酒店运营成本测算实用表.doc
酒店收支测算表
酒店收支测算表
简介
酒店收支测算表是酒店管理中一种常用的财务工具，用于计算
酒店收入和支出的情况。
通过收支测算表，酒店管理者可以清晰地
了解酒店的经济状况，为决策提供重要的参考依据。
收入测算
收入测算部分主要记录酒店各项收入来源及其金额，以全面了
解酒店的收入状况。
具体的收入测算项目包括但不限于：
1. 住宿收入
- 根据客房类型和入住天数计算客房收入；
- 常规客房、行政套房、豪华套房等不同房型对应不同的价格。
2. 餐饮收入
- 根据餐厅销售记录计算餐饮收入；
- 可以分别记录早餐、午餐、晚餐、宴会等不同餐饮项目的销
售收入。
3. 会议及活动收入
- 根据会议室及活动场地出租情况计算收入；
- 可以根据不同的活动类型设定不同的场地费用。
支出测算
支出测算部分主要记录酒店的各项支出，包括日常运营成本以及其他经济支出。
具体的支出项目包括但不限于：
1. 人工成本
- 记录员工工资、福利等人力资源成本；
- 包括正式员工、临时员工以及合作伙伴的费用支出。
2. 采购成本
- 记录酒店所需物品的采购成本；
- 包括客房和公共区域的日常用品、餐饮材料以及设备的购买成本。
3. 设备维护费用
- 记录设备和设施的维护费用；
- 包括保养、修理、更换设备等方面的支出。
总结
酒店收支测算表是一个重要的财务工具，通过对收入和支出的测算，可以帮助酒店管理者全面了解酒店的经济状况，并为决策提供参考依据。
在使用收支测算表时，需要准确记录每个项目的收入和支出，并做好数据分析，从而为酒店的经营和发展提供更有效的支持。
某酒店运营成本测算表
管理费用
15000
12
18
交通费、招待费、网络维护、招聘、广告、印刷、促销等
2.8
其他开支
10000
12
12
公共用水用电、清洁工具及耗材、办公耗材、工装、劳保用品、物业管理等
三
营业税费
28
按5.6%税率、500万营收计算
四
管理规费
15
主要为排污费、工商年检、消防检查、卫生防疫等规费
五
合计
361.61
2.2
易耗品
6
60
365
13
拖鞋、鞋擦、垃圾袋、卫生纸、牙具、梳子、房卡套等
2.3
维护维修
4000
12
4.8
2.4
水费
4.6
30
365
60%
5
古城内水费价，按每天每间房消耗0.5吨水
2.5
电费
1.68
600
365
60%
37
古城内电费价，每天每间房消耗10度电
2.6
电话费
7200
12
60%
8.4
一般100间客房（含通讯补助）月均电话费1.2万左右，
社保经费
1.1.4
其他福利
1750
70
12.25
活动经费100、生日礼金50、四节奖金400、年终奖900、加班补助150、培训费150元/人
1.2
电视收视费
20
100
12
2.4
为机顶盒年度计费标准
1.3
网络开通
1
主要为开通互联网IP端口
二
变动成本
111.2
2.1
洗涤费用
建设酒店成本分析表
科目 办公费 维修费 添置材料 公共消耗品 员工餐 交通费 其他合计 野味 牛肉类 猪肉类 家禽类 水产类 厨 房 蔬菜类 食品类 调味品 粮食油类 燃气类 消耗品类 厨房合计 酒类 水果类 吧 台 成品饮料类 小吃类 消耗品类 吧台合计 总营业成本合计 本月金额 上月金额 同比增减
