第九章 行政监管
行政法中的行政处罚与行政监管
行政法中的行政处罚与行政监管在行政法中，行政处罚和行政监管是两个核心概念和实践。
行政处罚是指国家行政机关对违反行政法规的行为实施的一种强制措施，目的在于维护社会秩序、保护公共利益和惩罚违法行为。
行政监管则是指国家行政机关对行政行为的合法性和规范性进行监督和管理，旨在确保行政机关依法行使职权，保证行政行为的合法性和合理性。
一、行政处罚的基本原则与程序保障行政处罚依托于行政机关的权力，必须遵循一定的原则和程序来确保公正和合法性。
行政处罚的基本原则包括合法性、公正性、适当性和约束力原则。
合法性原则要求行政处罚必须有法可依，行政机关应当依法行使行政处罚权。
公正性原则则要求行政机关在行政处罚过程中应当公正、公平，不得歧视任何一方。
适当性原则要求行政处罚的力度和措施必须适当，不得过于严厉或过于宽松。
约束力原则则强调行政处罚决定的执行必须被有效地执行，不得随意更改或擅自停止。
行政处罚的程序保障主要包括合法听证、罚则适用、陈述申辩、证据采信等环节。
合法听证是指对行政处罚案件，需要行政机关听取当事人的陈述和申辩。
行政机关在作出行政处罚决定之前，应当就当事人的陈述和申辩进行审核和综合分析。
罚则适用是指行政机关在行政处罚过程中，应当依据相关法律、法规和具体情况，对违法行为进行分类、评估和裁定。
陈述申辩是指当事人有权向行政机关提出自己的意见和申辩，行政机关应当认真听取，并在行政处罚决定之前进行合理的回应。
证据采信要求行政机关对证据的采信程度要适度和合理，确保行政处罚的实质，避免不公正和错误的处罚。
二、行政监管的形式与制约机制行政监管是国家行政机关对行政行为进行的一种监督和管理方式。
行政监管旨在避免行政机关滥用职权、违反法规和侵犯公民合法权益。
行政监管的形式多种多样，包括事前监管、事中监管和事后监管。
事前监管是指行政机关在行政行为实施之前，对相关方的行为进行审核和许可。
事中监管是指行政机关对行政行为的实施过程进行监督和管理，确保行政行为的合法性和规范性。
名词解释行政监督的含义
名词解释行政监督的含义行政监督是指政府对行政机关、公务员的行为、决策及其执行过程进行监督和制约的一种行政管理方式。
它是现代行政管理体系中的重要环节，旨在促使政府行政机关遵守法律法规，依法行使职权，提高行政决策和执行的合法性、公正性和效率性，保障公民合法权益，维护社会公共利益。
行政监督的主体是具有合法权力的机关或者组织，行政机关则是其监督的客体。
行政监督体制的建立体现了法治原则的核心要求，是实现公共权力运行制约、公平正义的重要手段。
行政监督可以分为内部监督和外部监督。
内部监督是指行政机关内部通过设置各级监察机构、纪检机关等形式，对本机关及其工作人员的行为进行监督；外部监督则是指社会和其他行政机构对行政机关行为的监督。
内外部监督之间相互制约、互为辅助，形成有效的行政监督体系。
行政监督的方式和措施多种多样。
从行政监督主体与客体的关系来看，行政监督包括上级机关对下级机关的监督、机关对个人的监督以及机关对行政行为的监督。
从监督内容来看，行政监督可以涉及法律法规的遵守情况、政策执行的情况、决策过程的合法性、行政行为的公平性和效率性等。
从监督方式来看，行政监督可以通过检查、审计、投诉举报、行政复议、行政诉讼等多种方式进行，确保行政机关行为的合法性和公正性。
行政监督的目的是促使政府行政机关依法行政，提高政府行政的透明度、公开性和效能。
首先，行政监督有助于营造公平竞争的市场环境。
政府作为市场监管者，行政监督可以防止政府行政机关滥用行政权力，确保市场经济健康发展。
其次，行政监督有助于保障公民的合法权益。
公民可以依靠行政监督机制举报不合法的行政行为，维护自己的合法权益。
此外，行政监督还有助于提高行政效能，规范行政机关的运作，促进政府行政能力的提升。
然而，行政监督也存在一些问题和挑战。
