性。
5.3 费用控制和优化方案的执行情况应定期进行评估和检查，及时进行调整和改进。
四、费用管理实施细则的要求1. 规范性要求1.1 费用管理实施细则应符合国家相关法律法规和企业内部的政策规定。
费用管理实施细则
费用管理实施细则一、背景介绍费用管理是企业管理中的重要环节，对于企业的经营状况和效益具有重要影响。
为了规范和优化费用管理，提高企业的运营效率和竞争力，制定本《费用管理实施细则》。
二、费用管理目标1. 提高费用使用效率：通过合理的费用管理，确保费用的合理使用，避免浪费和滥用，提高费用使用效率。
2. 降低费用支出：通过严格的费用控制和审批流程，降低费用支出，实现费用的最优化管理。
3. 提升费用管理水平：建立健全的费用管理制度，完善费用管理流程，提升费用管理水平，为企业的可持续发展提供保障。
三、费用管理责任1. 经营管理层：负责制定和执行费用管理政策、制度和流程，确保费用管理的有效实施。
2. 财务部门：负责费用核算和分析，监督费用的合理性和准确性。
3. 各部门经理：负责本部门费用的预算编制、执行和控制，确保费用的合理使用。
4. 员工：按照费用管理制度和流程，正确使用费用，杜绝浪费和滥用。
四、费用管理流程1. 费用预算编制：各部门根据经营计划和目标，编制费用预算，并提交财务部门进行审核和审批。
2. 费用申请和审批：各部门根据实际需求，提出费用申请，并按照规定的流程提交给上级进行审批。
3. 费用核算和分析：财务部门对各部门的费用进行核算和分析，确保费用的准确性和合理性。
4. 费用控制和监督：各部门经理对本部门的费用进行控制和监督，确保费用的合理使用和控制在预算范围内。
5. 费用审计和评估：定期进行费用审计和评估，发现问题并及时改进，提高费用管理水平。
五、费用管理制度1. 费用预算制度：制定年度费用预算，按照预算执行和控制费用支出。
2. 费用报销制度：规定费用报销的申请、审批和报销流程，确保费用报销的合规性和准确性。
3. 费用审批制度：规定费用申请的审批权限和流程，确保费用的合理性和必要性。
4. 费用核算制度：建立费用核算标准和方法，确保费用核算的准确性和可比性。
5. 费用监督制度：建立费用监督机制，对费用使用情况进行监督和检查，发现问题及时纠正。
费用管理办法
费用管理办法一、总则为了规范和统一公司的费用管理，提高费用使用效率和监督效果，制定本《费用管理办法》。
二、费用管理的原则1. 合理性原则：费用必须符合公司的业务需要和工作规范，并且在合理的范围内支出。
2. 经济性原则：费用必须经济实惠，并且能够体现公司资源的最优使用。
3. 透明性原则：费用必须经过合规审批，并且进行透明公开，确保决策的合法性和公正性。
4. 规范性原则：费用必须按照公司制定的规章制度进行管理，确保各项费用支出的准确性和合规性。
三、费用审批流程1. 费用申请：员工提出费用申请，并填写相关申请表格，包括费用预算、支出事由、采购方案等内容。
2. 费用审批：费用申请需经过部门主管审批，并提交给财务部门进行审批。
财务部门审批通过后，将费用申请转至决策委员会审批。
3. 费用支付：费用申请经决策委员会审批通过后，财务部门进行支付操作，并记录相关信息和凭证。
4. 费用报销：员工在支出后，需按照公司规定的流程进行费用报销，提交相关费用报销单据，并经过相关审核流程。
四、费用管理的要求1. 费用预算：各部门在每年初需提出费用预算，包括人员费用、办公费用、差旅费用等。
费用预算需经过财务部门审批，并在公司内部进行透明公开。
2. 审计监督：公司将定期进行费用审计，包括对各项费用支出的准确性和合规性进行检查和核对。
3. 费用分类：各项费用需按照公司规定的分类标准进行归类和记录，以便统计和分析各项费用的使用情况。
4. 费用报告：公司将定期发布费用报告，包括各部门费用使用情况、费用控制情况等，以便管理层对费用情况进行监督和调整。
五、费用管理的责任1. 部门主管：负责审核部门的费用申请，并保证费用的合理使用和监督。
2. 财务部门：负责费用申请的审批和支付，并进行相关凭证的记录和管理。