牛奶、果汁等 花生、瓜子等 纸巾，茶叶等 吧台当月的所有用料
年
月
备注要在备 注栏说明大项的开支 扫把、清洁用品等消耗品
打车、托运等交通费用
野猪肉、野鸭等野生动物 牛肉、牛腩等 猪肉、排骨、猪内脏等 鸡、鸭、蛋、羊、狗等家禽类 鱼、虾、海鲜等水产类 供应商： 采购：
干货等其他杂项食品
大米，色拉油，蚝油 煤气，柴油 保鲜膜、锡纸、酒精等 所有用料减去员工餐用料 洋酒、红酒、白酒、啤酒
酒店运营成本测算实用表
酒店运营成本测算实用表1 / 1酒店运营成本测算表项目子项目单位数量 天 / 月开房率 金额 / 万元 备注一、 固定成本人职薪水7012 总经理 15000 1 12 18总经理 4000112兼管人事、行政、保安、后勤助理文员 1500 4 12主管 2500 8 12 24 客房、前厅、营销、财务前台款待 1600 5 12 前台收银 1600 5 12 服务员 1200 26 12财务 1800 4 12 审察出纳、采买仓管、会计礼宾员 1500 4 12 保安 1500 8 12维修工1500 4 12员工食宿 320 70 12 餐费 240、住宿 80 元/ 月 / 人 员工福利 20070 12社保经费活动经费 100、寿辰礼金 50、 其他福利175070四节奖金 400、年关奖 900、加班补助 150、培训费 150 元/ 人电视收视2010012为机顶盒年度计费标准费网络开通1 主要为开通互联网 IP 端口二变动成本冲洗花销66036560%13外包，包括被套、床单、四巾等易耗品66036513拖鞋、鞋擦、垃圾袋、 卫生纸、牙具、梳子、房卡套等保护维修 4000 12水费3036560%5古城内水费价，按每天每间房耗资吨水电费60036560%37 古城内电费价，每天每间房消耗 10 度电电话费72001260%一般 100 间客房（含通讯补助）月均电话费 1.2 万左右，管理花销150001218交通费、款待费、网络保护、招聘、广告、印刷、促销等公共用水用电、干净工具及耗 其他开支100001212材、办公耗材、工装、劳保用品、物业管理等三 营业税费 28 按 5.6%税率、 500 万营收计算 四管理规费15 主要为排污费、工商年检、消防检查、卫生防疫等规费五合计。
全季酒店成本比对表
全季酒店成本比对表（原创实用版）目录1.全季酒店成本比对表概述2.全季酒店的成本构成3.全季酒店与其他酒店的成本比对4.全季酒店的优势与不足5.结论正文1.全季酒店成本比对表概述全季酒店成本比对表是一项详细列举了全季酒店运营成本的表格，通过对各项成本进行明细列举，以便于酒店管理者进行成本控制和预算分析。
全季酒店作为一家知名经济型酒店品牌，其成本控制对于提高竞争力具有重要意义。
本文将结合全季酒店成本比对表，分析全季酒店的成本构成，以及与其他酒店的成本比对情况，从而揭示全季酒店的优势与不足。
2.全季酒店的成本构成全季酒店的成本主要分为以下几个方面：（1）人工成本：包括员工薪酬、社会保险费用等；（2）物料成本：包括酒店所需的床上用品、毛巾、清洁剂等日常消耗品；（3）租金及物业费用：包括酒店所租赁的场地租金、物业费等；（4）能源费用：包括酒店的水电煤等能源消耗；（5）营销及推广费用：包括酒店进行市场营销和推广活动所产生的费用；（6）其他费用：包括酒店运营中的维修费用、办公费用等。