首先，行政监督的效果不尽如人意。
有时，监督机构的权威性和有效性不足，难以对行政机关实施有效的监督和制约。
其次，行政监督的范围和力度有限。
行政监督学理论知识点总结
行政监督学理论知识点总结行政监督学理论知识点总结一、概述行政监督是指政府对行政机关、行政机构、行政公务员及其他公职人员依法进行监察和监管，确保他们依法行使权力，维护公共利益和公平正义。
行政监督学作为行政管理学科的重要分支，研究行政监督的原则、方法和制度等方面的理论知识，对于实现行政管理的科学化、规范化、公正化具有重大意义。
二、行政监督的特点1. 行政性行政监督是行政管理的一项重要职能，具有强制性和强权性的特点，通过政府行使行政权力来实现。
2. 法定性行政监督必须依法进行，不得违背宪法和法律的规定，确保依法监督和行使权力。
3. 综合性行政监督是对行政活动全过程进行监督，包括规划、决策、执行和结果评估等各个环节。
4. 纠错性行政监督主要以纠正并防止行政机关和公务员违法失职行为为目的，维护公共利益和社会秩序。
三、行政监督的原则1. 法定原则行政监督必须以法律为基础，依法进行，确保监督的合法性和合规性。
2. 公正原则行政监督应当公正、公平、公开，保证对违法行为和失职行为的公正处理，维护社会公共利益。
3. 独立原则行政监督应当保持独立性，避免与被监督对象的利益产生冲突，确保监督结果的客观、公正性。
4. 可控原则行政监督应当在法定范围内进行，不得滥用行政权力，保证监督活动的合理性和合法性。
四、行政监督的方式1. 行政检查通过对行政机关和公务员的行为、决策、执行等进行检查，查验是否合规、合法，发现违法行为及时予以纠正。
2. 行政指导通过提供法律、行政法规政策宣传和法律咨询等方式，对行政机关和公务员进行引导和教育，使其依法履职。
3. 行政裁决对行政机关的违法行为进行法律裁决，根据法律的规定，对违法行为予以纠正，并追究相关责任。
4. 行政处罚对行政机关和公务员的违法行为处以相应的行政处罚，以维护社会公共利益和权益。
5. 行政许可和审批通过对行政行为的许可和审批，确保行政权力行使的合法性、合规性。
五、行政监督制度1. 内部监督行政机关内部建立监督机构，对内部行政活动进行监督，确保依法行使权力。
中国行政史复习资料 第九章
晚清政府的行政管理1.1860年10月,英法联军攻入北京后,清政府被迫设立的的负责办理议和之事的机构是抚夷局。
2.1861年1月20日，清政府在抚夷局的基础上正式设立的地位与各部院平行甚至在各部院之上的机构是总理衙门。
3．清朝总理各国事务衙门正式设立于1861年。
4.规定把总理衙门改为外务部的是《辛丑条约》。
5.南洋通商大臣初为五口通商大臣。
6.1870年，清政府裁三口通商大臣，所有洋务海防皆由直隶总督兼理。
7.1862年清政府批准设立的学习外国语言文学和科学技术的是同文馆。
8.1906年，正式下诏预备立宪的是慈禧太后。
9.清政府预备立宪时，负责草拟宪法的机构是宪政编查馆。
10.清政府的预备立宪开始于“厘定官制”。
11.1908年11月光绪皇帝和慈禧太后相继死后溥仪即位，由载沣任摄政王。
12.清政府责任内阁成立于1911年5月。
13.武昌起义后，清政府解散皇族内阁，任命袁世凯为内阁总理大臣。
14.体现了真正的责任内阁制精神的法律文件是《十九信条》。
15.清末东北地区的行政由军事统治向民政管理转变始于盛京改制。
16.清政府宣布设立新疆省是在1884年。
17.台湾设立行省的时间是1885年。
18.清朝后期，垂帘听政长达40年之久的是慈禧。
19.从决策程序上来看，晚晴皇帝直接掌握的机要室是军机处。
20.清政府新政改革的核心决策机构为督办政务处。
21.晚晴前期，造成中央政府行政执行混乱的原因是军机处、六部和总理衙门的职能关系未理清。
22.百日维新期间积极推行新政的地方官员有湖南巡抚陈宝葴。
