差旅费
差旅费定义及标准
差旅费定义及标准1.差旅费定义差旅费是指员工出差期间为完成预定任务所发生的合理的费用，包括：餐费、交通费与住宿费等。
出差是指员工因公在一定时间内（一般不超过一个月，最长三个月）离开工作常住地。
(1)2. 差旅费标准2.1 住宿标准(1)酒店住宿优先选择公司协议酒店或符合公司差旅管理规定的酒店。
住宿房间每晚（含税及服务费）最高标准如下：注：大陆一类地区包括：北京、上海、广州、深圳；二类地区包括：一类地区以外的省、自治区的省会城市及其他计划单列市。
三类地区包括：国内除上述一类、二类地区之外的其它地区。
(2)若市内短途差旅因公不能当天往返，可在《出差申请》上列明详细原因，提出住宿申请，或重提《出差申请》，在获得批准后，可适用以上住宿标准。
2.2 差旅餐饮2.1.1 短途出差（当天往返）,按工作日50元/餐补贴或根据员工所属公司餐费标准进行补贴。
2.2.2 长途出差员工每日餐费最高补贴标准100元/天（费用按日计算报销，单日最高报销额度为三餐标准之和），如商务接待或当地提供餐饮则不予补贴。
3. 差旅费报销3.1差旅费用报销：出差归来后应在一个月内填报纸质费用报销单，经部门负责人审核真实性、财务部审核票据合法性和金额计算准确性、上级领导或者项目负责人审核批准、交财务负责人签字后出纳付款。
3.2其它可报销的费用机场税及其它当地政府要求缴纳的费用；其它与业务相关并经公司分管领导以上人员批准的费用。
3.3不可报销的费用员工私人费用，与公司业务无关，如会员费（俱乐部、机场贵宾室）和捐赠等；在出差途中发生的其它个人费用，如酒店内付费电影、健身中心、迷你吧费用等；其他不合理费用。
报销差旅费标准
报销差旅费标准差旅费是指因公出差期间发生的交通、食宿、通讯等费用支出。
为规范公司差旅费的报销管理，提高差旅费的使用效率，特制定本差旅费报销标准。
一、交通费。
1. 飞机，国内经济舱标准，国际经济舱标准为公司规定的最低价；2. 火车，软卧或高铁二等座；3. 汽车，根据实际情况报销，需提供相关票据。
二、住宿费。
1. 国内，一线城市不超过600元/天，二线城市不超过400元/天，其他城市不超过300元/天；2. 国际，按照目的地当地住宿标准报销，需提供相关票据。
三、餐饮费。
1. 国内，不超过150元/天；2. 国际，按照目的地当地餐饮标准报销，需提供相关票据。
四、通讯费。
1. 国内，不超过50元/天；2. 国际，按照目的地当地通讯费标准报销，需提供相关票据。
五、杂费。
1. 国内，不超过100元/天；2. 国际，按照目的地当地杂费标准报销，需提供相关票据。
六、其他。
1. 差旅期间发生的因公交通、餐饮、住宿、通讯等费用，需提供相关票据和报销申请表；2. 差旅费用报销需在出差结束后的一个月内提出，逾期将不予受理；3. 差旅费用报销标准以本标准为准，超出部分不予报销。
七、特殊情况处理。
1. 若因工作需要出现特殊情况，需提前向部门领导请示并报备；2. 特殊情况下的差旅费用报销需提供相关特批文件和票据。
八、附则。
1. 差旅费用报销标准如有调整，以公司通知为准；2. 差旅费用报销标准执行过程中如有疑问，请及时向财务部门咨询。
以上为公司差旅费报销标准，望各部门遵守执行，如有违反，将按公司规定进行相应处理。
感谢各位的配合！（以上文档仅为范例，具体标准以公司实际规定为准）。
公司差旅费报销制度（5篇）
公司差旅费报销制度差旅费报销制度(草稿)一、目的：为了保证出差人员工作与生活的需要，规范公司经费开支管理，根据我公司具体情况制订本制度。
二、内容：(一)公司总经理、副总经理出差各项费用据实报销。
(二)除总经理、副总经理外，其他员工出差费用按以下标准报销。
1、交通费：员工出差的火车票(硬座、软座、硬卧)，长途汽车票、公共汽车票据实报销。
2、住宿费：一般地区____元/天，经济特区(省会城市、直辖市)____元/天。
