收付款业务流程规定
收付款财务制度流程
收付款财务制度流程一、收款流程1. 收款范围与对象确定在制定收款流程前，企业应明确收款范围及对象，确定哪些款项属于收款范围，以及通过何种方式进行收款。
2. 收款账户设立企业应根据收款业务的需要，在银行开立相应的收款账户，保证款项能够安全有效地收到。
3. 收款单据填写在收到客户的付款时，应填写相应的收款单据，包括收款日期、金额、付款方式等信息，确保记录准确无误。
4. 款项确认收到客户的付款后，相关部门应核对收款信息，确认款项的准确性，防止出现错误。
5. 凭证录入将收款凭证录入财务系统，及时更新账户余额，保持账务数据的准确性和及时性。
6. 收款核对财务部门应对收款单据和系统录入数据进行核对，确保信息一致，避免数据出现差错。
7. 收款日报告每日对收款进行统计，生成收款日报告，反映收款情况，为进一步的财务分析提供数据支持。
8. 收款凭证归档对收款单据和相关资料进行整理归档，建立完善的档案管理系统，以备查阅和审计需要。
二、付款流程1. 付款审批流程在进行付款前，企业应建立严格的审批流程，确定付款的权限和程序，确保每一笔付款都经过合规审批。
2. 付款账户设立为了保障企业的资金安全，企业应在银行开设专门的付款账户，用于进行付款操作。
3. 付款单据准备在进行付款操作前，应准备相应的付款单据，包括付款日期、金额、收款人等信息，确保支付的准确性。
4. 确认付款信息付款操作人员应核对付款信息，确保与付款单据一致，避免出现错误付款。
5. 付款录入将付款信息录入财务系统，及时更新账户余额，确保账务数据的准确性和及时性。
6. 付款核对财务部门应对付款单据和系统录入数据进行核对，确保信息无误，避免数据差错。
7. 付款日报告每日对付款进行统计，生成付款日报告，反映付款情况，为财务管理和预算管理提供数据支持。
8. 付款归档对付款单据和相关资料进行整理归档，建立完善的档案管理体系，以备查阅和审计需要。
三、其他注意事项1. 财务内部控制企业应建立健全的财务内部控制制度，加强对收付款流程的监督和管理，防止出现财务风险。
关于付款流程及时限的规定
关于付款流程及时限的规定为规范公司对内对外支付行为，防范付款过程中的差错和舞弊，确保付款业务的及时准确，制定本制度。
一、货款支付流程及时限1、货款支付流程分为付款计划申报、业务经办及审核、支付款项三个步骤。
凡无事先审批手续、越级越权操作和审批、超出预算额定范围或不按流程办理的付款申请将不予受理。
（1）付款计划申报每月1日，销售部需将本月预计回款情况分时段（每周为一个时段）报财务部经理；采购部需根据库存情况预计本月采购资金，参照采购合同付款时限将本月预计采购付款计划分时段（每周为一个时段）报财务部经理；财务部根据采购部的预计付款计划及公司其他部门预计费用开支，拟定月付款计划，于每月3日前报公司领导。
（2）业务经办及审核采购部根据每天采购计划及月初付款计划，正确填写相应的付款申请单，采购业务员签名确认后报部门经理进行业务审核，然后报财务经理和总经理核准，于每日2点前交财务部。
所有采购付款必须经过部门负责人审核，财务审核和总经理核准，并严格按指定的顺序执行审批流程，否则财务有权拒绝支付款项，相关责任由经办人及其部门承担。
（3）支付款项财务部出纳员根据付款计划及手续完整的付款申请单付款，并登记资金日记账，每日下班前需填报资金日报表报财务部经理。
2、货款结算方式除因采购急需，在市内以现金方式支付的零星采购外，其他货款必须通过银行转账支付。
3、关于预付款的规定合同规定需要预付的款项，方可办理预付款。
预付款项采购部必须做好款项支付登记，并须保证省内采购药品在一周内到货，省外采购药品半月内到货；到货后，采购部业务员需核销预付款。
采购部负责人需每周清理预付款项是否及时到货，对已付款尚未收到的药品及时催收。
月末需将预付款登记及核销报表报督察部。
已付货款逾期一月未到货的，公司督察部将按月息0.05%在工资中扣资金占用利息。
采购部经办人员工作移交前需落实预付款的核销工作。
4、货款支付时限月结供应商货款支付时间为每月30日；代理供应商货款支付时间为每月15日；每半月结算的供应商货款支付时间为每月15日；每周结算货款的供应商支付时间为每周五；二、费用报销流程及支付时限费用报销流程分为费用申报、业务经办及审核、支付款项三个步骤。
出入结算工作制度
出入结算工作制度一、目的和原则为了加强公司出入结算工作的管理，规范出入结算行为，保障公司资金的安全、及时和准确，根据国家有关法律法规和公司财务管理制度，特制定本制度。