3. 决策委员会：负责对重要费用申请进行审批，并进行决策。
4. 员工：负责按照公司规定的流程进行费用申请和报销，并保证费用使用的真实性和合规性。
怎么写费用管理制度
怎么写费用管理制度一、费用管理概述费用管理是指企业为了实现利润最大化，对经营活动中发生的各项费用进行有效控制和管理的过程。
费用管理的基本原则包括合理性、规范性、弹性、透明性和激励性。
企业要建立科学的费用管理制度，达到合理控制和有效管理费用的目的。
二、费用管理制度的建立1、明确费用管理责任部门及人员企业要建立完善的费用管理制度，首先要明确费用管理的责任部门和人员。
一般来说，费用管理主要由企业的财务部门和相关部门共同负责。
财务部门负责费用的核算和预算，相关部门则负责费用的控制和分析。
同时，要明确费用管理的责任人员，各岗位的职责要清晰明确，确保责任落实到位。
2、制定费用管理相关制度企业要建立一整套完善的费用管理制度，并定期进行更新和完善。
具体来说，费用管理制度主要包括费用预算制度、费用控制制度、费用核算制度和费用分析制度等。
这些制度要根据企业的实际情况进行制定，确保符合企业的经营特点和管理需求。
3、建立费用管理信息系统为了实现费用管理的全面化、系统化和规范化，企业可以建立费用管理信息系统。
该系统主要用于费用的统计、分析和决策支持，可以帮助企业更好地掌握费用的动态情况，及时采取有效措施进行管理和控制。
4、定期进行费用管理评估企业要建立定期进行费用管理评估的机制，对费用管理制度的执行情况和效果进行检查评估。
通过评估，发现问题、总结经验，及时调整和完善费用管理制度，提高费用管理的效率和效果。
三、费用管理的实施1、费用预算的制定和执行费用预算是企业费用管理的基础，通过设定预算目标和规范费用支出，实现费用的合理控制。
企业在制定费用预算时，需要充分考虑企业的经营目标和市场环境，合理确定各项费用的预算数额。
在预算执行过程中，要加强费用的监控和分析，及时发现问题、解决问题，确保费用预算的实现。
2、费用控制的强化费用控制是费用管理的核心环节，是企业管理费用的重要手段。
企业要建立费用控制的机制，通过制定费用标准、设置费用控制点等方式，严格控制各项费用的支出。
怎样做好费用管控优秀5篇
怎样做好费用管控优秀5篇如何做好费用管控方案篇一（1）制定成本费用控制标准，建立成本费用标准体系。
成本费用标准是对各项费用开支和资源消耗规定的数量界限，是成本费用控制和成本费用考核的依据，并便于分清部门责任。
成本费用控制标准种类繁多，要在实践中不断总结整理，使其形成有机的科学体系，以提高控制的实际效果。
（2）建立成本费用控制的组织体系和责任体系。
即要由财务部门负责，在各个费用发生点建立成本费用控制责任制，定岗、定人、定责，并定期检查。
对成本费用的形成过程严格按照成本费用标准进行控制和监督。
（3）建立成本费用控制信息反馈系统，及时限确地将成本费用标准与实际发生的成本费用之间的差异，以及成本费用控制实施情况反馈到企业决策层，以便适时地采取措施，组织协调企业财务活动，圆满完成成本费用计划。
改进成本费用控制的对策措施：1.做好成本费用控制的准备工作(1)加强成本核算与成本分析一是区别对待材料采购过程中产生的辅助费用。
原材料在采购过程中，会产生各种辅助费用，如运输费、税金、入库前的挑选整理费用、运输途中的合理损耗等，报关进口的原材料还会产生报关费用、保险费等。
按照会计准则的规定，这些费用都是要计入原材料成本的，但在实务中要区别对待，因为会计理论是在完全理想化的前提下展开论述的，而实际情况与假设前提会大相径庭。
如运输费、来料加工的报关进口材料的报关费、保险费等的处理，实务中单据传递不及时的现象时有发生，加上业务流程不规范、部门之间沟通不顺畅，财务人员不了解采购条款。
通常是在采购材料入账后一段时间，运输费用单据才传递到财务部门。
二是动力费用的处理。
动力费用主要包括水费和电费。
很多企业生产用水电、办公用水电、宿舍用水电和食堂用水电等共用一个水表或电表，很难分清生产用水电和其他用水电，给成本核算带来了困难。
