银行承兑汇票业务操作流程A
银行承兑汇票业务操作流程演示文稿
四、银行承兑汇票的当事人
一般来说，银行承兑汇票的当事人包括出票人、收 款人〔持票人〕、付款人〔承兑人〕。如果银行 承兑汇票经过背书转让，那么当事人还应包括背 书人和被背书人。
借：活期存款——光大公司 45000 贷：保证金存款——光大公司 45000 注：收取汇票金额30%的保证金。
借：活期存款——光大公司 75
贷：手续费收入
75
收入：银行承兑汇票〔表外〕
承兑银行对汇票到期收取票款的处理
• 承兑银行应每天查看汇票的到期情况，对 到期的汇票，应于到期日〔遇法定休假日 顺延〕向出票人收取票款。
1、银行承兑汇票票样第一联
银行承兑汇票第二联
第二联反面
银行汇票第三联
2.银行承兑汇票绝对记载的事项
根据?票据法?和?支付结算方法?的规定，签发银行 承兑汇票必须记载以下事项：
1〕说明"银行承兑汇票"的字样。 2〕无条件支付的委托。 3〕确定的金额。 4〕付款人名称。 5〕收款人名称。 6〕出票日期 7〕出票人签章。 欠缺记载上述定事项之一的，银行承兑汇票无效
转让背书,托收背书和质押背书
〔二〕背书行为的特点
• 背书不得附有条件，背书时附有条件的，所附条件不具有汇 票上的效力。
• 将汇票金额的一局部转让的背书或将汇票金额分别转让给两 人以上的背书无效
• 汇票正面所作的签字，除出票和承兑签字外，均被视为保证 签字，因此背书必须制作在汇票反面。
• 票据被拒绝承兑、拒绝付款或者超出付款提示期限的不得背 书转让。背书转让的，背书人应当承担票据责任。
银行承兑汇票操作流程
银行承兑汇票操作流程一、背景介绍银行承兑汇票是商业银行为客户提供的一种信用工具，它是指商业银行对客户出票的汇票进行承兑，承诺在到期日支付该汇票的款项。
银行承兑汇票的操作流程需要严格遵守相关法律法规和银行内部规章制度，以确保交易安全、合法、有效。
二、操作流程1. 准备工作（1）了解相关法律法规和银行内部规章制度；（2）了解客户信息，包括客户名称、账号等；（3）核实汇票信息，包括出票人名称、收款人名称、金额等；（4）核实汇票到期日。
2. 签发申请（1）填写《银行承兑汇票申请书》，包括出票人名称、收款人名称、金额等信息；（2）提交申请书及相关证明材料。
3. 审核申请（1）审核申请书及相关证明材料；（2）核实客户身份及资质；（3）审核汇票真伪及到期日是否合法。
4. 批准操作（1）审批通过后，填写《银行承兑通知书》并加盖银行公章；（2）将《银行承兑通知书》发送给客户。
5. 客户操作（1）客户收到《银行承兑通知书》后，持汇票及通知书前往指定银行网点；（2）填写《银行承兑汇票申请书》并提交；（3）缴纳相应手续费。
6. 银行操作（1）核实汇票真伪及到期日是否合法；（2）审核客户身份及资质；（3）确认手续费已缴纳；（4）签发《银行承兑汇票》并加盖银行公章。
7. 结算操作（1）在汇票到期日前，收款人持汇票到指定银行网点进行结算；（2）在结算日，银行按照汇票金额向出票人账户划转相应款项。
三、注意事项1. 银行承兑汇票的操作流程需要严格遵守相关法律法规和银行内部规章制度，以确保交易安全、合法、有效。
2. 出票人必须确保自己有足够的资金来支付汇票，否则将面临违约责任。
3. 银行对客户身份及资质进行审核时，需要确保客户信息真实、准确、完整。
4. 客户在持汇票到银行进行操作时，需要携带有效证件及相关证明材料。
5. 银行承兑汇票的到期日一旦过期，银行将不再承担相应的支付责任。
四、总结银行承兑汇票是商业银行为客户提供的一种信用工具，它可以帮助客户实现资金周转和融资需求。
农商银行银行承兑汇票操作规程资料