23清政府设立的用以制约责任内阁，并作为皇帝咨询机构的是弼德院。
24.《行政裁判院官制草案》和《审计院官制草案》的制定并颁布的时间是1906年9月。
25.清末预备立宪过程中，曾准备设立的中央行政司法机构是行政裁判院。
26.1906年10月，晚晴政府学部根据外国公务员制度关于大学生毕业后要经过国家学成试验和入官试验两项规定，制定了《考试游学毕业生章程》。
基金从业科目一、科目二、科目三考点分值分布图
科目一：基金法律法规、职业道德与业务规范考点分值分布图
章节
占比重（%）
第一章金融、资产管理与投资基金
5
第二章证券投资基金概述
8
第三章证券投资基金的类型
7
第四章证券投资基金的监管
16
第五章基金职业道德
15
第十六章基金的募集、交易与登记
8
第二十章基金的信息披露
12
第二十一章基金客户和销售机构
6
第二十二章基金销售行为规范及信息管理
8
第二十三章基金客户服务
5
第二十四章基金管理人的内部控制
7
第二十五章基金管理人的合规管理
3
科目三：私募股权投资基金基础知识考点分值分布图
章节
占比重（%）
第一章私募股权投资基金概述
5
第二章股权投资基金的参与主体
5
第三章股权投资基金的分类
7
第四章股权投资基金的募集与设立
第十章另类投资
5
第十一章投资者需求
2
第十二章投资组合管理
15
第十三章投资交易管理
4
第十四章投资风险的管理与控制
10
第十五章基金业绩评价
6
第十七章基金的投资交易与清算
9
第十八章基金的估值、费用与会计核算
7
第十九章基金的利润分配与税收
3
第二十六章基金国际化的发展概况
4
13
第五章股权投资基金的投资
15
第六章股权投资基金的投资后管理
4
第七章股权投资基金的项目退出
5
第八章股权投资基金的内部管理
17第九章行政监管源自15第十章行业自律管理14
行政权力的合理授权与监管
行政权力的合理授权与监管行政权力是指国家机关、政府按照法律规定所具有的管理和处理公共事务的权力。
在现代社会中，行政权力的合理授权和有效监管是维护国家法制和人民权益的关键。
本文将探讨行政权力的合理授权与监管的重要性，并提出一些相应的措施。
行政权力的合理授权是确保行政机关正常运转的基础。
合理授权意味着明确的法律规定所授予的权限和责任，并确保行政机关在执行任务时不得超越其授权范围。
合理授权可以促进行政效率和公正性，防止权力滥用和腐败行为的发生。
合理授权还有助于建立一个可预测和稳定的法治环境，增强市民对行政机关的信任。
为了实现行政权力的合理授权，我们需要制定明确的法律和规章，明确行政机关的职责和权限。
法律规定应当具有广泛的参与机制，听取各界意见，确保权力授权的公正性和公开性。
建立独立的监督机构，对行政机关的权力行使进行监督，以保证行政机关不会超越其授权范围。
监督机构可以是独立的行政机构，也可以是由司法机关或立法机关负责监督行政权力的特殊机构。
除了合理授权外，行政权力的监管也非常重要。
监管是对行政机关行使权力过程中行为的监督和控制，以确保权力行使的合法性和公正性。
监管可以通过内部机制和外部机制来实现。
内部机制主要是指行政机关自身建立的监督机构和程序，以监督行政行为的合法性和规范性。
这包括内部审计、督查等机制，以及行政机关内部的问责制度。
通过内部机制，可以及时发现和纠正行政机关的不当行为，预防权力滥用和不作为。
外部机制是指社会各界对行政权力行使的监督和制约。
这包括媒体和公众的监督、公民投诉渠道的畅通、独立的调查机构的设立等。
外部机制可以通过公开透明的行政决策过程、公众参与、信息公开等方式来加强监督和制约。
司法机关在行政行为的合法性和公正性方面起到了重要的监管作用，可以对行政机关的行为进行司法审查。
为了加强行政权力的监管，我们需要加强司法独立和公正、完善投诉和申诉制度、加强对行政机关的舆论监督、推动政府信息公开等。
金太军《公共行政管理学新编》课后习题详解 第9章 行政监督