上述标准范围内凭发票据实报销，超过部份自理。
3、伙食补助费：实行包干办法，每人每天____元，按出差的实际天数计发，不足一天的按全天计算。
大市范围内公出中午确实无法赶回单位就餐的情况，按次补助午餐费____元。
三、其他有关事宜：1、员工出差前及返回公司上班当天均应去公司行政部登记。
2、员工出差路途遥远或任务紧急的，经总经理批准可乘坐飞机，并据实报销往返机场间的专线客车费或出租车费。
3、员工公出原则上不能乘坐出租车，确因工作需要或携带贵重物品的，经总经理批准方可据实报销出租车票。
4、总经理、副总经理出差，随行人员因工作需要，可以按总经理、副总经理标准据实报销交通费及住宿费。
5、参加会议的出差人员在报销时必须提供会议通知原件或复印件，会议期间由主持召开会议单位统一安排食宿的，与会人员不准再支报伙食补助费。
6、员工在出差的同时发生业务招待费的，另行报销。
7、出差人员应在回公司后七日内到财务部办理报销手续，报销时应根据“差旅费报销单”上规定项目认真填写，伙食补助费无票据，直接在报销单上填写，交通费、住宿费等有关票据整齐粘帖在差旅费报销单背面，由部门主管签字、财务审核、总经理批准后方可报销。
8、本制度自批准之日起实施。
批准人：公司差旅费报销制度（2）是公司针对员工因公出差而产生的差旅费用所制定的一套规范和管理制度，旨在确保员工出差期间的费用合理、合法、透明，并及时给予报销。
本制度包括差旅费用的范围、报销标准、报销流程以及相关责任等内容。
报销差旅费计算公式
报销差旅费计算公式
报销差旅费的计算涉及多个因素，具体计算公式可能会根据组织、公司政策以及国家/地区的相关法规而有所不同。
通常，报销差旅费的计算可以分为以下几个步骤：
1. 交通费用：机票、火车票、汽车票等交通工具的费用。
交通补贴或报销比例。
2. 住宿费用：酒店住宿费用。
3. 餐费：每餐费用标准。
用餐次数。
4. 出差补贴：每天的差旅补贴。
出差天数。
5. 其他费用：通讯费用（如手机、上网费用）。
会务费、培训费等其他支出。
总体而言，差旅费用的计算公式可以表示为：
总差旅费用=交通费用+住宿费用+餐费+出差补贴+其他费用
具体的计算公式和费用标准可能会因组织政策而异。
在实际应用中，通常会有差旅报销单或系统，员工需要填写相关信息，财务或行政人员则会根据公司政策进行审核和报销。
以下是一个简化的例子，用于说明可能的计算公式：
总差旅费用=(交通费用+住宿费用)+(每餐费用×用餐次数)+(每天差旅补贴×出差天数)+其他费用
请注意，实际的计算可能还需要考虑税收、报销政策上限等因素，因此建议按照具体的公司或组织规定进行操作。
差旅费具体包括哪些内容,差旅费应该怎么账务处理
差旅费具体包括哪些内容,差旅费应该怎么账务处理差旅费⼏乎是家家企业都会发⽣，因此差旅费的财税处理⼏乎会计⼈员都会遇到。
但是，看似平常⽽简单的差旅费，你都做对了吗?下⾯店铺⼩编来为你解答，希望对你有所帮助。
⼀、差旅费具体包括哪些内容?对于差旅费应该包括哪些具体内容，⽬前的会计准则、财务通则和税法均⽆具体规定，实务中更多参照的是《中央和国家机关差旅费管理办法》的规定：差旅费是指⼯作⼈员临时到常驻地以外地区公务出差所发⽣的城市间交通费、住宿费、伙⾷补助费和市内交通费。
因此，⼤多数企业在实务中差旅费具体包括的费⽤有⼀下⼏类：1、交通费：出差途中的车票、船票、机票等;2、车辆费⽤：如果是⾃带车辆，出差路上的油费、过路费、停车费等;3、住宿费;4、补助、补贴：误差补助、交通补贴等;5、市内交通费：⽬的地的公交、出租等费⽤;6、杂费：⾏李托运、订票费等⼆、企业应该建⽴怎样差旅费报销(内控)制度?作为⼀个规范的企业应该建⽴健全差旅费报销制度或内控制度。
没有报销制度的企业，作为财务负责⼈⾸要任务应该是建⽴健全制度。
差旅费报销制度在⽹上也是很多的，⾃⼰没有能⼒起草的可以下载后结合企业实际进⾏修改。