农商银行银行承兑汇票操作规程资料一、引言农商银行是中国的大型银行机构之一，提供各种金融服务，包括承兑汇票。
本文将介绍农商银行银行承兑汇票的操作规程，以帮助读者更好地了解和应用该项服务。
二、定义与概述银行承兑汇票是指农商银行作为付款人，承诺在汇票到期日按照汇票上载明的金额支付给持票人的付款方式。
承兑汇票是一种可信度高、安全可靠的付款方式，广泛应用于商业交易中。
三、申请与受理流程1. 持票人向农商银行提交承兑汇票申请，提供有效的开票依据和身份证明文件。
2. 农商银行对申请进行审核，核实汇票的真实性和有效性。
3. 如审核通过，农商银行将向持票人收取一定的承兑手续费，并在汇票上签署承兑字样。
4. 持票人可将承兑汇票用于支付交易款项。
四、汇票到期与支付1. 汇票到期日是指农商银行在汇票上承诺支付款项的截止日期。
2. 持票人在汇票到期前可向农商银行提出申请，要求提前支付或续期。
3. 农商银行在收到申请后，根据具体情况决定是否同意提前支付或续期。
4. 如批准提前支付，农商银行将按照申请人要求的时间和方式支付款项。
五、违约与追索1. 如持票人在汇票到期后未能按时兑付，将被视为违约。
2. 农商银行将启动追索程序，向持票人采取法律手段追索未付款项。
3. 如追索程序成功，农商银行将通过法律途径追回欠款，并会对持票人进行信用评级等相应处罚。
六、其他注意事项1. 农商银行承兑汇票只能在农商银行进行兑现，不得委托其他银行进行支付。
2. 农商银行有权根据实际情况决定是否承兑汇票，并可根据相关政策对承兑条件进行调整。
3. 持票人需保管好承兑汇票，并在到期日前提醒农商银行进行支付，以免产生不必要的纠纷和损失。
七、结论农商银行银行承兑汇票操作规程是保障交易安全和确保资金支付的重要指南。
持票人和农商银行在使用承兑汇票时需严格按照规程操作，确保交易的顺利进行。
希望本文对您有所帮助。
银行承兑汇票操作流程
银行承兑汇票操作流程依法从事经营活动的企业法人以及其他组织，在承兑信用社开立存款帐户,可以申请办理银行承兑汇票业务，办理时应严格执行国家有关法律法规，以真实、合法的商品和劳务交易为基础，并在交易合同中注明以承兑汇票作为结算工具和方式。
禁止办理无商品交易和劳务交易的银行承兑汇票。
申请条件1、在当地工商行政管理部门登记注册，依法从事经营活动并持有经年审有效地营业执照，实行独立经济核算的企业法人或其他组织。
2、在信用社开立结算账户（原则上要求开立基本结算账户)，并有两年以上的结算业务往来。
3、承兑申请人与汇票收款人之间具有真实、合法的商品交易关系.4、与信用社有真实的委托付款关系.5、资信良好，具有支付票款的可靠资金来源和能力。
6、必须在我社存有不低于汇票票面金额50％的保证金，并实行专户管理。
同时，就敞口风险金额（即汇票金额剔除保证金后的余额）提供信用社同意接受的担保。
1、办理要求（1）最低保证金缴存不低于50%；（2）签发银行承兑汇票最长期限不超过6个月;(3）单笔金额不超过500万元（全额保证金除外）；（4）出票人的资产负债率不超过70%；（5)按银行承兑汇票金额的5‰向出票人一次性收取承兑手续费；（5）银行承兑汇票由县级联社依照短期贷款单笔、单户余额权限统一审批。
超过权限的,向办事处或省联社报备；（6)银行承兑汇票纳入企业统一授信进行管理。
