中通客车2020年上半年经营成果报告

中通客车2020年上半年经营成果报告
一、实现利润分析 1、利润总额 2020年上半年利润总额为2,227.35万元，与2019年上半年的4,346.55 万元相比有较大幅度下降，下降48.76%。利润总额主要来自于内部经营业 务，企业盈利基础比较可靠。
2、营业利润
2020年上半年营业利润为1,880.15万元，与2019年上半年的4,230.03 万元相比有较大幅度下降，下降55.55%。以下项目的变动使营业利润增加： 投资收益增加447.46万元，营业成本减少84,140.78万元，财务费用减少 5,670.8万元，销售费用减少3,374.39万元，管理费用减少449.15万元，共 计增加94,082.58万元；以下项目的变动使营业利润减少：公允价值变动收 益减少1,920万元，资产减值损失减少1,176.69万元，营业税金及附加增加 322.61万元，共计减少3,419.3万元。各项科目变化引起营业利润减少 2,349.88万元。
100.00 235,207.56
100.00
205,110.64 1,470.65
13,612.21 12,766.08
5,918.48 0
85.41 281,661.67
0.61 1,151.96
5.67 17,146.84
5.32 6,860.53
2.46 9,946.52
-
0
85.56 197,520.89
内部资料，妥善保管
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项目名称
营业收入
营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 研发费用
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)
2018年上半年
2019年上半年
数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
2020年上半年 数值 百分比(%)
240,134.55
100.00 329,179
37.08 235,207.56
24.56 2,227.35
129.92 1,880.15
-408.89
-7.55
-92.94
347.2
-28.55
-48.76 -55.55 98.34 197.97
二、成本费用分析 1、成本构成情况
中通客车2020年上半年成本费用总额为223,455.01万元，其中：营业 成本为197,520.89万元，占成本总额的88.39%；销售费用为13,772.45万 元，占成本总额的6.16%；管理费用为6,411.38万元，占成本总额的2.87%； 财务费用为4,275.72万元，占成本总额的1.91%；营业税金及附加为 1,474.57万元，占成本总额的0.66%。
0.35 1,474.57
5.21 13,772.45
2.08 6,411.38
3.02 4,275.72
-
0
83.98
0.63 5.86 2.73 1.82
-
3、营业成本控制情况 2020年上半年营业成本为197,520.89万元，与2019年上半年的 281,661.67万元相比有较大幅度下降，下降29.87%。
项目名称
营业收入
利润总额 营业利润 投资收益 营业外利润
实现利润增减变化表(万元)
2018年上半年
2019年上半年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
2020年上半年 数值 增.47 1,839.75 147.3 1,649.73
- 329,179
- 4,346.55 - 4,230.03 - -455.01 - 116.52
0.36 1,474.57
5.41 13,772.45
2.17 6,411.38
3.14 4,275.72
-
0
88.39
0.66 6.16 2.87 1.91
-
2、总成本变化情况及原因分析
中通客车2020年上半年成本费用总额为223,455.01万元，与2019年 上半年的316,767.52万元相比有较大幅度下降，下降29.46%。以下项目的 变动使总成本增加：营业税金及附加增加322.61万元，共计增加322.61万 元；以下项目的变动使总成本减少：管理费用减少449.15万元，资产减值 损失减少1,176.69万元，销售费用减少3,374.39万元，财务费用减少 5,670.8万元，营业成本减少84,140.78万元，共计减少94,811.8万元。各 项科目变化引起总成本减少94,489.19万元。
内部资料，妥善保管
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从营业收入和成本的变化情况来看，2020年上半年的营业收入为 235,207.56万元，比2019年上半年的329,179万元下降28.55%，营业成 本为197,520.89万元，比2019年上半年的281,661.67万元下降29.87%， 营业收入和营业成本同时下降，但营业成本下降幅度大于营业收入，表明 企业经营业务盈利能力提高。
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3、投资收益 2020年上半年投资收益为负7.55万元，与2019年上半年负455.01万 元相比亏损有较大幅度减少，下降98.34%。
4、营业外利润 2020年上半年营业外利润为347.2万元，与2019年上半年的116.52万 元相比成倍增长，增长1.98倍。 5、经营业务的盈利能力
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项目名称
成本费用总额
营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 研发费用
成本构成表(占成本费用总额的比例)(万元)
2018年上半年
2019年上半年
数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
2020年上半年 数值 百分比(%)
238,878.07
100.00 316,767.52
100.00 223,455.01
100.00
205,110.64 1,470.65
13,612.21 12,766.08
5,918.48 0
85.86 281,661.67
0.62 1,151.96
5.70 17,146.84
5.34 6,860.53
2.48 9,946.52
-
0
88.92 197,520.89
三、盈利能力分析 1、盈利能力基本情况
中通客车2020年上半年的营业利润率为0.80%，总资产报酬率为 1.15%，净资产收益率为1.27%，成本费用利润率为1.00%。企业实际投入 到企业自身经营业务的资产为1,121,840.91万元，经营资产的收益率为