作为差旅费报销制度，重点有⼏点应关注：1、建⽴企业规范的补贴标准：按职位的不同，设置不同档次出差补贴标准;2、建⽴企业规范的住宿标准：按职位的不同，设置不同住宿酒店的星级标准或住宿费报销标准(需要考虑地区差异);3、建⽴企业规范的出⾏交通⼯具乘坐标准：重点在于限制乘坐头等舱、铁路软卧、⾼铁豪华商务座等。
4、建⽴企业出差的控制流程，从源头上控制差旅费，防⽌随意出差和假借出差之名办私事等。
5、建⽴企业的差旅费预⽀和报账流程，⽬的在于促进出差⼈员及时报账。
6、建⽴企业差旅费报销的处罚制度，对于在差旅费报销中有违纪违规的给予处罚的标准。
各企业的情况不⼀样，企业起草、审定、修改、颁布企业内部制度的流程也不⼀样，但是⽆论财务部门是否差旅费报销制度起草的牵头部门，都应积极参与其中，献⾔献策，使其符合企业内部控制的要求。
差旅费报销规定
差旅费报销规定第一条：差旅费开支范围为工作人员出差期间的住宿费、伙食补助费、交通补助费及零星杂支（如车船订票费等）。
1、交通补助费和伙食补助费按出差自然天数计算，住宿费按实际住宿天数计算2、车船费在规定的范围内按凭据据实报销，零星杂支在规定范围内按凭据报销。
3、出差期间发生的招待费不在差旅费开支范围内。
第二条：出差补助为市内、外阜两个标准一、乘坐交通工具：1、交通工具：火车、汽车、出租车、轮船、飞机。
2、连续乘车8个小时以上或乘坐21点以后车次且时间在6小时以上的可以购硬卧铺票；3、未经批准自行乘坐豪华大客、D车、轮船、飞机，其票价按同期火车硬卧票价报销。
二、住宿费报销标准：1、县级市每人每天住宿费报销标准为XX元2、地级市每人每天住宿费报销标准为XX元3、省会城市每人每天住宿费报销标准为XX元4、计划单列市每人每天住宿费报销标准为XX元（厦门、宁波、青岛、深圳、大连）5、直辖市住宿费每人每天报销标准为XX元6、由于特殊原因女员工住宿报销标准为上述同等城市报销标准上浮20%三、伙食补助标准：1、县级市每人每天伙食补助标准XX元2、地级市每人每天伙食补助标准XX元3、省会城市、计划单列市、直辖市每人每天伙食补助标准XX元4、出差人在出差期间，车票在早8：00出发的当天享受全天餐补，车票在上午8：00-中午12：00出发的上午享受当天餐补的80%，车票在下午12：：00-18：00出发的享受当天餐补的40%，5、出差人在出差期间，出差满6小时（出发时车票时间起、回到公司所在地时间止计算）的享受X元餐费补助，出差时间满12小时者（出发时车票时间起、回到公司所在地时间止计算）享受XX元餐费补助。
出差时间满20个小时（出发时车票时间起、回到公司所在地时间止计算）享受全天餐费补助四、交通电话费补贴一、出差目的地交通补贴标准为：实报实销二、市内（短途）差旅费补助1、员工市内公出应乘公交车，如遇特殊情况可经主管副总经理以上人员批准方可乘出租车,(行政财务各配一张公交卡，设计部一张公交卡，技术支持部两张公交卡，以上公交卡由行政部统一管理，各部门使用可申领，生产部由公司借发电动自行车或配发市内公交卡)。
差旅费报销标准
差旅费报销标准一、定义差旅费是指出差旅途中的费用支出，包括汽车、轮船、火车、飞机的票费、住宿费、伙食补助费及其他支出。
二、报销标准员工应于出差返回后7天内报销差旅费，填写《差旅费报销单》，应填列好出差人姓名、所属部门、出差地、出差时间、出差费用明细、报销人等要素，经相关部门及人员审核批准后，予以报销。
公司员工前往项目部工作，不得以出差标准报销差旅费。
具体规定如下：1、交通工具：员工出差按下表的标准乘坐交通工具。
乘坐飞机或火车时一般不得乘坐一等舱、一等坐，如有特殊情况需乘坐时需报总经理助理批准。
未经过批准擅自乘坐的，超支金额自负。
2、异地出差住宿交通费用标准 (安排方面以最节省为标准)。
注： a.一线城市指北京、上海、广州、深圳、天津。
b.前往分公司或是公司项目部出差，除公司领导外，其他人员应尽量由当地机构安排在公司住宿，原则上不再报销住宿费。