如果分表使用，需要重新改造动力系统，不仅工程较大，且可能效益远小于为此而付出的代价。
对于这个问题，可采用按一定的比例分摊的方法来处理水电费，但要前后各期一致。
费用管理实施细则
费用管理实施细则引言概述：费用管理是企业管理中的重要环节，合理的费用管理可以帮助企业提高效益、降低成本。
为了规范费用管理，制定费用管理实施细则是必要的。
本文将从五个方面详细阐述费用管理实施细则。
一、费用管理的目标1.1 确定费用管理的目标：明确企业费用管理的目标，如降低费用、提高效益、合理分配资源等。
1.2 制定费用管理指标：建立科学合理的费用管理指标体系，包括费用占比、费用控制率、费用效益等指标，以便对费用管理进行评估和监控。
1.3 设定费用管理目标：根据企业实际情况，制定具体的费用管理目标，如降低人力成本10%、降低运营成本5%等。
二、费用管理的流程2.1 费用预算：制定费用预算是费用管理的重要环节，包括收集历史数据、制定预算计划、审核预算方案等。
2.2 费用控制：费用控制是实施费用管理的核心，包括费用核销、费用报销、费用审批等环节，确保费用的合规性和合理性。
2.3 费用分析：通过费用分析，了解费用的构成和变动情况，找出费用的痛点和问题，为费用管理的改进提供依据。
三、费用管理的策略3.1 精简流程：通过优化流程，减少不必要的环节和环节之间的重复，提高费用管理的效率和准确性。
3.2 强化控制：加强对费用的控制力度，建立严格的审批制度和流程，避免费用的滥用和浪费。
3.3 制定激励机制：建立激励机制，鼓励员工在费用管理中的积极性和创造性，提高费用管理的效果。
四、费用管理的工具4.1 费用管理软件：利用费用管理软件，实现费用的自动化管理和数据的实时监控，提高费用管理的效率和准确性。
4.2 数据分析工具：通过数据分析工具，对费用数据进行深入分析，发现费用管理中的问题和机会，为决策提供支持。
4.3 绩效评估系统：建立绩效评估系统，将费用管理的绩效纳入考核体系，激励员工在费用管理中的表现。
五、费用管理的改进5.1 定期评估：定期评估费用管理的效果和问题，及时调整和改进费用管理的策略和措施。
5.2 培训和教育：加强对员工的培训和教育，提高他们的费用管理意识和能力，增强费用管理的效果。
费用管理实施细则
费用管理实施细则一、背景介绍费用管理是企业管理的重要组成部份，对于企业的运营和发展具有重要意义。
为了规范和优化费用管理工作，制定费用管理实施细则是必要的。
二、目的和意义1. 目的：明确费用管理的原则、流程和责任，提高费用管理的效率和准确性，降低企业的运营成本。
2. 意义：通过规范费用管理，可以有效控制费用支出，提高资金利用效率，优化企业财务状况，增强企业的竞争力。
三、费用管理实施细则的内容1. 费用管理原则- 合理性原则：费用必须合理、合法、合规，符合企业的经营需要。
- 经济性原则：费用必须经济有效，避免浪费和不必要的开支。
- 公平性原则：费用分摊应公平合理，避免个别员工或者部门承担过多费用。
- 透明性原则：费用使用必须公开透明，有明确的审批和报销程序。
2. 费用管理流程- 费用预算：制定年度费用预算，明确各项费用的预期支出。
- 费用申请：员工或者部门根据实际需要，提交费用申请，包括费用项目、金额、理由等。
- 费用审批：费用申请经上级审批通过后，方可执行。
- 费用报销：员工或者部门按照规定的报销流程，提交费用报销申请，包括费用明细、相关凭证等。
- 费用核对：财务部门对费用报销申请进行核对，确保费用的合规性和准确性。
- 费用支付：财务部门根据核对结果，及时支付合规的费用。
3. 费用管理责任- 部门经理：负责部门费用的预算、申请和使用情况的监督和管理。
- 财务部门：负责费用管理流程的制定和执行，对费用进行核对和支付。
- 内部审计部门：负责对费用管理流程的监督和内部审计，发现问题及时纠正和改进。
- 高层管理人员：负责制定费用管理政策和监督费用管理工作的落实情况。