3.全季酒店与其他酒店的成本比对通过对全季酒店成本比对表与其他酒店的成本比对，我们可以发现以下特点：（1）人工成本：全季酒店的人工成本较低，这得益于全季酒店采用了高效的管理模式，以及对员工培训和激励机制的优化；（2）物料成本：全季酒店在物料成本方面具有一定优势，主要是通过大批量采购和长期合作降低成本；（3）租金及物业费用：全季酒店在这方面与其他酒店相差无几，需要根据不同地区的房地产行情进行合理调整；（4）能源费用：全季酒店在能源费用方面表现较好，主要是通过节能设备和技术提高能源利用效率；（5）营销及推广费用：全季酒店在营销及推广费用方面较为节省，主要是通过线上线下多渠道整合营销降低成本；（6）其他费用：全季酒店在这方面与其他酒店相差不大，需要加强成本控制和预算管理。
4.全季酒店的优势与不足根据以上分析，全季酒店在人工成本、物料成本和能源费用方面具有一定优势，这有助于提高酒店的竞争力。
酒店投资筹备开业运作预算表
酒店项目预计场地租金价格表
餐饮服务员28人+传菜员8人+洗碗工、保洁员9人+管理人员、酒水员8人=53人×2200=11.6万元
餐饮包厨=8万元
后勤部门：保安7人+工程部5人+公共区域保洁3人+仓管、采购、财务人员、行政人员5人=20人×2000元= 4万元
合计人力成本约28万元；按场地租金26元的均价，月租金约28.6万元。
酒店预计营收状况分析表
酒店餐饮预计运营成本明细分析表
注：场地费用为2-3楼，面积为1716㎡，租金约为4万元左右。
采购成本一般为营业额的30%-35%，按每月营业额90万计算，约为30万元。
根据以上数据分析，餐饮投资的回报率大约是20%左右，一年大约可创利180-200万元。
酒店客房预计运营成本明细分析表
根据以上数据分析，排除了固定资产的折旧，可初步估算出客房每月可盈利32万元，全年估计盈利400万元。
综合分析：酒店两大主营部门，全年预计可盈利600万元左右，酒店还有西餐厅、足浴房的收入未计算，总体评估酒店项目应该还是可行的。
酒店的地理位置优越，停车方便（至少停50辆车），加之今后有效的管理，相信酒店能有很好的前景。
酒店项目场地租金商谈建议价
根据对酒店周边的地区的租金价格摸底调查（以龙华-凤凰城为例，一楼铺面按45元∕㎡、二楼按35元∕㎡，三楼以上按20元∕
300万元以内为宜。
经济型酒店运营成本计算方法
比例
1
租金
10%
2
装修折旧
10%
3
日常损耗
18-20%
4
人工费用
10%
5
税收
营业税
9%
5%
附加税
2%
城建税及教育税附加
0.5%
个人所得税及其他
1.5%
合计
（二）把税收分为两部分，营业税、城建税及教育附加税作为固定成本，其
他税收作为可变成本进行计算
.. 成本划分
成本构成
比例
合计
固定
成本
租金
11%
36.5%
装修折旧
10%
人工费用
10%
营业税、城建税及教育税附加
设利润率为L,入住率为R,客房数为K,价格为J,则利润率公式为：
总收入
可变成本）（固定成本总收入
总收入
总成本总收入
利润率
+.
=
.