特殊情况下（如事情紧急或没有选择的交通工具），应事先报总经理助理同意，由出差负责人安排食宿。
c.随同公司经理及经理以上的其他员工，住宿费用服从上级领导的安排，但不得擅自安排。
报销标准由该上级领导签字认可后可作适当调整。
d.多人同往同一目的地出差时，性别相同的住同一间房，报销标准按出差员工的最高级别来算。
e.员工派赴外省市受训考察等，须服从公司统一安排，并根据公司制度报总经办，由总经办核批方可报销有关费用。
f.因招待客户出差时，由总经理或部门副总经理设定支付预算，支付预算范围内的接待费、交通费、住宿费实报实销。
如有其它支出或超过预算，须先征得总经理或部门副总经理同意方可实施，否则按违纪处理。
g.出差中途除因公务、疾病或意外灾害需经部门负责人同意延时外，不得借故增加旅程或延长出差期，否则不予报销差旅费。
h.出差期间发生业务招待费，应扣回当天对应的早、中、晚餐伙食补贴额；i.伙食补贴（即出差补助）以实际往返净天数计算，往返时差不足八小时的，按中餐计算补助；往返时差超过八小时的，按一天计算补助。
差旅费补贴标准
差旅费补贴标准一、交通费用1.飞机：员工乘坐经济舱或商务舱的，可按照公司规定的标准进行补贴。
具体补贴标准根据机票价格、舱位等级等因素确定。
2.火车：员工乘坐火车的，可按照公司规定的标准进行补贴。
具体补贴标准根据火车票价、车厢等级等因素确定。
3.汽车：员工乘坐汽车的，可按照公司规定的标准进行补贴。
具体补贴标准根据汽车票价、车型等因素确定。
二、住宿费用1.酒店：员工在出差期间入住酒店（含星级酒店）的，可按照公司规定的标准进行补贴。
具体补贴标准根据酒店档次、房间类型等因素确定。
2.民宿：员工在出差期间入住民宿的，可按照公司规定的标准进行补贴。
具体补贴标准根据民宿档次、房间类型等因素确定。
三、餐饮费用1.餐饮补贴：员工在出差期间产生的餐饮费用，可按照公司规定的标准进行补贴。
具体补贴标准根据餐饮档次、用餐地点等因素确定。
2.自带餐食：员工在出差期间自带餐食的，可按照公司规定的标准进行补贴。
具体补贴标准根据自带餐食种类、数量等因素确定。
四、通讯费用1.手机通讯费：员工在出差期间产生的手机通讯费用，可按照公司规定的标准进行补贴。
具体补贴标准根据手机套餐费用等因素确定。
2.固定电话费：员工在出差期间产生的固定电话费用，可按照公司规定的标准进行补贴。
具体补贴标准根据固定电话套餐费用等因素确定。
五、其他费用1.交通意外险：员工在出差期间购买的交通意外险，可按照公司规定的标准进行补贴。
具体补贴标准根据保险费用等因素确定。
2.其他个人开支：员工在出差期间产生的其他个人开支，如行李托运费、停车费等，可按照公司规定的标准进行补贴。
具体补贴标准根据个人开支情况等因素确定。
以上差旅费补贴标准为公司内部规定，如有调整或补充，将及时通知员工并执行新的标准。
同时，员工应遵守公司的财务管理规定，确保差旅费报销的合规性和真实性。
差旅费的范围及定义
差旅费的范围及定义差旅费是指因公务需要而发生的差旅活动所产生的费用。
差旅活动是指公务人员或企业员工为了完成工作任务需要外出或者出差的行为。
差旅费的范围相对较广，包括交通费、食宿费、交际费、通讯费等各种费用。
下面将逐一介绍差旅费的具体范围及定义。
交通费是差旅费的主要组成部分之一，它包括了出行所需的各种交通工具的费用，例如火车票、飞机票、公交车费、出租车费等。
在差旅活动中，交通费往往是最大的费用支出之一，尤其是长途出差或需要频繁穿梭于不同城市之间的情况下。
食宿费是差旅费的另一个重要组成部分，它包括了差旅期间的食品、住宿等费用。
这些费用通常是根据差旅地区的消费水平以及员工的职级来确定的。
在一些高消费城市，食宿费往往占据了差旅费的很大一部分。
交际费是差旅费中的一个重要组成部分，它包括了差旅期间与合作伙伴或客户进行的商务活动所产生的费用，例如招待费、礼品费等。