行政相对人产生直接或间接法律效力的行为，要把行政行为与非行政行为严格区分开来，要 把工作人员的职务行为与非职务行为严格区分开来。
（3）行政监督的内容具有全面性 行政监督的内容包括行政行为的合法性和合理性两个方面∶ ①行政行为的合法性 对行政行为的合法性的监督，是指对行政机关制定行政法规、发布决定和命令，采取行 政措施等行政行为是否符合宪法、法律和党和国家的现行政策的要求。 ②行政行为的合理性 法律上一般赋予行政机关一定程度和范围内的自由裁量权，因此，行政行为中必然包含 着行政机关一定的主观性，而这样的主观性就是一个合理性的问题。
范围和监督程序等一系列问题。同时，建立各行政监督主体之间的协调机制，并对监督主体 的义务、责任作出明确的规定。
（4）要切实采取措施保障行政监督主体依法高效地展开监督工作 只有具备科学、合理的保障措施，给予行政监督主体一定的保障，才可以留住那些立志 于为行政监督工作作出奉献的人，另一方面也才能吸引更多的人参与到行政监督工作当中来。
身的思想道德修养和党性修养。 （2）要强化对行政领导的监督 领导骄傲自满，做起事来也难免独断专行。要使下级行政机关或下属敢于监督、愿意监
督，关键一点就是要提高行政工作人员的民主监督意识。 （3）要对派出机构进行监督 根据法律法规规定，公安、税务、工商等公共行政管理部门可以根据需要，经上级机关
批准，派出驻乡、镇的机构，但从消极意义上看，此类机构存在着大量权力滥用的情况，因 此对此类机构的监督也非常必要。
金太军《公共行政管理学新编》课后习题详解
（4）要强化平行机关的监督 平行机关的监督是较为薄弱的一环。不同部门之间，为了各自的利益不受影响，常常形 成默契，平行监督就弱化了。
第九章 行政管理方法
第九章 行政管理方法一、行政管理方法的含义及特点。
所谓行政管理方法就是指在行政管理领域中，行政组织及其行政人员，为开展行政工作和实现行政目标所采取的各种管理措施、手段、办法、技巧等的总和。
其特点是：1、实践性；2、针对性；3、系统性；4、科学性（定量分析方法的广泛运用）。
二、行政管理方法的地位与作用。
1、是行政管理思想变为现实状态的中间媒介。
任何国家形态的政府及任何行政管理思想和原则，只有在获得了实现它的具体方法时，才能产生实际效用。
2、是执行行政功能的重要环节。
从管理过程看，行政具有计划、组织、指挥、协调、控制等多项功能，而其中的每一项功能的实现都离不开一定的方法。
3、是实现行政目标的途径。
正确的目标如果没有与它相适应的实现方法，目标则无从达到。
三、运用行政方法的必要性。
1、行政方法是社会、经济活动发展的需要。
必要的指令，对于维护人民的利益，发展经济，保护公民的合法权益，维护社会稳定有重要意义。
2、社会主义市场经济发展需要运用行政方法。
从市场经济的利弊看，市场经济并不是万能的。
3、运用行政方法是行政管理本身的要求。
行政管理就是带领从人去完成一个统一的目标，缺少一定的权威和服从，管理目标就难以实现。
四、运用行政方法的原则。
1、调查研究在先的原则。
（下发指令前要先进行调查）2、坚持具体指导的原则。
（下发指令后要进行跟踪指导）3、思想政治工作领先的原则。
五、经济方法的含义及其特点。
经济方法就是行政机关运用经济杠杆调节和影响管理对象，对被管理者加以引导和控制的管理方法。
经济杠杆是指以价格、利润、税收、信贷、工资、奖金等经济范畴为支点，把某个单位或个人的物质利益与其劳动成果联系起来而形成的调节工具。
其特点是：1、利益性（经济方法的核心是物质利益）；2、有偿性（对劳动所作出的经济补偿）；3、平等性（社会组织之间和公民个人之间获得经济利益的平等权利）；4、间接性（通过对物质利益的调节来间接影响，造物质利益的变化来支配组织和个人的行为）。
