银行项目贷款评估与审查讲义
浅析现代商业银行贷款项目评估
浅析现代商业银行贷款项目评估现代商业银行作为金融体系中的重要角色，其主要业务之一就是提供贷款服务。
贷款项目评估是商业银行对客户提出的贷款申请进行风险评估和审批的重要环节。
本文将从贷款项目评估的概念、意义和方法三个方面进行浅析，以期帮助读者更好地理解和把握商业银行贷款项目评估的相关知识。
一、贷款项目评估的概念贷款项目评估是指商业银行对借款人的贷款申请进行全面的审查和评估，包括对借款人的信用状况、还款能力、担保情况、借款用途以及风险控制措施等方面进行综合评估，以确定是否同意借款人的贷款申请，以及贷款金额、利率和担保要求等具体条件。
贷款项目评估是商业银行对外部融资需求的企业和个人提供资金支持的前提和基础，是商业银行贷款业务的核心环节之一。
1. 有效防范信用风险贷款项目评估是商业银行有效防范信用风险的重要手段。
通过对借款人的信用状况、还款能力等进行评估，商业银行可以及时发现潜在的信用风险，并采取相应的风险控制措施，从而降低不良贷款发生的可能性，保障资金安全。
2. 促进资金有效配置贷款项目评估可以帮助商业银行更加准确地了解借款人的需求和用途，从而有针对性地进行资金配置，提高资金利用效率，促进社会资源的有效配置，推动经济发展。
3. 促进企业风险管理贷款项目评估可以促使借款人加强其内部管理，提高企业自身的风险管理能力，促进企业更加谨慎地运用资金，减少不良经营行为，提升企业的竞争力和长期稳健发展。
4. 保障银行的持续盈利通过对贷款项目进行评估，商业银行可以有效把握风险，有效控制风险，增加盈利机会，保障银行的持续盈利能力。
1. 信用评级法信用评级法是商业银行对借款人评估信用风险的依据之一。
它是根据借款人的信用状况、财务状况、还款能力等方面进行评级，以确定借款人的信用等级，借款人信用等级越高，说明其信用越好，风险越低，银行贷款条件越优惠。
2. 财务分析法财务分析法是商业银行对借款人还款能力进行评估的重要方法。
通过对借款人的财务报表进行比较分析，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，评估借款人的偿债能力和经营状况，从而确定其还款能力。
银行工作中的贷款评估与审批流程
银行工作中的贷款评估与审批流程贷款一直是银行业务中的重要环节之一，对于客户申请贷款，银行需要进行全面的评估和审批。
本文将介绍银行工作中的贷款评估与审批流程。
一、申请和初步筛选1. 客户填写申请表格：客户在银行填写详细的贷款申请表格，提供个人信息、贷款金额、用途以及贷款期限等信息。
2. 资格初步筛选：银行根据客户的申请表格，进行资格初步筛选，检查客户的信用记录、收入状况和还款能力等。
二、评估客户信用1. 信用调查：银行通过与信用机构合作，获取客户的信用报告和信用评分，了解其过去的还款记录和信用状况。
2. 收入核实：银行会要求客户提供相应的收入证明，如工资单、纳税申报表等。
银行也可能与雇主联系，核实客户的职业和收入情况。
3. 资产评估：如果客户有可供抵押的资产，银行会评估其价值，以确定可接受的贷款金额和利率。
三、审查贷款用途1. 用途调查：银行需要核实客户申请贷款的目的和用途，确保其合法性和可行性。
2. 商业贷款的特殊评估：对于商业贷款，银行可能会进行市场分析、竞争对手评估等，以确定贷款的风险和回报。
四、贷款风险评估1. 贷款额度确定：根据客户资信、还款能力以及贷款用途，银行会确定客户的贷款额度。
2. 利率确定：银行会根据客户的信用等级、市场利率以及贷款类型等因素，确定贷款的利率和还款方式。
3. 还款计划：银行会制定详细的还款计划，包括每月还款金额、还款期限等，确保客户能够按时还款。
五、审批和签署合同1. 内部审批：银行内部的信贷风险评估部门会对客户的贷款申请进行评审和审批，确保贷款符合银行的风险管理政策。
2. 合同签署：一旦贷款申请获得批准，银行会与客户签署贷款合同，明确双方的权益和责任。
六、放款和监控1. 放款：在合同签署后，银行会将贷款金额划入客户的账户或进行资金拨付，使客户可以使用贷款资金。