2、申请所需资料（1）填写《银行承兑业务申请书》;（2）经会计（审计）事务所年审过的近三年度和当期资产负债表、损益表、现金流量表.成立不足三年的企业，提供其成立期限相当的财务会计报表；（3）承兑申请所依据的商品交易合同、增值税发票、货运凭证等原件及复印件；(4)《企业法人营业执照》副本或复印件及年检证明；（5)《国、地税务登记证》复印件及年检证明；(6)公司章程、经董事会或股东会审议并出具申请开立承兑汇票的正式文件；（7）法人代表、负责人或代理人的身份证明复印件;(7）核对后的法人代表、负责人或代理人的签字样本；（8)经年检的贷款卡及查询码；（9)在人民银行IE查询系统查询借款人负债、对外担保等情况资料；（10）拟设置抵（质）押物权属证明复印件；（11)开户许可证复印件；(12）企业股东会（董事会）同意办理汇票抵押的决议；（13)承兑人要求提供的其他文件资料。
银行承兑汇票的流程
一.企业办理银行承兑汇票流程银行承兑汇票是由银行担任承兑人的一种可流通单据。
承兑是指承兑人在汇票到期日无条件的向收款人支付汇票金额的单据行为。
付款人在汇票上注明承兑字样并签字后，就确认了对汇票的付款责任，并成为承兑人。
承兑人对承兑申请人给与承兑，即是给了申请人一个远期信贷许诺，并向任一合法持票人保证，若是在汇票到期时申请人的存款账户余额达不到汇票的金额，承兑人负有无条件支付的责任，银行承兑汇票从开出之日起至到期承付日止，最长不超过六个月。
客户流程1、提出申请客户因资金欠缺且在约按时刻内需支付商品交易款项时，向开户银行提出办理银行承兑汇票申请。
2、银行承兑银行受理同意承兑后，与客户签定承兑协议，向客户出售银行承兑汇票。
3、出票客户签发银行承兑汇票，并加盖预留银行印章。
4、交纳手续费客户应向承兑银行交纳承兑金额0.5‰的手续费。
5、领取汇票客户将汇票交开户银行由其加盖章章后，领取已承兑的银行承兑汇票。
6、汇票流通利用(1)客户持银行承兑汇票与收款人办理款项结算，交付汇票给收款人；(2)收款人可依照交易的需要，将银行承兑汇票转让给其他债权人。
(3)收款人可依照需要，持银行承兑汇票向银行申请质押或贴现，以取得资金。
7、请求付款在付款期内，收款人持银行承兑汇票向开户银行办理委托收款，向承兑银行收取票款。
超过付款期的，收款人开户行再也不受理银行承兑汇票的委托收款，但收款人可持有关证明文件直接向承兑银行提示付款。
二. 银行承兑汇票票样依照《单据法》规定，我国银行承兑汇票票面必需记载以下八大事项：1、说明是“银行承兑汇票”的字样；2、无条件支付的许诺或委托；3、确信的单据金额；4、付款人名称；5、到期日；6、收款人名称；7、出票日期；8、出票人签章实行保证金集中治理：1、可依照具体情形确信保证金寄存行与承兑行相分离的适当方式，能够采取将保证金由二级分行会计核算中心集中寄存和治理的方式；也可由二级分行指定一家治理标准的通汇机构作为保证金集中寄存和治理行，但该机构一样再也不办理银行承兑汇票业务。
简述银行承兑汇票的业务处理流程
银行承兑汇票的业务处理流程1. 介绍银行承兑汇票是商业交易中常见的支付工具，也是银行业务中重要的一环。
在这篇文章中，我们将深入探讨银行承兑汇票的业务处理流程，从申请、承兑到到期兑付，全面了解其深度和广度。
2. 申请银行承兑汇票银行承兑汇票的申请通常由付款人发起。
付款人在与收款人达成交易协议后，向受益人发出汇票申请，填写相关汇票申请书并提交至指定银行。
汇票申请书包含付款人、收款人、汇票金额、到期日期等基本信息，同时需要付款人提供足够的担保以获得银行的承兑。
3. 银行审查和承兑一旦收到申请书，银行将进行审查和评估。
银行会对付款人的信用状况、资信度以及担保情况进行全面评估，确保付款人有足够的偿付能力。
如果银行认可申请书，并且付款人提供的担保符合要求，银行将对汇票进行承兑，并在汇票上签字盖章作为确认。
4. 汇票到期兑付汇票到期日一旦到达，收款人可以携带承兑汇票到指定的银行进行兑付。