四、费用管理实施细则的执行和监督1. 执行：各部门必须严格按照费用管理实施细则执行，确保费用管理工作的规范和有效。
2. 监督：内部审计部门对费用管理工作进行定期或者不定期的审计，发现问题及时提出整改意见。
五、费用管理实施细则的效果评估1. 成本控制效果评估：评估费用管理实施细则对企业成本控制的效果，包括费用支出的减少和效率的提高。
加强管理费用管控的措施
加强管理费用管控的措施
加强管理费用管控是企业成本控制的重要一环。
以下是几个加强管理费用管控的措施：
1. 设置预算：根据历史数据和未来计划，制定合理的管理费用预算，对各项支出进行详细规划和分配。
在实际执行中，要对预算进行监控和调整，及时发现偏差并采取相应的措施。
2. 审核流程：建立完善的管理费用审核流程，对各项费用支出进行审批和控制。
尤其是对于较大的费用支出，要进行多级审批和公示，并严格按照预算执行。
3. 优化资源配置：通过优化组织架构、提高员工效率、使用信息化手段等，实现人力、财务、物资等方面的资源共享和优化配置，降低管理成本。
4. 引入外部服务：针对某些特定领域或项目，可以引入专业的外部服务机构，如会计师事务所、法律顾问等，减少内部管理费用支出。
5. 提高内部控制水平：加强内部控制，建立科学的管理体系和标准化的流程，规范财务管理行为，防范管理费用的滥用和浪费。
加强管理费用管控需要全员参与，建立起监督机制，加强对各项支出的审计和检查。
只有在严格控制成本的基础上，企业才能更好地提高盈利水平，实现可持续发展。
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费用管理（8.0客户端环境）业务简介一、基础资料：业务类别费用类型收款信息扫描点设置出差类型二、系统参数三、初始化设置四、费用涉及工作流基本设置及应用五、日常操作费用申请单（出差申请单）、借款单（出差借款单）、报销单（差旅费报销单和物品采购费用报销单）、对外报销单六、主要业务流程详解：单独借款业务单独报销业务借款报销及还款流程；七、报表查询费用申请明细表借款费用明细表费用报销明细表备用金余额查询表1、业务简介：费用管理模块属于EAS财务会计系统，主要解决日常办公中的借款、报销和费用申请等问题。
模块包含7个标准表单：借款单、费用报销单、出差借款单、差旅费报销单、费用申请单、出差申请单和对外报销单。
这些表单之间可以相互关联生成。
一般在使用时，表单会先跑一个工作流，工作流审批通过以后，再由表单生成凭证或付款单，从而实现业务审批与财务处理的无缝集成。
费用管理模块的主要功能有：表单的新建与工作流审批借款和报销的预算控制手动冲账财务集成报表查询2、费用管理模块总图：一、基础资料3、业务类别和费用类型：业务类别和费用类型是费用管理模块与总账集成的基础，它们都能与科目进行映射，业务类别是费用类型的上级。
用户填写表单时根据具体费用用途选择好业务类别和费用类型，表单生成凭证时，通过这种映射关系把各项费用生成到对应的凭证科目上。
同时维护了关联的单据才可以在填写表单的时候选对应的费用类型。
费用类型也是费用管理模块与预算模块集成的基础，费用类型可以与预算项目进行映射，系统会根据这种映射关系来扣除对应的预算项目下预算值。
业务类别与费用类型的数据隔离是按照财务组织进行隔离的，上级财务组织建立的业务类别和费用类型，下级财务组织可见，可用，但是不能进行新增、修改的操作，否则会出现如下的提示：4、收款信息：收款信息，用于在借款或者报销类单据新增时，便于填写收款人信息，但是此收款信息是按照用户进行隔离的，用户之间的收款人信息是不能共享的（此功能点暂时仍无法实现导入或者共享的功能）。
5、扫描点设置扫描点设置是用于单据与影像系统集成，通过扫描的方式，导入信息。
并且要与费用的参数合并进行控制，此参数值必须要设置为“是“。
二、参数设置6、费用管理的参数如下：介绍在业务过程中使用较多的参数与总账集成（CP002）参数值=是，表示费用管理系统与EAS总账进行集成，借款单、出差借款单、费用报销单、差旅费报销单和对外报销单能够在审批通过后生成凭证。