这些费用往往是为了加强与合作伙伴或客户的关系，促进业务合作而发生的。
通讯费是差旅费中的另一个重要组成部分，它包括了差旅期间所产生的通信费用，例如手机话费、上网费用等。
在差旅活动中，及时与公司或家人保持联系是非常重要的，而通讯费就是为了满足这一需求而产生的。
除了上述几种费用外，差旅费还包括一些其他费用，例如会议费、培训费、保险费等。
这些费用往往是根据具体的差旅活动而定，有些是必须发生的费用，有些是根据需要而决定的。
差旅费的范围及定义因不同的公司或组织而有所差异，但总体上可以归纳为上述几个方面。
差旅费的管理和控制对于公司或组织来说非常重要，它不仅关系到预算的合理安排和控制，还关系到员工的工作积极性和满意度。
因此，有效管理差旅费是组织管理者的重要任务之一。
他们需要制定合理的差旅费政策，明确费用的范围和标准，并加强对差旅费的审批和监督，以确保差旅费的合理性和透明度。
差旅费的范围及定义涵盖了交通费、食宿费、交际费、通讯费等各种费用。
差旅费的管理和控制对于公司或组织来说至关重要，它不仅关系到预算的合理安排和控制，还关系到员工的工作积极性和满意度。
差旅费的范围及定义
一文读懂差旅费范围及定义
差旅费是指因公务需要，因出差、会议、培训等活动而发生的交通、住宿、餐饮、通讯等相关费用。
下面我们来详细了解一下差旅费
的范围及定义。
1. 交通费
交通费包括交通工具的费用，例如机票、火车票、公交车或出租
车费用等。
此外，如果使用私人车辆出差，还可以报销过路费、停车
费等费用。
2. 住宿费
住宿费包括差旅期间的住宿费用，例如酒店、旅店、招待所、公寓、民宿等。
3. 餐饮费
餐饮费是指差旅期间的伙食费用，包括早餐、午餐、晚餐、夜宵等；此外，还有一些场合需要礼品或招待，这些花费也可以算作餐饮费。
4. 通讯费
通讯费包括差旅期间使用手机、上网费用、电话费用等。
需要注意的是，根据《财政部、国家税务总局关于印发〈差旅费、交通费、住宿费等支出标准（试行）〉的通知》规定，我国规定了差
旅费用的报销上限以及非必要费用的限制。
例如：报销的交通费限制在硬座或普通座，超过此标准部分需自费；5星级酒店及以上标准的差旅酒店费、豪华型饭店、大型娱乐场所等的餐饮费用均不予报销等。
此外，出差人员还需要注意出差事项是否属于公务范围，是否符合出差条件等。
只有符合规定的出差才可以报销差旅费用。
在填写差旅费用报销单时，应该详细列明各项费用，并随时保留原始票据等单据资料，以便日后审核。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
在考生文件夹下打开文档EXCEL.XLSX。
财务部助理小王需要向主管汇报2013年度公司差旅报销情况，现在请按照如下需求，在EXCEL.XLSX 文档中完成工作。
1、在“费用报销管理”工作表“日期”列的所有单元格中，标注每个报表日期属于星期几，例如日期为“2013年1月21日”单元格应显示为“2013年1月21日星期一”。
2、如果“日期”列中的日期为星期六或星期日，则在“是否加班”列的单元格中显示“是”，否则显示“否”（必须使用公式）。
3、使用公式统计每个活动地点所在的省份或直辖市，并将其填写在“地区”列所对应的单元格中，例如“北京市”、“浙江省”。
4、依据“费用类别编号”列内容，使用“VLOOKUP”函数，生成“费用类别”列内容。
对照关系参考“费用类别”工作表。
5、在“差旅成本分析报告”工作表B3单元格中，统计2013年员工钱顺卓报销的火车票费用总额。
6、在“差旅成本分析报告”工作表B4单元格中，统计2013员工钱顺卓报销的火车票费用总额。
7、在“差旅成本分析报告”工作表B5单元格中，统计2013年差旅费用中，飞机票费用占所有报销费用的比例，并保留2位小数。
在“差旅成本分析报告”工作表B6单元格中，统计2013年发生在周末（周六和周日）的通讯补助总金额。