=
RJKRJKJKRJKL×××××××+×××.×××=
365)29.036531.0365(365
RJKRRJKL××××..××=
.. 建筑面积一般控制在3000-6000平方米；面积小于3000平方米的成本太高，
大于6000平方米的风险太大；
.. 客房数量一般在100-200间；
.. 客房越多，则公摊面积越少，单位造价越低，运营成本相对也低；但经济型
酒店客房数量不宜超过200间；
.. 客房建筑面积占酒店总规模70-80%；
.. 客房套内面积一般18-30平米左右，平均20平米。
酒店开支收入明细 (2)
酒店收入支出明细表（1）（一）酒店年营业收入测算快捷酒店拥有66间客房，标准房、经济房、商务房。
营业收入:主要是酒店客房收入。
按照标准房价格188元/日酒店出租率计算,66间房（注：打折房，旺季周末房，黄金周假期房，钟点房不计算；）（二）酒店年经营成本测算（1）营业成本主营成本主要是指与酒店客房收入相对应的运营成本，据了解，酒店客房运营成本主要包括客房耗材成本。
一般情况下，快捷酒店客房日消耗材料成本9元，快捷酒店客房年材料消耗费用约216810元；。
（2）营业费用营业费用主要是指酒店运营的物业管理费支出、基层人员工资及其他费用支出。
场地租用费用每年150万物业管理费支出主要包括酒店设备保养费、设备修理费等等，若按照每平方米月管理费0.6元计算，快捷酒店物业管理费约为17280元。
另外据了解，快捷酒店年水电等能源消耗费用，按每间房5度电,单价1.2元/度 66X⒈2X5X365=144540元1.基层员工工资：人员配置.前台3位,晚上安保人员1位. 4X1500元X13月=78000元(其中1月工资为过节福利),保洁卫生2位(1个正常工作,一个临时工作)1X1500X13=19500元.1X600X13=7800元合计105300元其他费用：其他费用主要是酒店运营中的宣传、广告等必须支出的费用。
酒店年宣传、网络费用约6万元。
（3）管理费用管理费用主要是指酒店运营过程中酒店管理层工资、酒店公司前期开办费用以及酒店固定资产折旧费。
管理层工资：承包人管理其他费用：工商,税务,消防,公安请客送礼费用约需 2万元。
酒店运营具体成本构成表：（单位：元人民币）图表：XX时尚快捷酒店运营成本表（三）营业税根据上文计算，依有关税务征收规定，快捷酒店的营业税及附加征收比例为5.%。
因此，根据此项规定，酒店一年营业税及附加税（四）所得税(该项税负暂时不考虑在内)根据上文计算，快捷酒店年收入除去各项成本费用和营业税及附加后。
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酒店运营成本测算表
项目子项目单位数量天 / 月开房率金额 / 万元备注
一、固定成本207.41
1.1.1 人员工资70 12 148.08
总经理15000 1 12 18
总经理
4000 1 12 4.8 兼管人事、行政、保安、后勤助理
文员1500 4 12 7.2
主管2500 8 12 24 客房、前厅、营销、财务
前台接待1600 5 12 9.6
前台收银1600 5 12 9.6
服务员1200 26 12 37.44
财务1800 4 12 8.64 审核出纳、采购仓管、会计
礼宾员1500 4 12 7.2
保安1500 8 12 14.4
维修工1500 4 12 7.2
1.1.2 员工食宿320 70 12 26.88 餐费 240、住宿 80 元/ 月 / 人
1.1.3 员工福利200 70 12 16.8 社保经费
1.1.4 活动经费100、生日礼金 50、
其他福利1750 70 12.25 四节奖金400、年终奖 900、加
班补助 150、培训费 150 元/ 人
1.2 电视收视
20 100 12 2.4 为机顶盒年度计费标准
费
1.3 网络开通 1 主要为开通互联网 IP 端口二变动成本111.2
2.1
洗涤费用 6 60 365 60% 13 外包，包括被套、床单、四巾等
2.2
易耗品 6 60 365 13 拖鞋、鞋擦、垃圾袋、卫生纸、牙具、梳子、房卡套等
2.3 维护维修4000 12 4.8
2.4
水费 4.6 30 365 60% 5 古城内水费价，按每天每间房消耗 0.5 吨水
2.5
电费 1.68 600 365 60% 37 古城内电费价，每天每间房消耗 10 度电
2.6
电话费7200 12 60% 8.4 一般 100 间客房（含通讯补助）月均电话费 1.2 万左右，
2.7
管理费用15000 12 18 交通费、招待费、网络维护、招聘、广告、印刷、促销等
2.8 公共用水用电、清洁工具及耗
其他开支10000 12 12 材、办公耗材、工装、劳保用
品、物业管理等
三营业税费28 按 5.6%税率、 500 万营收计算
四管理规费
15 主要为排污费、工商年检、消防检查、卫生防疫等规费
五合计361.61。