如果费用管理系统同时与总账、出纳系统集成，则借款类与报销类单据须先生成出纳付款单付款后，才能生成凭证记账。
参数值=否，表示费用管理系统不与EAS财务总账进行集成。
与出纳集成（CP008）参数值=是，表示费用管理系统与EAS出纳系统进行集成，借款单、出差借款单、费用报销单和差旅费报销单在付款时，不是直接生成凭证，而是要生成出纳中的付款单进行付款。
参数值=否，表示费用管理系统不与EAS出纳系统进行集成。
借款余额提醒（CP011）；借款余额提醒对应的科目编码（CP012）；借款余额提醒的名称（CP013）参数值=是，表示是否显示借款余额提醒。
这个参数要与CP012、CP013及其他参数结合使用。
本质上就是显示某个科目的余额，这个科目的编码在CP012设置，科目的通俗名称在CP013进行设置。
显示时也是在借款单和出差借款单GUI表单的分录上方进行显示。
参数值=否，表示借款单的分录上方不显示借款余额。
单据新建时，默认填写“核定金额”字段（CP016）参数值=是，表示申请人在新建表单时，填写“申请金额”字段后，系统自动也把“核定金额”字段填好（两者的金额相等）。
参数值=否，表示申请人在新建表单时，填写“申请金额”字段后，“核定金额”字段仍为空。
新建费用申请单或借款单时，默认勾中“可超额报销”复选框（CP017）参数值=是，用户在新建费用申请单、借款单或出差借款单时，系统默认勾中“可超额报销”复选框。
参数值=否，用户在新建费用申请单、借款单或出差借款单时，系统保持“可超额报销”复选框为不勾中状态。
根据业务组织范围设定控制支付公司字段的选择范围（CP019）参数值=是，用户在表单中选择“费用支付公司”（财务组织）时，对话框中的公司列表按照当前用户被授权的业务组织范围（财务组织范围）来显示，而不是全部的公司。
7、其他参数：当“借款余额提醒”（CP011）参数值为“是”时，需要以某个维度来计算借款余额，这个其它参数就是配置维度用的。
这些维度可以是行政组织、成本中心、职员、行政组织+职员、成本中心+职员。
行政组织和成本中心不能同时选择。
维度选择好以后，费用报销借款单、出差借款单中的借款余额提醒和备用金余额查询报表都会按照这个维度进行计算。
三、初始化设置：8、初始化费用管理模块的初始化包括以下几个方面：1、EAS组织架构的建立，包括行政组织、财务组织、成本中心等；2、EAS用户和职员的建立，包括建立用户组，为每个职员分配职位等；3、基础财务数据初始化，如科目表和科目的建立；4、对用户进行费用管理模块的权限分配。
在〖系统平台〗->〖安全管理〗->〖权限管理〗->〖用户管理〗打开用户管理序时簿，选择某个用户点击【权限分配】按钮，在打开的“权限分配”对话框中根据实际业务的需要进行授权；5、工作流配置。
根据业务需要进行工作流配置。
费用管理系统带有默认的工作流，可以直接在上面增加或减少节点（先导出备份），不建议从空白开始新建流程；6、单据转换规则（BOTP）配置。
费用管理模块带有默认的BOTP规则，可以根据需要做微调（先导出备份），不建议从空白开始新建BOTP规则。
此外还需要根据费用管理的参数或业务需要来启用或禁用某些BOTP规则。
如果费用管理参数CP008为“否”，则需要禁用生成付款单的BOTP规则；7、费用管理各个表单打印模版的建立，费用管理系统带有默认的打印模版；8、费用管理各个表单编码规则的设定；9、费用管理参数配置。
根据业务需要修改默认的各项费用管理参数；10、业务类别和费用类型的建立，进行科目映射和核算项目映射（非必须）；11、如果需要进行预算控制，则预算模块需要进行初始化。
四、费用涉及工作流基本设置及应用9、表单在新增时，表单会先跑一个工作流，工作流审批通过以后，再由表单生成凭证或付款单。
因此工作流的设置与业务流程的处理是密切相关的。
每个单据分别有不同的流程，流程的是否启用影响单据提交之后是否可以产生对应的流程实例，如果未启用或不符合条件则无法形成实例。