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第九章行政监管一、单项选择题1、关于股权投资基金的合格投资者，下列说法错误的是（）。
A、具备相应风险识别能力和风险承担能力B、投资于单只股权投资基金的金额不低于100万元C、净资产不低于3000万元的单位D、金融资产不低于300万元或者最近三年个人年均收入不低于50万元的个人2、股权投资基金管理人从事股权投资基金业务的禁止性行为包括（）。
Ⅰ.将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事投资活动Ⅱ.公平地对待其管理的不同基金财产Ⅲ.侵占、挪用基金财产Ⅳ.从亊内幕交易、操纵交易价格及其他不正当交易活动A、Ⅰ、Ⅱ、ⅢB、Ⅰ、Ⅱ、ⅣC、Ⅰ、Ⅲ、ⅣD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ3、股权投资基金管理人、托管人、销售机构及其他服务机构及其从业人员违反法律、行政法规及部门规章规定，（）可以对其采取行政处罚、行政监管措施、市场禁入等措施。
A、司法机关B、基金业协会C、中国人民银行D、中国证监会及其派出机构4、公司应当自作出减少注册资本决议之日起（）日内通知债权人。
A、10B、15C、30D、455、有限责任公司股东应就股权转让事项书面通知其他股东征求同意，其他股东自接到书面通知之日起满（）日未答复的，视为同意转让。
A、10B、20C、30D、456、关于有限责任公司的股东进行股权转让，下列说法错误的是（）。
A、股东向股东以外的人转让股权，应当经其他股东过半数同意B、经股东同意转让的股权，在同等条件下，其他股东有优先购买权C、其他股东半数以上不同意转让的，不同意的股东应当购买该转让的股权D、两个以上股东主张行使优先购买权的，只能按照转让时各自出资比例行使优先购买权7、股份有限公司的股东持有的股份可以依法转让，发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起（）内不得转让。
A、6个月B、1年C、2年D、3年8、股份有限公司可以收购本公司股份的情形有（）。
Ⅰ.减少公司注册资本Ⅱ.将股份奖励给本公司职工Ⅲ.与持有本公司股份的其他公司合并Ⅳ.股东因对股东大会作出的公司合并、分立决议持异议，要求公司收购其股份的A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB、Ⅰ、Ⅲ、ⅣC、Ⅰ、Ⅱ、ⅣD、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ9、下列可以收购本公司股份的情形，应当在六个月内转让或者注销的是（）。
Ⅰ.减少公司注册资本Ⅱ.将股份奖励给本公司职工Ⅲ.与持有本公司股份的其他公司合并Ⅳ.股东因对股东大会作出的公司合并、分立决议持异议，要求公司收购其股份的A、Ⅰ、ⅡB、Ⅱ、ⅢC、Ⅲ、ⅣD、Ⅰ、Ⅲ10、公司分配当年税后利润时，应当提取利润的（）列入公司法定公积金。
A、10％B、20％C、30％D、40％11、清算组应当自成立之日起（）日内通知债权人，并于（）日内在报纸上公告。
A、10；30B、30；45C、10；60D、30；6012、企业每一纳税年度的收入总额减除（）后的余额为企业的应纳税所得额。
Ⅰ.各项扣除Ⅱ.免税收入Ⅲ.不征税收入Ⅳ.允许弥补的以前年度亏损A、Ⅰ、Ⅱ、ⅢB、Ⅰ、Ⅱ、ⅣC、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ13、对公司型基金而言，其主要收入来源是（）。
Ⅰ.转让财产收入Ⅱ.提供劳务收入Ⅲ.利息收入Ⅳ.股息、红利等权益性投资收益A、Ⅰ、ⅡB、Ⅲ、ⅣC、Ⅰ、ⅣD、Ⅱ、Ⅲ14、创业投资企业采取股权投资方式投资于未上市的中小高新技术企业2年以上的，可以按照其投资额的（）在股权持有满（）年的当年，抵扣其应纳税所得额。