本制度遵循合法、合规、公开、公正、透明的原则，确保出入结算工作的顺利进行。
二、适用范围本制度适用于公司各部门、各分支机构的出入结算工作，包括货物、服务、工程等各种业务的款项收付、报销、结算等事项。
三、出入结算工作流程1. 款项收入（1）公司业务部门在开展业务过程中，应及时向财务部门提供相关收入凭证，包括合同、发票、收据等。
（2）财务部门对收入凭证进行审核，确认无误后，予以入账，并及时将款项划入公司银行账户。
（3）财务部门应按照税务法规和公司规定，及时开具发票，提供给客户。
2. 款项支付（1）公司业务部门在发生支出事项时，应按照公司财务管理制度和预算规定，向财务部门提出支付申请。
（2）财务部门对支付申请进行审核，确认无误后，予以支付。
（3）财务部门应按照税务法规和公司规定，及时开具发票，提供给供应商或其他收款方。
3. 报销结算（1）公司员工在发生费用支出时，应按照公司财务管理制度和预算规定，及时向财务部门提交报销申请。
（2）财务部门对报销申请进行审核，确认无误后，予以报销。
（3）财务部门应按照税务法规和公司规定，及时开具发票，提供给员工。
四、出入结算管理要求1. 财务部门应建立健全出入结算账务，确保账务准确、清晰、完整。
2. 财务部门应加强对款项收付、报销、结算等事项的内部控制，防范财务风险。
3. 财务部门应定期对出入结算工作进行自查和审计，确保出入结算工作的合规性和准确性。
4. 公司业务部门应按照公司财务管理制度和预算规定，合理控制费用支出，严禁违规报销和虚假报销。
5. 公司员工应遵守公司财务管理制度，合规使用公司资金，严禁违规使用公司资金和财务资源。
五、违规处理1. 对于违反本制度的部门或个人，公司将依据相关规定予以警告、罚款、停职、解除劳动合同等处理。
运输公司收款付款制度范本
运输公司收款付款制度范本第一条总则为了加强运输公司财务管理，规范收款付款行为，防范财务风险，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条收款管理1. 收款业务流程（1）业务人员收到客户款项后，应立即向客户出具合法、有效的收款凭证，并将款项及时入账。
（2）业务人员应每日将收款情况向财务部门报告，确保财务部门及时掌握收款动态。
（3）财务部门应定期与业务部门对账，确保收款金额与账面金额一致。
2. 收款账户管理（1）公司应设立专门的收款账户，用于接收客户款项。
（2）公司对外支付款项，应从指定的付款账户进行。
（3）财务部门应加强对收款账户的管理，确保账户安全、合规。
第三条付款管理1. 付款业务流程（1）各部门如有付款需求，应填写付款申请表，经部门负责人审批后，提交给财务部门。
（2）财务部门对付款申请进行审核，确保付款事项符合法律法规、公司规定。
（3）财务部门根据付款申请，编制付款凭证，将款项支付至指定账户。
2. 付款审批制度（1）单项付款金额在一定数额以上的，应提交总经理审批。
（2）单项付款金额在一定数额以上的，应由财务部门负责人审核。
（3）财务部门应加强对大额付款的监控，确保付款安全。
第四条现金管理1. 现金支付范围（1）公司日常经营活动中，原则上不得使用现金支付。
（2）如确需使用现金支付，应填写现金支付申请表，经部门负责人审批后，提交给财务部门。
（3）财务部门对现金支付申请进行审核，确保支付事项符合法律法规、公司规定。
2. 现金支付管理（1）财务部门应设立专门的现金支付窗口，实行窗口化管理。
（2）现金支付过程中，应遵循严格的财务管理程序，确保现金支付安全。
第五条监查与考核1. 财务部门应定期对收付款业务进行自查，确保业务合规。
2. 公司应设立审计部门，对收付款业务进行定期审计，发现问题及时整改。
3. 对违反收付款制度的员工，公司应依据相关规定予以处罚，严重者解除劳动合同。
财务付款制度及流程范本
财务付款制度及流程范本一、目的和适用范围1. 目的：为了规范公司的财务付款行为，确保资金的安全和有效使用，根据国家相关法律法规和公司内部管理规定，制定本财务付款制度。
2. 适用范围：本制度适用于公司所有财务付款行为，包括但不限于合同付款、报销付款、预付款等。
二、付款流程1. 申请阶段：（1）经办人根据实际业务需要，填写《付款申请书》并收集相关发票、入库单等原始凭证。
（2）经办人将《付款申请书》和相关凭证提交给部门经理进行审核。
（3）部门经理根据业务状况进行审核，确认无误后签字确认，并将《付款申请书》交还给经办人。