银行会对汇票进行验证，确认汇票是否有效并核实收款人的身份。
一旦确认无误，银行将按照汇票上约定的金额支付给收款人。
5. 个人观点和理解银行承兑汇票作为一种重要的商业支付工具，在国际贸易和国内交易中发挥着重要作用。
其业务处理流程严格，需要付款人和银行各方的配合和信任。
在实际操作中，注意担保的充分性和信用评估的重要性是保障交易安全和顺利进行的关键。
总结银行承兑汇票的业务处理流程涉及到申请、审批、承兑和到期兑付等多个环节，每一个环节都需要各方的合作和信任。
只有严格按照规定办理，确保汇票真实有效，才能保障各方的权益和交易安全。
希望通过本文的介绍，您能更全面、深刻地理解银行承兑汇票的业务处理流程。
以上,文章内容仅供参考。
续写：6. 汇票的管理和监督在银行承兑汇票的业务处理流程中，汇票的管理和监督是非常重要的环节。
银行需要建立健全的汇票管理制度，包括对汇票的登记、审批、存储和归档等环节进行规范管理。
监督部门也应加强对银行承兑汇票业务的监督和检查，确保汇票业务合规运作，防范各种风险。
银行承兑汇票业务操作流程PPT课件(52页)
银行承兑汇票的样式和记载事项
1、银行承兑汇票票样第一联
2、银行承兑汇票第二联
银行承兑汇票第二联背面
3、银行汇票第三联
银行承兑汇票绝对记载的事项
根据《票据法》和《支付结算办法》的规定，签发银行承兑 汇票必须记载下列事项：
1）表明"银行承兑汇票"的字样。 2）无条件支付的委托。 3）确定的金额。 4）付款人名称。 5）收款人名称。 6）出票日期 7）出票人签章。 欠缺记载上述规定事项之一的，银行承兑汇票无效
银行承兑汇票业务 操作流程
一、票据
• 票据一般是指出票人根据法律的规定所签发的,由自己或者 委托他人在见票时或者在一定的票载日期,无条件支付票面 金额给持票人或者收款人的一种有价凭证.
• 票据的特征: ⑴有价证券⑵要式证券⑶无因证券⑷文义证券⑸流通证券
• 票据的种类： 1、汇票。包括：银行汇票、商业汇票 2、本票。包括：商业本票、银行本票 3、支票。包括：记名支票、不记名支票、划线支票、现 金支票、转帐支票
付款人 名称
出票 金额
出票日期
无条件支 付的承诺
表明“银行承兑汇 票”的字样
收款人 名称
出票人 签章
银行承兑汇票ห้องสมุดไป่ตู้相关规则
1）每张银行承兑汇票金额不超过人民币 1000万元整。
2）付款期限根据贸易合同确定，最长不超过 6个月；提示付款期限自汇票到期日起10日。
3）出票人应于汇票到期前将票款足额交存其 开户银行。承兑银行应在汇票到期日或到 期日后的见票当日支付票款。（若账户余 额不足也应支付）
• 2、承兑银行将办理好的银行承兑汇票交付给出票人。
• 3、银行承兑汇票到期前，出票人将足以支付汇票金额的 资金存入承兑银行。
银行承兑汇票承兑业务流程图
理
物是否有足够的变现能力等；
（六）购销合同所载明的商品交易是否真实，所购商品的
用途及市场销售情况，以及是否约定以银行承兑汇票作为
结算工具；
（七）能否提供规定比例的资金作为承兑保证金；
（八）其他需要调查的事项。
调查 阶段
提交审查
根据调查情况，调查人要撰写调查报告写明调查结论，明 确业务处理意见，将调查报告连同全部信贷资料移送有权 审查人或部门审查。
会计核 算员
发
办理有效手续，对符合规定的方可进行相关账务处理。
汇
票
阶
承兑汇票交付前按有关规定进行审核：1、票面要素记载
段
齐全；2、出票人签章与承兑申请人在行社预留印鉴一致；
票据交付
3、汇票号码及汇票上记载的承兑申请人名称、收款人名称 、账号、金额与《银行承兑协议》和审批资料相符；4、期 限自出票日至到期日不得超过6个月。在交付出票人时，按