A、70％；2B、50％；2C、70％；3D、60％；315、关于有限合伙企业各类合伙人的责任承担方式，下列说法错误的是（）。
A、有限合伙企业由普通合伙人和有限合伙人组成B、普通合伙人对合伙企业债务承担无限连带责任C、有限合伙人以其全部财产对合伙企业债务承担责任D、有限合伙企业亏损分担方式由普通合伙人、有限合伙人在合伙协议中约定16、关于合伙企业型股权投资基金中各合伙人应纳税所得额确定的原则，以下说法错误的是（）。
A、如果合伙协议未约定合伙人的分配比例，合伙人也未能协商确定，则按照合伙人认缴出资比例确定应纳税所得额B、如果合伙协议约定了各合伙人的分配比例，则按分配比例确定合伙人的应纳税所得额C、如果合伙协议未约定合伙人的分配比例，可由合伙人协商确定的分配比例确定应纳税所得额的依据D、如果合伙协议未约定合伙人的分配比例，合伙人也未能协商确定，且无法确定出资比例，则按合伙人数量平均计算各合伙人应纳税所得额17、不属于构成非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款条件的是（）。
A、虚构、夸大集资人的投资管理能力或历史投资回报B、通过媒体、推介会、传单、手机短信等途径向社会公开宣传C、未经有关部门依法批准或者借用合法经营的形式吸收资金D、承诺在一定期限内以货币、实物、股权等方式还本付息或者给付回报18、下列非法吸收或者变相吸收公众存款，并依法追究刑事责任的行为中，以非法吸收公众存款罪定罪处罚的行为包括（）。
Ⅰ.以投资入股的方式非法吸收资金的Ⅱ.以委托理财的方式非法吸收资金的Ⅲ.不具有发行股票、债券的真实内容，以虚假转让股权、发售虚构债券等方式非法吸收资金的Ⅳ.以转让林权并代为管护等方式非法吸收资金的A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB、Ⅰ、Ⅲ、ⅣC、Ⅰ、Ⅱ、ⅣD、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案部分一、单项选择题1、【正确答案】 C【答案解析】本题考查合格投资者要求。
股权投资基金的合格投资者是指具备相应风险识别能力和风险承担能力，投资于单只股权投资基金的金额不低于100万元且符合下列相关标准的单位和个人：（1）净资产不低于1000万元的单位；（2）金融资产不低于300万元或者最近三年个人年均收入不低于50万元的个人。
参见教材P80。
【该题针对“行政监管的概述、主要内容、形式与手段”知识点进行考核】【答疑编号12056071,点击提问】2、【正确答案】 C【答案解析】本题考查禁止性行为。
根据《私募投资基金监督管理暂行办法》第二十三条的规定，股权投资基金管理人、托管人、销售机构及其他服务机构及其从业人员从事股权投资基金业务，不得有以下行为：（1）将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事投资活动；（2）不公平地对待其管理的不同基金财产；（3）利用基金财产或者职务之便，为本人或者投资者以外的人牟取利益，进行利益输送；（4）侵占、挪用基金财产；（5）泄露因职务便利获取的未公开信息，利用该信息从事或者明示、暗示他人从事相关的交易活动：（6）从事损害基金财产和投资者利益的投资活动；（7）玩忽职守，不按照规定履行职责；（8）从亊内幕交易、操纵交易价格及其他不正当交易活动。
参见教材P81-82。
【该题针对“行政监管的概述、主要内容、形式与手段”知识点进行考核】【答疑编号12056076,点击提问】3、【正确答案】 D【答案解析】本题考查违反监管的法律责任。
股权投资基金管理人、托管人、销售机构及其他服务机构及其从业人员违反法律、行政法规及部门规章规定，中国证监会及其派出机构可以对其采取行政处罚、行政监管措施、市场禁入等措施；构成犯罪的，依法移交司法机关追究刑事责任。