2. 审核阶段：（1）经办人将部门经理审批过的《付款申请书》提交给财务经理进行审核。
（2）财务经理根据公司的财务状况进行审核，确认无误后签字确认，并将《付款申请书》交还给经办人。
3. 审批阶段：（1）经办人将财务经理审批过的《付款申请书》提交给总经理进行审批。
（2）总经理根据公司政策和实际情况进行审批，确认无误后签字确认，并将《付款申请书》交还给经办人。
4. 付款阶段：（1）经办人将总经理审批过的《付款申请书》提交给财务部门。
（2）财务部门根据《付款申请书》进行付款，并在付款后在《付款申请书》上签字确认，同时在财务系统中进行相应的账务处理。
三、特殊情况处理1. 若总经理不在办公室，经办人需通过电话向总经理请示并获得批准。
2. 财务人员在付款前需通过电话向总经理再次确认，确保付款的准确性和合法性。
3. 若出现特殊情况，如收款方名称与合同签订名称不一致等，必须由合同签约方出具《收款委托书》，明确原因和责任归属。
四、制度执行和监督1. 所有经办人应严格遵守本制度，确保付款行为的合法性和规范性。
2. 财务部门应加强对付款行为的监督和检查，确保付款行为的准确性和及时性。
3. 公司审计部门应定期对财务付款行为进行审计，确保付款行为的合规性和有效性。
五、制度修订和解释1. 本制度如有变更或修订，由公司财务部门提出修改意见，报请公司领导批准后进行更新。
商业银行现金收付业务管理办法
商业银行现金收付业务管理办法第一章总则第一条为进一步加强商业银行对人民币现金收付的柜面监督管理，规范柜面现金收付操作流程，防范现金收付风险，提高柜面服务水平，根据《现金管理暂行条例》、《现金管理暂行条例实施细则》《省农村商业银行系统现金管理工作指引》相关规定，结合本行实际，特修订本办法。
第二条本办法所称现金收付是指营业网点在柜面为客户办理的现金收入、现金付出、小面额兑换、残损兑换等各类现金业务。
第二章基本规定第三条现金收付业务必须坚持“现金收入先收款后记账，现金付出先记账后付款”。
收入现金时，应鉴别是否为现行流通的货币；付出现金时，票面要符合人民银行规定的流通标准。
第四条现金收付业务必须在有效监控和客户视线范围内，做到当面点准，一户一清。
不得将几笔款项混收，不得与其他款项混收或相互调换券别，不得与内部钞券混淆。
一笔款项未收妥时，柜员不得离岗。
复核柜员制的机构办理现金收付业务时，坚持“双人临柜、换人复核”的原则。
第五条现金收付坚持“五清”制度，做到凭证审清、钞券点清、金额问清、钞券交清、笔笔分清。
清点现金，必须做到逐张清点。
按照“三先三后”程序操作，即先卡大数、后点细数；先点主币、后点辅币；先点大额票币、后点小额票币。
对大面额人民币不论数量多少，一律进行正反票面机器清点与复点，对有疑问的人民币要进行手工复点，以辨别其真伪。
第六条严格执行现金收付“两条线”管理制度。
柜面收入的现金和对外支付的现金实行分开管理，不得坐收坐支。
回笼的现金必须经过清分整点后方可对外支付，对外支付的现金应符合XXX对人民币流通标准的相关规定。
运营管理部负责对营业网点现金收付“两条线”制度的执行情况进行监督检查。
第七条办理现金业务人员必须经过反假货币知识与技能培训，具备判断和挑剔假币的专业能力。
第八条严禁柜员代客户、无客户时办理现金存取业务；柜员不得办理本人业务。
第九条严格执行“一日三碰库”制度，严格执行“三不留”规定，营业终了，日终所有柜员现金尾箱装箱（包）双人加锁（封）押运至总行业务库保管。
投资公司收付款业务流程
投资公司收付款及财务工作流程一、收款流程：1、外部收款：所有收款项目的合同（协议）都要报财务部备案。
依据合同（协议）约定按收款时点。
由部门经办人填写公司统一收款通知单，写明收款内容、事项和金额，附随相关收款业务资料，经部门主责核实、分管领导审核、公司经理批准签字后交财务部。
财务部经办人据此出具收据或办理缴税费手续和开据有效发票后交部门经办人收款。
转帐收款业务，由财务部向“内部结算中心”申请介时可汇入账号和开户行后交部门经办人办理收款业务。
2、项目资金拨款：由部门经办人依据经领导审批后的项目投资计划进度表，按期申报资金使用计划报集团公司领导审批后交由财务部，财务部通过结算中心办理划款收账手续。
二、付款流程：1、投资公司资金使用和过程控制执行集团公司《财务管理办法》《内部银行结算管理办法》《资金收支流程规定》《终审制度》《财务重大事项报批备案制度》各项相关规章制度。
