基层机构内控体系建设项目宣导培训材料

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目录
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基层机构内控体系建设项目的背景和意义
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基层机构内控体系建设项目的主要内容
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基层机构内控体系建设项目的实施方案
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几点工作要求
二、基层机构内控体系建设实施方案（3.1）
总体目标
• 利用两年左右时间，通过推行实施内控体系框架模型，在省、地、县 三级机构，基本构建起一套相对统一的内控分级分类管理体系和内控 工作机制，对外与监管部门的综合风险评级（分类监管）相衔接，对 内在公司范围内实现可评价、可考核，将体系评价结果与公司业绩评 价、干部任用等相挂钩，确保各项内控工作落到实处。
基层内控体系建设是 落实集团整改年的一
项重要举措。
基层内控体系建设是 打造公司基业长青的
重要基础。
基层内控体系建设是 公司管理的一次升级， 是实现“创新发展、 加快转型”有力保障。
目录
1
基层机构内控体系建设项目的背景和意义
2
基层机构内控体系建设项目的主要内容
3
基层机构内控体系建设项目的实施方案
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几点工作要求
• 构建一个适应基层业务发展的，“遵纪守法、廉洁诚信、权责明确， 监督有力、执行高效”的基层内控体系。
二、基层机构内控体系建设项目实施方案（3.2）
总体思路和基本原则
统筹规划、整体推进。考虑到各地市级机构组织架构不尽相同，管理水平也存 在较大差异，公司对基层内控体系建设进行统筹规划，明确体系建设范围、实 施内容、工作步骤、时间安排、工作要求等。同时采取先试点、后推广的方式 整体推进体系建设。各机构要按照总公司统一部署，认真组织实施。
（——中国*集团基层内控体系建设工作启动会上的讲话）
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一、基层内控体系建设的背景及意义（1.3）
前期工作开展情况
2015年，在*副总裁、*纪委书记领导下，集团公司与公司组成联 合调研组，共同研究推动构建基层内控体系
2015年5月，联合调研组赴*分公司*市中心支公司开展了实地调 研，形成了基层内控体系建设的基本思路，并研究构建了《公 司基层机构内控体系框架模型》。
全面建设、突出重点。内部控制体系涉及基层机构经营活动全过程。在推 进过程中，既要做到不留死角、不留盲区、不留空白，又要突出重点，特 别是对重要岗位、重点业务、重要风险点等，尤其是监管检查发现的违法 违规案件多发易发的高风险领域，要重点加强内部控制和廉洁风险防范。
分级进阶，奖罚结合。对基层机构设定内部控制体系整体进阶（进级）时间表， 实行分级管理，分级管理办法另行下发。不同评级代表不同内控工作水平，公 司在资源配置等方面制定激励政策，让内控评级结果与基层机构绩效评价和干 部管理等直接挂钩。
销售管设的主要内容（2.2）
二、基层机构内控体系建设的主要内容（2.3）
2、对地市级机构的人、财、物、章等重点环节、薄弱环节进行规范、完 善，突出了问题导向。
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二、基层机构内控体系建设的主要内容（2.4）
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二、基层机构内控体系建设的主要内容（2.5）
基层机构内控体系建设项目实施方案
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基层机构内控体系建设项目的背景和意义
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基层机构内控体系建设项目的主要内容
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基层机构内控体系建设项目的实施方案
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几点工作要求
一、基层内控体系建设的背景及意义（1.1）
*总：*年是中国*集团的“全面整改年”。我们要以高度的政治责任
感，全面制定整改方案，以最坚决的态度、最果断的措施，扎实推进整改 工作……要突出抓好基层内控体系建设。去年审计和巡视中发现的违法违规 问题，暴露了我们内控体系的缺失。今年，要在保险子公司地、县级分支 机构，推行实施内控体系框架模型，逐步构建起统一的基层内控体系框架 和工作机制。对于这项工作，系统上下要高度重视，各子公司都要组成专 门工作组，制订好计划、强化好实施。（—*年度工作会上的讲话）
二、基层机构内控体系建设的主要内容（2.1）
基层机构内控体系框架模型
1、从内部控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等5个方面 31个领域共83个评估点, 涵盖了地市级机构的基层党建、廉洁建设、管理活动 、业务活动等。
控制环境（8）
管理层责任
风险评估（5）
发展战略 组织架构 内控、合规与廉洁文 化建设 员工行为及观念 责任管理 培训与考试 绩效考核
通过广泛书面调研和后续的研究、完善工作，最终形成了公司 地市级机构的内控体系框架模型和公司基层内控体系建设工作 方案。
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一、基层内控体系建设的背景及意义（1.4）
对公司的意义
《基层机构内控体系建设框架模型》是集团公司根据五部委《企业内部控制基 本规范》的规定，2015年在广泛、深入调研基础上形成的，立足于系统内部基 层机构的最佳实践，其意义在于：
风险识别与分析 风险监测与预警 风险评估与应对 风险报告与处置 廉洁风险管理
控制活动（11）
明确职责分工 固化流程 授权管理 不相容岗位管理 关键岗位管理 信息技术-一般控制 资金管理 印章管理
信息与沟通（3）
外部信息获取与传递 内部信息获取与传递 制度传导与执行
内部监督（3）
反舞弊 检查与整改
责任追究
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一、基层内控体系建设的背景及意义（1.2）
*总：基层内控体系建设,是集团基业长青的重要基础；是深化“以客户为中心”转
型的重要保障；是集团运营管理升级的重要支撑；是落实全面整改要求的重要举措 ；是加强党风廉政建设的重要内容。
要求：扎实推动基层内控体系建设的高效落地
加强领导
加大投入
统筹推进
培训到位
技术驱动
3、建立了明确的评估方法和分类标准（达到46项基础评估点的为C级即合格，达到46项 基础评估点+20项B晋级评估点的为B级即良好，达到46项基础评估点+20项B晋级评估 点+17项A晋级评估点的为A级即优秀）。通过“对号入座”自评和抽查验证的方式，对 地市级机构进行分级(A、B、C三级)管理，对不同级别的机构实施分类指导、管理，以后 将基层机构绩效评价和干部管理等直接挂钩。
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二、基层机构内控体系建设的主要内容（2.6）
4、满足偿二代监管要求。从今年起，“偿二代”进入正式实施阶段，保监会以前实 行的分类监管制度，将转化为“偿二代”第10号监管规则，也就是《保险公司风险 综合评级》。以后，对风险综合评级中难以量化的操作风险，主要靠内部控制手段来 进行管控。因此，基层内控体系建设工作，将与落实“偿二代”监管要求有效衔接， 将风险综合评级的相关要求，纳入内控体系建设工作之中，使两项工作相互协同、相 互促进。