2. 还款监控：银行会定期对客户的还款情况进行监控，确保客户按照合同约定按时还款。
3. 风险管理：银行会持续监测客户的信用状况和还款能力，及时采取措施应对潜在风险。
贷款项目评估课件
贷款项目评估的目的和意义
确定借款人的还款能力
提高银行的决策水平
通过对借款人的财务状况、经营状况 、信用记录等方面的评估，确定其还 款能力，从而降低贷款风险。
通过对项目的全面评估，可以提高银 行的决策水平，避免因盲目放贷而导 致的损失。
，得出评估结果。
风险评估法
对项目可能面临的市场 风险、技术风险、财务
风险等进行评估。
贷款项目评估的程序
初步审查
对收集到的资料进行初步审查 ，筛选出符合贷款条件和标准 的项目。
撰写报告
根据评估结果撰写贷款项目评 估报告，提出是否给予贷款的 建议。
收集资料
收集与项目相关的所有资料， 包括但不限于项目计划书、市 场调研报告、财务报表等。
项目财务评估指标
财务效益
评估项目的盈利能力、偿 债能力、运营效益等方面 的财务表现。
资金筹措能力
评估项目资金筹措的可靠 性和可行性，以及资金结 构是否合理。
财务可持续性
评估项目财务状况的可持 续性和稳定性，以及财务 风险的防范和控制能力。
项目环境和社会影响评估指标
环境影响
评估项目对环境的影响程度和范 围，包括污染物排放、资源消耗
详细评估
对筛选出来的项目进行深入的 财务、市场和技术等方面的评 估。
审批决策
将评估报告提交给贷款审批委 员会，由委员会做出最终的贷 款决策。
贷款项目评估报告的撰写
报告内容
应包括项目的基本信息、评估 方法、财务分析、市场分析、
风险分析等内容。
数据来源
确保报告中的数据来源可靠， 经过核实，避免使用不准确或 过时的数据。
商业银行项目贷款评估概论.pptx
19世纪中叶美国铁路 1841年路易斯·塔班建立第一个信用评级机构。1849年纽
产业空前发展
约商业资信评估公司发表了第一本《信用评级指南》。
19世纪末美国经济与 1909年约翰·穆迪在《穆迪铁路投资分析》一书中首先提 债券市场快速发展 出使用A、B、C等简单的评级符号。1913年惠誉公司成立。
项目融资，是指符合以下特征的贷款：
1、贷款用途通常是用于建造一个或一组大型生产装置、基础设施、房 地产项目或其他项目，包括对在建或已建项目的再融资。
2、借款人通常是为建设、经营该项目或为该项目融资而专门组建的企 事业法人，包括主要从事该项目建设、经营或融资的既有企事业法人。
3、还款资金来源主要依赖该项目产生的销售收入、补贴收入或其他收 入，一般不具备其他还款来源。
1、分类管理：评级理念、概率方法 2、企业评价：杜邦分析、标杆分析 3、市场分析：行业生命周期、供需理论 4、竞争分析：波特模型、SWOT分析 5、价值预测：期权定价、折现现金流
（违约率、损失率） （企业、区域、行业、财政） 结果/条件/过程
评级的公信力和影响力（希腊、西班牙主权评
级例子）
背景
标志性事件
为加强固定资产贷款和项目融资业务风险管理， 2009年07月，银监会相 继发布了《固定资产贷款管理暂行办法》和《项目融资业务指引》。
固定资产贷款，是指贷款人向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人 的其他组织发放的，用于借款人固定资产投资的本外币贷款。
“固定资产投资”沿用了国家统计部门的口径，包括: 基本建设投资 更新改造投资 房地产开发投资 其他固定资产投资
项目融资是固定资产贷款的一种，但因为它无追索或有限追索的特征，银 监会这次又从固定资产贷款中分离出来。因此，固定资产贷款所要求 的项目审批手续、资本金制度、行业准入标准等，同样适用于项目融 资。
第六章贷款项目评估PPT课件
发行的主 体不同
项目可行性研究
贷款项目评估
项目业主或发起人，一般由设计和 贷款银行也可委托中介咨询机构 咨询机构完成
发生的时 间不同
研究的范 围与侧重 点不同
目的不同
在先
在后，在前者基础上，更高级
必须对项目实施后可能面临的任何 在审查可行性研究报告并对项目进行全面
问题进行全面的研究，并作出在技 调查的基础上进行，它可以针对发现或关
.
