企业审计工作规范(DOC范本)
企业内部审计规章制度范本
第一章总则第一条为加强本企业内部审计工作，规范审计行为，提高审计质量，保障企业资产安全，维护企业合法权益，根据《中华人民共和国审计法》、《企业内部控制基本规范》等相关法律法规，结合本企业实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于本企业及其下属单位、分支机构内部审计工作。
第三条本制度所称内部审计，是指本企业内部设立的独立审计机构，对本企业及其下属单位、分支机构的财务收支、经济活动、内部控制和风险管理等方面进行审查、评价和咨询的活动。
第四条内部审计工作应遵循以下原则：（一）依法审计：严格按照国家法律法规和本企业规章制度进行审计。
（二）客观公正：审计人员应保持客观、公正的态度，不受外界干扰。
（三）独立监督：内部审计机构应独立于被审计单位，确保审计工作的独立性。
（四）服务大局：内部审计工作应服务于企业整体战略目标，促进企业健康发展。
第二章内部审计机构与人员第五条本企业设立内部审计部，负责组织实施本企业内部审计工作。
第六条内部审计部应具备以下条件：（一）组织架构合理，职责分工明确。
（二）审计人员具备相应的专业知识和业务能力。
（三）审计工作条件符合国家有关要求。
第七条内部审计人员应具备以下条件：（一）遵守国家法律法规，具有良好的职业道德。
（二）具备相应的专业知识和业务能力。
（三）具有独立、客观、公正的审计态度。
第三章内部审计范围与内容第八条内部审计范围包括：（一）财务收支审计：审查企业财务报表的真实性、合规性。
（二）经济活动审计：审查企业经济活动的合规性、效益性。
（三）内部控制审计：审查企业内部控制制度的健全性、有效性。
（四）风险管理审计：审查企业风险管理体系的有效性。
（五）专项审计：根据企业实际情况，开展专项审计工作。
第九条内部审计内容主要包括：（一）审查企业财务报表的真实性、合规性。
（二）审查企业经济活动的合规性、效益性。
（三）审查企业内部控制制度的健全性、有效性。
（四）审查企业风险管理体系的有效性。
（五）审查企业领导人员履行经济责任情况。
企业审计制度范本
企业审计制度范本第一条总则为了加强企业内部管理，规范审计工作，保障企业资产安全，提高经济效益，根据《中华人民共和国审计法》、《企业内部控制基本规范》等法律法规，制定本制度。
第二条审计目的企业审计制度的目的是：确保企业财务报告的真实性、合法性和有效性，促进企业内部控制体系的完善，提高企业经营管理和经济效益，防止和纠正违法违规行为。
第三条审计原则（一）独立性：审计部门应独立于被审计部门，保持客观、公正的态度进行审计工作。
（二）全面性：审计范围应涵盖企业财务报告、内部控制、资产负债、经营活动等方面，确保审计工作的全面性。
（三）及时性：审计工作应及时进行，对发现的问题及时提出整改意见和措施。
（四）有效性：审计工作应确保问题得到有效解决，提高企业内部管理水平。
第四条审计机构与人员（一）企业应设立独立的审计部门，负责组织、实施和监督企业审计工作。
（二）审计部门负责人应具备相应的专业能力和工作经验，对企业经营管理和财务报告有深入了解。
（三）审计人员应具备相应的专业知识和技能，定期接受培训和考核。
第五条审计范围与内容（一）财务报告审计：对企业财务报告的真实性、合法性和有效性进行审计，包括资产、负债、收入、支出等方面。
（二）内部控制审计：对企业内部控制体系的建立健全和执行情况进行审计，评估内部控制的有效性。
（三）资产审计：对企业资产的安全、使用和管理情况进行审计，确保资产的有效利用。
（四）经营活动审计：对企业经营活动的合规性、效率和效果进行审计，提出改进意见和措施。
（五）其他审计：根据企业需要，对其他重要事项进行审计，如工程项目、采购、销售等。
第六条审计程序（一）审计计划：审计部门根据企业经营状况和风险特点，制定年度审计计划，报董事会审批。
（二）审计准备：审计部门对审计项目进行充分了解，收集相关资料，制定审计方案。
（三）审计实施：审计人员按照审计方案进行审计工作，获取充分、适当的审计证据。
（四）审计报告：审计部门对审计发现的问题进行整理、分析，形成审计报告，提交给董事会。