10、①简述在bos工具]中配置工作流的流程过程（以借款单标准流程图为例）；安装bos集成开发环境的客户端->选择工作流建模工具->进行工作流的链接（配置服务器地址、端口，获取数据中心，输入用户名和密码进行登录）->进入单据流程的编辑界面->右键中可进行流程校验和发布，如下图所示：②流程的发布和启用。
配置好工作流流程之后，可先选择校验，校验流程是否有误，如果流程正确，则可以点击发布五、日常操作11、费用申请单（出差申请单）费用申请单用于进行费用申请工作流审批和预算控制，费用申请单工作流审批通过以后可以关联生成借款单或报销单。
出差申请单用于进行差旅管理与控制，出差申请单工作流审批通过以后可以关联生成出差借款单或差旅费用报销单，两者的业务处理过程基本一致。
主要功能进行费用申请工作流审批和预算扣减（费用管理参数CP001须为“是”）；部分替代预算控制功能，部门内部人员可以在EAS客户端费用报销单序时簿由同一个费用申请单拉式生成报销单（此时费用申请单应该不允许超额报销）；对企业差旅活动进行管理与控制；12、以下以费用申请单举例说明，如图所示，费用申请单新增界面，需维护部门内人员，及申请人部门、费用支付部门或公司、费用类型及原币申请金额等字段，【允许超额报销】此选项是否勾选，将影响下游报销的单据能否超额报销；13、借款单（出差借款单）借款单和出差借款单除了表单界面有所不同，业务处理过程完全一样。
所以下面都是以借款单为例。
借款单的下游表单对应的是费用报销单，出差借款单的下游表单对应的是差旅费报销单。
【申请人】和【申请人部门】分别对应职员和行政组织，表示所有委托当前财务组织进行记账的行政组织内的职员；【申请人公司】则默认为当前的财务组织；【费用支付公司】和【费用支付部门】则是根据CP019可能为集团内所有的实体成本中心或制单人业务组织范围内的成本中心。
【收款信息】用来维护报销人的收款信息，可在生成付款单的时候，通过BOTP直接带出收款人的信息14、借款单和出差借款单用于借款，是一个业务、财务集成的表单。
它的业务流程包含工作流审批和财务处理两个过程。
借款单新建后首先进行一个工作流审批过程，审批通过以后进行财务过程，借款单可以直接生成凭证（费用管理参数CP002为“是”）或生成付款单（费用管理参数CP002和CP008同时为“是”），凭证提交或付款单付款后借款单变为“已付款”状态。
借款单变为“已付款”状态，说明借款动作完成，钱已经付出。
后面就可以进行报销或还款了。
如图为借款单序时簿的界面，报销单在工作流审批过程中，会将序时簿界面的字段进行反写：15、销单（差旅费报销单和物品采购费用报销单）费用报销单和差旅费报销单除了表单界面有所不同，业务处理过程完全一样。
所以下面都是以报销单为例。
报销单的上游表单对应的是借款单、费用申请单、出差申请单；差旅费报销单的上游表单对应的是出差借款单。
物品采购报销单是一个非标准表单，只能在EAS客户端使用，对外报销单只能在web上使用。
费用报销单主要功能进行费用报销工作流审批、查看流程图。
查看借还款记录对报销单中的相关费用类型做预算扣减（费用管理参数CP001须为“是”）；报销单审批通过以后生成凭证或付款单，实现与总账或出纳的集成；16、如图为费用报销单的界面，表单界面基本与借款单界面保持一致，但是与借款单序时簿界面有差异。
【付现金额】表示单独报销或者超额报销才需要付现，且付款之后，【已付金额】【未付金额】也会自动进行反写。
17、对外报销单对外报销的使用场景是经销商、代理商在销售产品时垫付了销售费用（柜台费、广告费等），需要找公司报销，同时经销商、代理商又从公司拿货，需要付款给公司。
这样公司与经销商、代理商之间就有双向的财务往来，对外报销单针对某个经销商、代理商可以生成收款单，从而和这些经销商、代理商拿货所产生的付款单相冲抵（只能在web进行新建和审批）。
对外报销单是用动态单据平台开发的，需要按EAS协同产品流程管理模块的实施方法进行表单设置，包括附件管理设置、表单字段和操作在流程的各个节点的设置。
六、业务流程详解：18单独借款业务使用借款流程的表单有：借款单，出差借款单。