履行双人调查，调查的主要内容包括：
（一）出票人是否是在本行社开立结算账户的企业法人或
其他经济组织，其营业执照、贷款卡是否年检合格；
（二）出票人递交的所有资料的真实性、合法性；
（三）出票人的偿债能力、获利能力、资信情况及生产经
营管理情况等；
调
（四）出票人的信用等级、资产负债率等是否达到规定的
查 阶
承兑调查
查
（五）审查申请人的资信情况，对申请人的信用等级进行
阶
审查，审查其有无拖欠金融机构本息，以及是否存在透支 、银行垫付资金、恶意拖欠他人款项等不良行为；
段
（六）本次承兑是否控制在客户的综合授信额度内等
（七）其他需要审查的事项。
提交审批
审查同意后，在《安徽省农村合作金融机构银行承兑汇 票审批表》上签署意见，并将相关材料及时报送有权审批 人或有权审批部门审批。
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付款人 名称
出票日期
表明“银行承兑汇 票”的字样
收款人 名称
出票 金额
无条件 支付的 承诺
出票人签章
三、银行承兑汇票的相关规则
1）每张银行承兑汇票金额不超过人民币1000万元整。 2）付款期限根据贸易合同确定，最长不超过6个月；
提示付款期限自汇票到期日起10日。 3）出票人应于汇票到期前将票款足额交存其开户银
二、银行承兑汇票的样式和记载事项
1、银行承兑汇票的样式 2、银行承兑汇票的记载事项
1、银行承兑汇票票样第一联
银行承兑汇票第二联
第二联背面
银行汇票第三联
2.银行承兑汇票绝对记载的事项
根据《票据法》和《支付结算办法》的规定，签发 银行承兑汇票必须记载下列事项： 1）表明"银行承兑汇票"的字样。 2）无条件支付的委托。 3）确定的金额。 4）付款人名称。 5）收款人名称。 6）出票日期 7）出票人签章。
行。承兑银行应在汇票到期日或到期日后的见票 当日支付票款。（若账户余额不足也应支付） 4）承兑手续费按承兑金额的0.5‰收取，每笔不足 人民币10元的按10元收取。
四、银行承兑汇票的当事人
一般来说，银行承兑汇票的当事人包括出票人、收 款人（持票人）、付款人（承兑人）。如果银行 承兑汇票经过背书转让，则当事人还应包括背书 人和被背书人。
银行承兑汇票的优点
• 1、丰富业务品种 • 2、增加手续费收入 • 3、发展优质客户 • 4、吸收存款 • 5、方便现有企业客户 • 6、加大与其他信用社的业务往来
一、银行汇票的概念及特点
• 概念：银行承兑汇票是由在承兑信用社开 立存款帐户的存款人出票，向开户信用社 申请并经审查同意承兑的，保证在指定日 期无条件支付确定的金额给收款人或持票 人的票据。
付，等于从银行处获得了一笔成本较低的资金，这也就是银行承兑汇 票的融资功能；对销货方而言，在银行承兑汇票到期前，也可通过向 银行申请贴现的方式，获得资金。 9）持票人可持未到期的银行承兑汇票通过背书转让给其他债权人。 10）只用于单位与单位之间；只能转账，不能支取现金。 11）同城、异地均可使用。（银行汇票只能同城）
息及其他不良信用记录。 • 四、具有支付汇票金额的可靠资来源； • 五、以真实、合法的商品交易为基础，有真实、合法的商
2.对银行承兑汇票的理解
1）银行承兑汇票是由银行担任承兑人，在商业汇票上签章 承诺付款的远期汇票，是一种短期债务凭证，是一种可流 通票据。
2）承兑是指承兑人在汇票到期日无条件的向收款人支付汇 票金额的票据行为。付款人/在汇票上注明承兑字样并签 字后，就确认了对汇票的付款责任，并成为承兑人。