企业内部审计制度范文(三篇)
企业内部审计制度范文第一章总则第一条为规范企业内部审计工作，提高审计质量，确保企业经营活动的合法性、合规性，制定本制度。
第二条本制度适用于本企业内部审计工作。
第三条企业内部审计是指企业内部对各项经济活动进行审查、评价和监督的一种内部管理活动。
第四条企业内部审计的任务是发现和解决企业经营活动中的违法违规问题，提供管理建议，保障企业经济活动的顺利进行。
第五条企业内部审计应具有独立性、客观性和保密性。
审计人员应遵守职业道德和工作规范，不得利用审计过程中获取的信息牟取私利。
第六条企业内部审计应为企业提供及时、准确和全面的审计报告和建议，助力企业管理决策的科学性和合理性。
第七条企业内部审计应与外部审计机构相互配合，共同推进企业经济活动的监督审计工作。
第八条企业内部审计应设立审计委员会或审计部门，负责内部审计工作的组织、协调和监督。
第九条企业内部审计的经费由企业负责，并由审计委员会或审计部门按照相关规定进行预算和管理。
第十条企业内部审计应按照国家相关法律法规和工作程序进行操作，保证审计的合法性和规范性。
第二章审计委员会(部门)第十一条企业内部审计应设立审计委员会或审计部门，主要负责内部审计工作的组织、协调和监督。
第十二条审计委员会(部门)的主要职责包括：确定审计方案和计划，选派审计人员，监督审计工作的进行，审查和评价审计报告和建议。
第十三条审计委员会(部门)的成员由企业高级管理人员和内部审计专业人员组成，其中必须包括内部审计专业人员的核心成员。
第十四条审计委员会(部门)主任由企业高级管理人员担任，负责组织、协调和指导审计工作，确保审计工作的独立性和公正性。
第十五条审计委员会(部门)应定期召开会议，审议和决策重大审计事务，提出审计建议。
第十六条审计委员会(部门)应定期向企业高级管理人员报告审计工作的情况，接受企业高级管理人员的监督和指导。
第十七条审计委员会(部门)应建立健全内部审计档案和相关信息管理制度，确保审计工作的可追溯性和可验证性。
公司内部审计制度范文（2篇）
公司内部审计制度范文第一章总则第一条为规范公司内部审计工作，加强财务管理、风险防控和内部管控，保障公司的正常运营和经营安全，根据相关法律法规和公司实际情况，制定本制度。
第二章审计机构第二条公司设立内部审计机构，负责公司内部的审计工作。
内部审计工作由内部审计部门负责，该部门直接向公司董事会汇报，并受其指导。
第三条内部审计部门的主要职责是对公司的财务账目、业务流程和内部控制进行审计，发现经营风险和内部控制不足，并提出改进意见。
同时，内部审计部门还要协助外部审计机构进行财务审计。
第四条内部审计部门由具备相应专业背景和丰富经验的员工组成，其中包括注册会计师和专业审计人员。
内部审计人员应该具备独立公正、保密严格以及专业执业的素质和意识。
第五条内部审计部门要与公司的各个部门和岗位密切配合，及时获取相关数据和信息，确保审计的准确性和有效性。
对于内部审计部门的调查和审计要求，其他部门和岗位应予以积极合作。
第三章审计范围第六条内部审计的范围包括但不限于以下内容：1. 公司的财务账目、财务报表和财务指标；2. 公司的资金使用和使用效果；3. 公司的业务流程和运营管理；4. 公司的内部控制制度和风险防控措施；5. 公司的合规性和合规风险；6. 公司的项目实施和绩效评估；7. 公司的督导检查和内部调查等。
第四章审计程序第七条审计程序分为以下几个阶段：1. 审计策划阶段：确定审计目标、范围和方法，编制审计计划和工作安排。
2. 审计准备阶段：准备工作文件、相关数据和信息，制定审计程序和工作规范。
3. 审计实施阶段：根据审计计划和程序，开展实际的审计工作，收集证据，进行分析和评估。
4. 审计报告阶段：根据审计结果，编写审计报告，提出问题和改进意见，并向相关部门和岗位提出整改要求。
5. 审计跟踪阶段：对整改措施进行跟踪和评估，确保问题的解决和改进的落实。
第五章审计责任和义务第八条内部审计部门应遵守职业道德和法律法规，保密审计过程中获取的数据和信息，不得泄露商业秘密和客户隐私。
集团企业审计制度范本