参见教材P82。
【该题针对“行政监管的概述、主要内容、形式与手段”知识点进行考核】【答疑编号12056078,点击提问】4、【答案解析】本题考查公司增减资的条件和程序。
公司应当自作出减少注册资本决议之日起十日内通知债权人，并于三十日内在报纸上公告。
参见教材P83。
【该题针对“其他相关法规制度”知识点进行考核】【答疑编号12056080,点击提问】5、【正确答案】 C【答案解析】本题考查有限公司股权和股份公司股份的转让规则。
股东应就其股权转让事项书面通知其他股东征求同意，其他股东接到书面通知之日起满三十日未答复的，视为同意转让。
参见教材P83。
【该题针对“其他相关法规制度”知识点进行考核】【答疑编号12056084,点击提问】6、【正确答案】 D【答案解析】本题考查有限公司股权和股份公司股份的转让规则。
选项D错误，两个以上股东主张行使优先购买权的，协商确定各自的购买比例；协商不成的，按照转让时各自的出资比例行使优先购买权。
参见教材P83。
【该题针对“其他相关法规制度”知识点进行考核】【答疑编号12056085,点击提问】7、【正确答案】 B【答案解析】本题考查有限公司股权和股份公司股份的转让规则。
股份有限公司的股东持有的股份可以依法转让。
发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起一年内不得转让。
公参见教材P84。
【该题针对“其他相关法规制度”知识点进行考核】【答疑编号12056088,点击提问】8、【正确答案】 A【答案解析】本题考查有限公司股权和股份公司股份的转让规则。
公司不得收购本公司股份。
但是，有下列情形之一的除外：（1）减少公司注册资本；（2）与持有本公司股份的其他公司合并；（3）将股份奖励给本公司职工；（4）股东因对股东大会作出的公司合并、分立决议持异议，要求公司收购其股份的。
参见教材P84。
【该题针对“其他相关法规制度”知识点进行考核】【答疑编号12056091,点击提问】9、【正确答案】 C【答案解析】本题考查有限公司股权和股份公司股份的转让规则。
公司不得收购本公司股份。
但是，有下列情形之一的除外：（1）减少公司注册资本；（2）与持有本公司股份的其他公司合并；（3）将股份奖励给本公司职工；（4）股东因对股东大会作出的公司合并、分立决议持异议，要求公司收购其股份的。
公司因前述第（1）项至第（3）项的原因收购本公司股份的，应当经股东大会决议。
公司依照前述规定收购本公司股份后，属于第（1）项情形的，应当自收购之日起十日内注销；属于第（2）项、第（4）项情形的，应当在六个月内转让或者注销。
参见教材P84。
【该题针对“其他相关法规制度”知识点进行考核】【答疑编号12056093,点击提问】10、【答案解析】本题考查公司的利润分配。
公司分配当年税后利润时，应当提取利润的百分之十列入公司法定公积金。
参见教材P84。
【该题针对“其他相关法规制度”知识点进行考核】【答疑编号12056095,点击提问】11、【正确答案】 C【答案解析】本题考查公司的清算规则。
清算组应当自成立之日起十日内通知债权人，并于六十日内在报纸上公告。
参见教材P85。
【该题针对“其他相关法规制度”知识点进行考核】【答疑编号12056101,点击提问】12、【正确答案】 D【答案解析】本题考查公司的税收制度。
公司每一纳税年度的收入总额，减除不征税收入、免税收入、各项扣除以及允许弥补的以前年度亏损后的余额，为应纳税所得额。
参见教材P85。
【该题针对“其他相关法规制度”知识点进行考核】【答疑编号12056104,点击提问】13、【正确答案】 C【答案解析】本题考查公司的税收制度。
对公司型基金而言，“转让财产收入”、“股息、红利等权益性投资收益”为主要收入来源，其中“转让财产收入”即公司型基金转让标的企业股权获得的收入。