2、投资公司每年12月31日前拟定次年各项费用预算表，报集团公司审批。
依据批准后的全年各项预算数，结合工作实际分月控制实施。
工作需要而没有列入预算费用按集团公司相关程序专题报批后执行支付。
3、办理付款业务：公司各部门每月5日前将次月资金使用计划报综合管理部汇总。
由综合管理部分类报相关领导办理前置审批。
依据已批准用款计划或前置审批手续办理用款申请。
A、用款申请转账支付：凡能用转帐方式支付款项一律不用现金支付。
由经办人填写公司定制的用款申请单。
预付款业务必须持有生效合同，按合同预付条款执行。
应付款支付业务必须有经过审终后的欠款资料并附有收款方合法票据。
现款现货交易必须有预算项目和前置审批手续并附有收款方合法票据。
以上支付业务报责主核实、财务经理审核、公司经理批准后交财务部办理付款。
B、费用报销现金支付：由经办人持办理支付业务时获取合法有效的原始凭证（必须规范粘贴费用报销单后）填写费用报销单，报主责人核实、经财务经理审核、报经公司经理批准后交财务部出纳办理付款。
工程收款付款收支登记制度
工程收款付款收支登记制度一、目的和原则本制度旨在规范工程项目的财务收支行为，确保每一笔款项的流入流出都有明确的记录，便于审计和查询。
所有参与工程项目的单位和个人都应遵守以下原则：公开透明、合规合法、准确及时。
二、收款管理1. 收款定义：指工程项目中按照合同约定或相关法律法规规定，由甲方支付给乙方的资金。
2. 收款流程：乙方在完成相应工程任务后，应及时向甲方提出收款申请，并附上相应的完工证明文件。
甲方在收到申请后，应在规定时间内进行核实，并按约定方式支付款项。
3. 收款登记：收款一经确认，乙方应及时在财务系统中登记收款信息，包括收款金额、时间、用途等，并保存好相关凭证。
三、付款管理1. 付款定义：指工程项目中按照合同约定或相关法律法规规定，由乙方支付给第三方的资金。
2. 付款流程：乙方应根据工程进度和实际需要，合理安排付款计划，并在付款前进行审批。
审批通过后，方可执行付款操作。
3. 付款登记：每次付款完成后，乙方必须在财务系统中详细记录付款信息，包括付款对象、金额、时间、用途等，并妥善保管付款凭证。
四、收支登记1. 登记内容：包括但不限于收款和付款的详细信息，如金额、日期、对方单位、用途、结算方式等。
2. 登记要求：所有收支事项必须即时登记，确保账目清晰。
任何延迟或遗漏都将被视为违反财务管理规定。
3. 登记审核：财务部门应定期对收支登记情况进行审核，确保每一笔资金流动都合规合法，有据可查。
五、责任与处罚1. 责任明确：各单位负责人需对本单位的财务收支情况负责，确保制度得到有效执行。
2. 违规处罚：对于违反收支登记制度的个人或单位，将根据情节轻重，给予警告、罚款或其他纪律处分。
六、附则本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释。
如有变更，将及时更新并通知各相关单位。
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海能新电科技发展（大连）有限公司
收、付款业务流程的规定
公司各部门：
根据目前公司发展状况和管理的需要，对公司的收、付款业务流程规定如下：
一、公司销售产品向客户收取的款项：
1、出纳员在收到单笔5万元以上（含5万元）的时，立即以短信的形
式报告总经理；
2、出纳员每天下班前，将公司当天银行帐号或银行卡收、支情况表，
以电子表的形式发送到公司财务邮箱；
3、出纳员每天下班前将当天收、支票据交公司财务主管，并核对现金
余额；
4、财务经理每天下午5点将当天资金结余情况向总经理报告。
二、公司向供应商采购货物支付的款项：
1、所有供应商货款支付均由采购负责人提出付款计划，并向总经
理报告；
2、总经理根据财务经理提供的资金结余，核定支付供应商货款，
并通知财务经理；
3、财务经理收到付款通知，以书面形式告知出纳员办理付款，出
纳员在办理供应商付款时，以短信报总经理确认后，方可支付其款项；
4、总经理授权采购负责人批准支付5万元以下的采购货款。
三、费用报销和借支款：
1、所有费用报销票据，由经办人填写报销凭证和附件明细单，进行分类汇总填写具体报销金额，将相应票据进行规范粘贴附在报销凭证后面，经部门负责人审核后，报财务经理复核确认签名，到总经理处签字审批后，到财务部出纳处支取款项。
2、凡是向公司借支款项的单位或个人，必须填写书面借条，注明借款金额、用途及归还时间，报总经理批准后，凭此条到财务部出纳处办理款项。