3）承兑人对承兑申请人承兑，即是给了申请人一个远期信 贷承诺，并向任一正当持票人保证，如果在汇票到期时申 请人的存款账户余额达不到汇票的金额，承兑人负有无条 件支付的责任，银行承兑汇票从开出之日起至到期承付日 止，最长不超过六个月。
Байду номын сангаас
• 汇票按出票人的不同,可分为银行汇票和商业汇 票
• 商业汇票按承兑人的不同,可分为银行承兑汇票 和商业承兑汇票
• 汇票根据申请人的不同,可分为现金汇票和转帐 汇票
• 汇票按付款期限的不同,可分为即期汇票和远期 汇票
• 汇票按流通地域的不同,可分为全国汇票和华东 三省一市汇票和省辖汇票等
• 汇票按是否附有票据,可分为光票和跟单汇票
1.出票人 出票人是指签发银行承兑汇票的单位。
2.收款人 收款人是指收受银行承兑汇票款项的单位。
3.付款人 付款人是指向收款人支付银行承兑汇票款项的人，
银行承兑汇票的付款人为承兑银行。
五、银行承兑汇票操作流程图
• ▲ 操作流程(传统意义上)
• 1、出票人申请办理银行承兑汇票。农村信用社按照内 部操作规程进行审批，审批通过后，办理相关担保手 续。出票人与承兑社签定《银行承兑协议》，出票人 签发票据，信用社加盖汇票专用章。
（一）出票 （二）承兑 （三）背书 （四）贴现
票据行为
1、出票--出票人申请
（一）出票人申请需符合条件 （二）出票人申请应提交的资料
（一）申请条件
• 一、依法登记注册，并依法从事经营活动的企业法人或其 他经济组织；
• 二、在信用社（行）开立存款账户； • 三、资信状况良好，近两年在我社（行）无不良贷款、欠
银行承兑汇票业务操作流程
一、票据
• 这里所说的票据是指出票人根据法律的规定所签 发的,由自己或者委托他人在见票时或者在一定的 票载日期,无条件支付票面金额给持票人或者收款 人的一种有价凭证.
• 票据的特征:
– 有价证券 – 要式证券 – 无因证券 – 文义证券 – 流通证券
二、汇票
• 汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时或者 在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者 持票人的票据。
• 银行汇票是汇款人将款项存入当地出票行,由出票 银行签发的,由其或代理兑付行在见票时,按照实际 结算金额无条件支付给持票人或收款人的票据
• 商业汇票是出票人签发的,委托付款人在指定日期 无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据.商 业汇票的付款期限由交易双方商定,但最长期限不 能超过六个月.商业汇票提示付款期限自汇票到期 日十日内
• 对出票人签发的商业汇票进行承兑是银行 基于对出票人资信的认可而给予的信用支 持。
1、银行承兑汇票的特点
1）无金额起点限制。（单张最高1000W） 2）银行是主债务人。 3）出票人必须是在承兑银行开立存款账户的法人。 4）只有根据购销合同进行合法的商品交易才能使用银行承兑汇票，其
它方面的结算，如劳务报酬、债务清偿、资金借贷等不可采用此方式。 5）付款期限最长达6个月。 6）持票人在汇票到期日前可以持票到银行办理贴现。 7）汇票有效期内可以转让。 8）对于购货方而言，使用银行承兑汇票无须付现，即完成了货款的支
• 2、承兑信用社将办理好的银行承兑汇票交付给出票人。
• 3、银行承兑汇票到期前，出票人将足以支付汇票金额 的资金存入承兑社。
• 4、汇票到期，持票人将银行承兑汇票送交其开户行 （社）办理托收。
• 5、托收银行（持票人的开户银行）将银行承兑汇票和 委托收款凭证传递给承兑信用社。
• 6、承兑信用社向收款人（持票人开户银行）划转汇票 款项。