15
第三节 项目财务分析
一、财务预测的审查
项目的总投资、建设投资、流动资金估算的审查 固定资产、无形资产、递延资产原值确定的审查及
其折旧和摊销办法的审查 成本的审查 销售收入审查 税金的审查 利润的审查
.
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第三节 项目财务分析
二、现金流量分析
三、项目盈利能力分析
财务内部收益率
全部投资现金流量表 自有资金现金流量表 损益表 资金来源与运用表 资产负债比 借款还本付息表
盈亏平衡分析
盈亏平衡点通常根据正常生产年份产品产量或销售量、固定成本 、变动成本、产品价格、销售税金及附加等数据计算，用产量 、销售收入、生产能力利用率及销售单价来表示
敏感性分析
.
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术上财务上是否可行的结论
心的问题，有所侧重地进行研究。
项目业主进行投资决策，报批项目 是项目审批部门或贷款的决策部门进行最 和申请贷款的必备材料，一般是由 终决策的依据，因此项目评估是为项目审 项目业务委托有资格的机构承担 批和贷款决策服务的，评估工作一般由决
策部门承担，也可委托有资格的机构承担
.
4
.
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第二节 项目非财务分析
五、技术及工艺流程分析
具体包括： 产品技术方案分析 工艺技术方案评估 设备评估 工程技术方案的评估
银行业务培训的贷款审核与信用评估
银行对申请资料进行 初步审核，确保资料 齐全、真实、合规
贷款调查与评估
银行对客户的经营状况、财务状 况、信用记录等进行深入调查
分析客户的还款能力，包括收入 状况、资产负债情况等
评估贷款的风险程度，确保贷款 风险可控
贷款审批与决策
根据调查与评估结果，银行对客户的贷款申请进行审批
综合考虑客户的信用状况、经营状况、还款能力等因素，确定贷款额度、利率和期 限
实地考察与面谈
总结词
银行通过实地考察客户的经营场所、与企业管理层面谈等方式，直接了解客户的经营状 况和偿债能力。
详细描述
实地考察与面谈是银行业务中评估客户信用风险的一种重要手段。银行通过实地考察客 户的经营场所、生产设备、库存等情况，直接了解客户的经营状况和偿债能力。同时， 通过与企业管理层面谈，可以深入了解客户的企业文化、管理团队和市场竞争力等情况
期情况等。
收入状况
评估客户的收入水平， 判断其是否有足够的还
款能力。
职业稳定性
了解客户的工作单位、 职位等信息，判断其职 业稳定性及收入稳定性
。
抵押物价值
如有抵押物，评估抵押 物的市场价值及变现能 力，作为贷款风险的保
障措施。
风险管理与控制
01
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风险识别
通过数据分析、行业趋势等手 段识别潜在风险点，如政策风
险、市场风险等。
风险评估
对识别出的风险点进行量化和 定性评估，确定风险级别和影
响程度。
风险控制
制定相应的风险控制措施，如 调整贷款利率、设置抵押物等
，降低银行的风险敞口。
风险监控
定期对贷款项目进行风险监控 和预警，确保风险在可控范围
项目贷款贷款培训课件
项目贷款贷款培训课件项目贷款贷款培训课件在当今的商业世界中，项目贷款是一种常见的贷款形式，它为企业提供了资金支持，以实现各种商业项目的目标。
然而，对于许多企业主和管理者来说，了解项目贷款的细节和运作方式可能是一个挑战。
因此，为了帮助他们更好地理解项目贷款的重要性和运作机制，本文将提供一份项目贷款培训课件。
第一部分：项目贷款的概述在这一部分，我们将介绍项目贷款的基本概念和定义。
项目贷款是指银行或其他金融机构向企业提供的一种贷款形式，用于支持特定的商业项目。
这些项目可以是新业务的开展、设备采购、扩张计划或其他商业发展目标。
第二部分：项目贷款的类型在这一部分，我们将介绍不同类型的项目贷款。
项目贷款可以根据不同的标准进行分类，例如贷款金额、贷款期限和贷款用途。