集团企业审计制度范本第一章总则第一条为了加强集团企业内部审计工作，规范审计行为，保障审计质量，根据《中华人民共和国审计法》、《中国内部审计准则》等相关法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于集团企业内部审计工作的组织和实施，包括集团总部及其所属子企业、分支机构的审计工作。
第三条集团企业审计工作应坚持独立、客观、公正、合法的原则，确保审计结果的真实性、准确性和完整性。
第四条集团企业审计部门是集团企业内部审计工作的主要负责部门，应依法行使审计职权，对集团企业总经理负责并报告工作。
第二章审计机构和人员第五条集团企业应设立独立的审计部门，配置充足的审计人员，确保审计工作的正常开展。
第六条审计部门负责人应具备相应的专业资格和工作经验，审计人员应具备相关的学历和专业能力。
第七条审计部门应保持人员的稳定性，避免审计人员的频繁调动，确保审计工作的连续性和专业性。
第三章审计范围和内容第八条审计部门应对集团企业的财务收支、经济效益、内部控制、风险管理等方面进行审计。
第九条审计部门应对集团企业的重大投资、资产处置、财务报告等事项进行审计。
第十条审计部门应对集团企业的内部控制制度的建立和执行情况进行审计。
第四章审计程序和方法第十一条审计部门应根据审计计划，对审计对象进行调查、取证、分析，形成审计报告。
第十二条审计部门应根据审计结果，提出改进意见和建议，监督审计整改工作的实施。
第十三条审计部门应建立审计档案，对审计资料进行归档管理。
第五章审计结果运用和整改第十四条审计部门应将审计结果报告给集团企业总经理，并根据需要向相关部门和子企业通报。
第十五条审计部门应根据审计结果，提出整改意见和建议，监督审计整改工作的实施。
第十六条集团企业应建立健全审计整改机制，对审计发现的问题进行及时整改，确保审计效果的落实。
第六章审计纪律和法律责任第十七条审计部门和审计人员应遵守法律法规和职业道德，保持独立、客观、公正、合法的审计态度。
第十八条审计部门和审计人员应保守审计秘密，不得泄露审计过程中获取的商业秘密和个人隐私。
企业内部审计制度范本(五篇)
企业内部审计制度范本第一章总则第一条为加强公司内部管理和审计监督，有效控制风险，规范公司内部审计工作，充分发挥内部审计在完善公司治理、促进公司内部控制有效运行、改善公司风险管理方面的作用，根据国家《中华人民共和国审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》及其它有关法律法规，法规和《公司章程》，结合本公司实际，制定本制度。
第二条内部审计是企业实施的内部经济监督，是指公司内部审计机构根据国家法律法规和公司制度的规定，对公司经营活动及所属部门内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性、经营活动的效率和效果、管理人员责任评价、合同复查等有效地进行监督和评价的一种活动第三条公司设立内部审计部，作为公司董事会审计工作的执行机构，负责组织实施公司内部审计制度，指导、监督公司系统内部审计工作，公司内部审计制度和审计人员的职责，经董事会批准后实施。
内部审计人员依照国家法律、法规和政策以及本公司的规章制度，对本公司及所属控股、参股公司的经营管理活动独立进行审计监督，审计负责人向董事会负责并定期报告工作第四条公司内部审计遵循“依法、独立、客观、公正”的原则，公司应保证其工作合理、合法、有效，达到完善公司内部约束机制。
内部审计的目标是促进公司内部程序的合理性和资源利用的有效性，保护资产的安全和完整，防止错误和舞弊的发生，确保公司各项规章制度与有关决议能够有效实施执行。
通过系统化、规范化的方法，评价、改进公司及所属单位等组织机构、人员及其经营管理行为在风险管理、内部控制和公司治理过程中的效果，促进公司经营目标的实现。
第五条本制度是公司内部审计工作的基本管理制度。
公司授权监察审计部根据本制度制订和完善有关的操作规程和工作指引，实现审计工作的制度化、规范化。
第六条公司各部门、各分公司及所属部门和员工均依照本制度接受内部审计监督。
第二章内部审计机构和人员第七条监察审计部是公司的内部审计机构，并对董事会负责，独立于公司业务部门，不受其他部门和个人的干扰。
企业审计工作制度范文