常见的项目贷款类型包括：1. 短期贷款：用于满足企业短期资金需求，通常在一年内偿还。
2. 中期贷款：用于支持企业中期的资金需求，通常在一到五年内偿还。
3. 长期贷款：用于支持企业长期的资金需求，通常在五年以上偿还。
4. 投资性贷款：用于支持企业的投资项目，如新产品开发或市场扩张。
5. 运营性贷款：用于支持企业日常运营活动，如原材料采购或员工工资支付。
第三部分：项目贷款的申请流程在这一部分，我们将介绍项目贷款的申请流程。
一般来说，项目贷款的申请过程包括以下几个步骤：1. 准备申请材料：企业需要准备一些必要的文件和资料，如商业计划书、财务报表和企业注册证明等。
2. 选择贷款机构：企业可以选择合适的贷款机构进行申请，如商业银行、信用社或政府机构等。
3. 提交申请：企业需要填写贷款申请表，并提交给贷款机构进行审批。
4. 审批和评估：贷款机构将对申请进行审批和评估，包括对企业的信用状况、还款能力和项目可行性进行评估。
5. 签订合同：如果申请获得批准，贷款机构将与企业签订贷款合同，并确定贷款金额、利率和还款期限等细节。
第四部分：项目贷款的风险和管理在这一部分，我们将介绍项目贷款的风险和管理方法。
农业项目贷款评审重点讲解
农业项目贷款评审重点讲解农业项目贷款是指银行发放给农业生产企业或个人，用于购买农资生产、发展农业产业、提高农产品质量和增加农产品增值等方面的贷款。
对于农业生产企业和个人而言，贷款可以帮助他们规模化发展、提高效益和收益，同时也可以促进当地农业经济的快速发展。
由于农业项目贷款难度较大，因此银行会对其进行严密审批，以保证贷款安全、有效。
下面将从几个方面来阐述农业项目贷款审批的重点。
一、项目资金需求分析银行在审批农业项目贷款的过程中第一步是对项目资金需求的分析，主要是对贷款项目的投资规模、成本分析、资金来源等方面进行核查。
在这个环节，银行要进行全面的审核，以确保项目是真实自然、经济可行的，同时避免投资方做出虚假承诺或存在资金来源不明等情况。
二、项目可行性分析项目可行性分析是农业项目贷款审核中的第二步，在这一步骤中银行会对项目的潜在风险进行评估。
具体来说，比如银行会考虑当地的市场需求和供给情况、市场价格、生产投入的成本、采取的技术和管理措施等细节因素，从而判断该项目是否具有良好的可行性。
这是银行很重视的步骤，因为农业项目的特点在于风险大、资金回收周期长，项目的可行性分析能更好的保障资金的安全性。
三、项目风险评估在项目可行性分析环节中，很多贷款项目都是被认为拥有一定风险的，因此银行会对项目进行进一步的风险评估，以防止出现资金损失。
在风险评估环节中，银行会考虑项目的地理位置、危险因素、政治稳定、市场走势等。
这也是银行审核农业项目贷款非常重要的一环，决定了银行最终是否批准贷款。
四、农产品质量标准及检测要求分析农业项目贷款的加入和使命是为了帮助农民提升农业生产效益，改善种植环境，优化农产品质量。
因此，农产品质量标准及检测要求分析是在农业项目贷款审批中必不可少的一步。
该环节主要是为了确保项目有良好的管理和监督机制，以便检测采取上述标准和要求后的农产品的产出和质量。
银行也将对贷款人的管理能力进行评估，以确保该项目的实施符合贷款人所承诺的条件。
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项目的工艺技术及设备
? 先进性、成熟性、可靠性 ? 经济性 ? 行业对技术的准入要求
项目产品及市场分析
? 项目产品规模及结构 ? 行业概况 ? 产品市场现状及预测 ? 项目产品竞争力分析 ? 项目单位营销能力评估
总投资估算和资金筹措
? 投资估算要点及参数 ? 投资估算（固定资产投资估算、流动资
利润评估
? 年利润总额 ? 年销售税金及附加
项目现金流量分析
? 全部投资现金流量表 ? 自有资金现金流量表
编制评估财务报表
? 表1：固定资产投资估算表 ? 表2：流动资金估算表 ? 表3：投资计划与资金筹措表 ? 表4：外购原材料燃料成本表 ? 表5：固定资产折旧估算表 ? 表6：无形资产递延资产摊销估算表 ? 表7：总成本费用估算表 ? 表8：产品销售收入、销售税金及附加估算表