企业审计工作制度范文一、目的和依据为了确保企业的财务状况真实、准确、完整、合法，提高企业管理水平和经营效益，依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国审计法》等有关法律法规的规定，制定本工作制度。
二、适用范围本审计工作制度适用于企业内部审计机构和审计人员，以及外部审计机构进行内部审计、财务审计、经济责任审计、绩效审计等工作。
三、组织机构1. 内部审计机构：企业设立内部审计部门，负责企业各项审计工作的组织和实施。
2. 外部审计机构：根据需要，企业可以聘请外部审计机构进行特定的审计工作。
四、审计程序1. 审计计划（1）内部审计机构应根据企业的实际情况和审计需求，制定年度审计计划。
（2）外部审计机构应与企业充分沟通，了解企业经营状况，制定详细的审计计划。
2. 审计准备（1）内部审计机构应对待审计的部门或项目进行全面了解，收集相关资料。
（2）外部审计机构应收集企业的财务信息、相关文件和资料，并与企业进行核实和确认。
3. 审计实施（1）内部审计机构根据审计计划和程序，对企业的财务状况、内部控制等进行审计。
（2）外部审计机构根据审计计划和程序，对企业的财务报表和相关信息进行审计。
4. 审计报告（1）内部审计机构应在审计结束后，编制审计报告，将审计发现的问题、建议和意见书面报告给企业的有关人员。
（2）外部审计机构应在审计结束后，编制审计报告，将审计发现的问题、建议和意见书面报告给企业的管理层和股东。
五、内部审计工作规范1. 内部审计工作人员应具备相应的专业知识和能力，遵守职业道德，保持独立性和客观性。
2. 内部审计工作人员应按照程序和规定，对企业的各项经济业务进行审计，包括财务报告、内部控制、经营管理等方面。
3. 内部审计工作人员应对审计过程中的发现和问题进行记录和分析，及时提出建议和意见。
4. 内部审计工作人员应保守审计机密，不得泄露审计信息和结果。
六、外部审计工作规范1. 外部审计机构应具备相关的资质和专业能力，按照法律法规和审计准则进行审计。
公司内部审计制度范本(4篇)
公司内部审计制度范本（____字）第一部分：总则第一章：目的和适用范围第一条：为加强公司内部控制，提升公司经营管理水平，规范公司内部审计工作，保证公司利益最大化，制定本制度。
第二条：本制度适用于公司全体员工、董事会、监事会和管理层，并具有指导性、强制性和约束性。
第二章：内部审计基本原则第三条：有效性原则。
内部审计应当保证其工作的有效性，确保真实、准确和全面。
第四条：独立性原则。
内部审计应独立于公司其他业务部门，行使其职能，保证审计结果客观、公正。
第五条：机密性原则。
内部审计应严守职业道德，保护企业商业机密和员工个人隐私。
第六条：专业性原则。
内部审计应具备一定的专业知识和技能，能够独立完成审计工作。
第三章：内部审计组织第七条：内部审计部门由公司聘用的内部审计人员组成，直接向董事会汇报。
第八条：内部审计部门应报备公司监事会，并定期向监事会汇报工作。
第九条：内部审计部门应定期进行组织调整，提升内部审计工作的专业化水平和效率。
第十条：内部审计部门应建立完善的内控审计档案管理制度，做到档案存储、查阅和保密工作的科学化、规范化。
第二部分：内部审计程序第四章：内部审计计划和风险评估第十一条：内部审计部门应根据公司经营情况、业务规模和风险特征，制定年度内部审计计划，并报董事会备案。
第十二条：内部审计计划应综合考虑公司的战略目标、重大项目、关键业务和风险控制需求。
第十三条：内部审计部门应定期对公司的风险进行评估，并及时调整内部审计计划。
第十四条：内部审计部门应加强与公司各业务部门的沟通和合作，了解业务流程和风险点，确保审计工作的针对性和有效性。
第五章：内部审计实施第十五条：内部审计部门应按照内部审计计划，对公司的经营活动、财务状况、内部控制等进行全面的审计。
第十六条：内部审计部门应遵循内部审计操作规程，采取合理的审计方法和技术手段，确保审计工作的准确和高效。
第十七条：内部审计部门应及时发现和报告企业经营风险、系统缺陷和管理问题，并提出改进建议。
审计工作管理制度范本(三篇)
审计工作管理制度范本第一章总则第一条为规范和加强本单位的审计工作管理，提高审计工作的质量和效率，制定本制度。