?谢谢大家！
项目贷款评估与审查
介绍的主要内容
? 项目贷款评估 ? 项目贷款审查 ? 有关案例
预期的目标
? 学会项目贷款评估方法和流程 ------真正做好评估还有待实践提高 ? 掌握项目贷款审查要点 -------以后提高深度和广度
项目评估如何定义
? 一般意义上，对可研报告进行全面审核 和再评价
-----真实性、准确性、可靠性、效益性 ? 银行项目评估/项目贷款评估，通过对可
研报告进行全面审核和再评价，结合借 款人条件、担保条件，识别、评价项目 贷款风险情况，提出信贷建议
项目评估与可行性研究关系
? 项目评估以可研为基础 ? 区别：
项目贷款评估与项目贷款审查
? 审查是以评估报告为基础 ? 审核报告真实性、完整性、准确性、可
靠性
项目评估的准备工作
? 组建评估小组（行内专家、行外专家） ? 资料收集
项目评估结论及建议
? 对项目贷款进行总评价 ? 对贷与不贷、贷款金额、期限、用途、
币别、利率、用款方式、担保方式、还 款来源与方式等提出明确意见 ? 针对风险因素，提出避险措施。
项目贷款审查
? 以项目评估报告为基础 ? 审查方面
案例1-水电项目
案例2—火电项目
案例3—垃圾发电项目
? 不当之处，请批评指正
项目立项审批合规性
? 政府产业政策及规划 ? 项目核准（审批） ? 环保审批 ? 用地审批 ? 用水审批 ? 房地产项目五证
项目原材料（资源）及配套
? 原材料供应来源及充足性（资源储量） ? 原材料供应方式 ? 原材料价格及市场稳定性
项目配套条件
? 运输条件及落实情况
? 燃料、动力供应的落实情况 ? 配套水、电、汽条件的落实情况
确定基础数据参数
? 项目评估的计算期 ? 基准折现率 ? 折旧及摊销年限 ? 达产年限及达产率 ? 价格 ? 税率 ? 法定公积金、公益金、福利费 ? 大修理费率 ? 资金还贷比例
总成本费用评估
? 总成本=制造成本+管理费用+财务费用+销售 费用
销售收入的评估
? 销售产品或提供劳务 ? 销售收入 ? 列销售明细表。
项目贷款评估内容
? 借款人评估 ? 项目内容概况 ? 政策合规性评估 ? 原材料或资源及其他配套条件评估 ? 技术评估 ? 产品市场评估 ? 投资估算和资金筹措评估 ? 项目效益评估 ? 担保评估 ? 项目风险评价 ? 项目评估结论及建议
借款人评估
? 借款人基本情况及股东背景 ? 经营规模及行业地位 ? 经营管理能力分析 ? 财务状况 ? 财务比率分析 ? 发展潜力分析 ? 债务履约能力分析 ? 债务承受能力分析 ? 风险与优势分析及综合评价
编制评估财务报表
? 表9：损益表 ? 表10：现金流量表（全部投资） ? 表11：现金流量表（自有资金） ? 表12：资金来源与运用表 ? 表13：资产负债表 ? 表14：借款还本付息表 ? 表15：外汇平衡表
盈亏平衡分析
? 盈亏平衡点产量 ? 盈亏平衡点生产能力利用率
敏感性分析
? 主要财务因素上下浮动10%，对项目经 济评价指标的影响程度
金投资估算） ? 资金筹措评估（自有资金、借入资金） ? 出承诺结段的项目资金筹措评估 ? 资金使用计划
资金使用计划
? 根据投资进度，编制资金使用计划 ? 编制投资计划与资金筹措表
项目效益评估
? 确定项目评估的基础数据参数 ? 总成本费用评估 ? 销售收入评估 ? 利润测算 ? 现金流评估 ? 编制财务报表 ? 计算各项财务指标
? 一般选择：总投资、产量、价格、产品 成本进行敏感分析
优势与劣势分析及综合评价
? 项目存在主要优势 ? 项目存在只要劣势 ? 综合评价
担保条件评估
? 保证评估 ? 抵质押评估 ? 其他
贷款风险评价
? 五个方面风险评价 ---政策和国家、地区性风险 ---借款人风险 ---项目风险 ---担保风险 ---其他风险
项目情况评估
? 项目背景及必要性 ? 项目内容及建设计划 ? 项目立项审批合规性 ? 项目原材料供应（或资源）及配套 ? 项目的工艺技术及设备 ? 项目的产品结构及市场分析 ? 项目总投资及筹资分析 ? 项目效益分析 ? 敏感性分析 ? 风险与优势分析及综合评价
项目背及必要性
? 项目背景 ? 建设必要性