第二条本制度适用于本单位内部审计工作的管理。
第三条审计工作应遵循客观、公正、独立、科学的原则，按照法律、法规和本单位的规定进行。
第四条审计工作应保证秘密性，严禁泄露审计工作中获取的信息和数据。
第五条本单位应建立健全审计制度，明确审计工作的目标、职责、权限和程序，并配备足够的人员和技术设施。
第六条本单位应注重审计工作的监督和评估，定期进行自评和外评，不断改进和提升审计工作水平。
第二章审计工作的组织和实施第七条本单位应设立审计部门或委托外部机构进行审计工作。
第八条审计部门应根据本单位的实际情况，编制审计工作计划，确定审计项目和时间，制定审计方案。
第九条审计部门应组织专业人员参与审计工作，确保审计工作的专业性和科学性。
第十条审计部门应与被审计对象保持良好的沟通和合作关系，提供必要的支持和协助。
第十一条审计部门应定期向本单位领导层报告审计工作进展情况，重大问题和发现的情况，以及建议和意见。
第三章审计结果的处理和应用第十二条审计部门应及时编制审计报告，明确问题和意见，并提出改进和整改措施。
第十三条审计报告应经过内部审查和批准后，提交给本单位领导层。
第十四条本单位领导层应认真研究审计报告，采纳合理的意见和建议，并制定具体的改进和整改计划。
第十五条审计部门应对审计报告的执行情况进行跟踪和监督，确保改进和整改措施的有效实施。
第四章审计工作的评估和改进第十六条本单位应定期进行审计工作的自评，评估审计工作的质量和效果，及时发现问题并采取改进措施。
第十七条本单位应委托外部机构进行审计工作的评估，以提高审计工作的水平和效率。
第十八条本单位应建立健全审计工作的培训机制，提高审计人员的业务水平和综合素质。
第五章附则第十九条对违反本制度的行为，本单位将依据相关规定进行处理。
第二十条本制度由本单位审计部门负责解释和修订。
企业内部审计工作监督管理工作规范
企业内部审计工作监督管理工作规范
为有效推动中央企业构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系，贯彻落实党中央、国务院关于深化国有企业和国有资本审计监督的工作部署，根据《中华人民共和国企业国有资产法》《中华人民共和国审计法》，按照《中共中央国务院关于深化国有企业改革的指导意见》（中发〔2015〕22号）、《国务院办公厅关于加强和改进企业国有资产监督防止国有资产流失的意见》（国办发〔2015〕79号）、《审计署关于内部审计工作的规定》（审计署令第11号）以及《关于深化中央企业内部审计监督工作的实施意见》等有关要求，制定本工作规范。
一、总体要求
深入贯彻落实党中央、国务院关于加快建立健全国有企业、国有资本审计监督体系和制度的工作部署，围绕形成以管资本为主的国有资产监管体制，推动本集团公司建立符合中国特色现代企业制度要求的内部审计领导和管理体制机制，做到应审尽审、凡审必严，促进本集团公司落实党和国家方针政策以及国有资产监管各项政策制度。
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企业审计工作制度
第一章总则
第一条为了充分发挥审计工作，提高企业经管水平，根据国务院审计署（1985）审研字217号文《关于内部审计工作的若干规定》，结合我厂的具体情况，特制定规定，作为审计工作的依据。
第二条根据国家的方针政策、财政法规和我厂的方针目标、规章制度、对全厂的财务收支及其经济活动的真实性、合理性和效益性，进行系统地审计监督，以达到堵塞漏洞、完善制度、改进经管、提高经济效益的目的。
第二章任务和范围
第三条审计工作的任务是：确保国家有关财经政策、法令制度以及财经纪律在工厂的正确贯彻执行，保护国家财产，强化企业经管，为提高经济效益服务。
第四条审计工作的范围：
（一）厂部各单位的方针目标的可行性；
（二）基建扩改工程、产品设计和工艺改革方案的可行性及效益性；
（三）专项工程的大、中修工程的计划，概算、预算和决算的合理性、合法性；
（四）财务收支、专项贷款等计划的编制及执行情况；
（五）固定资立报废的合理性；
（六）材料采购和产品销售以外的合同是否合理合法；
（七）厂部及各单位的财务收支、经济往来、会计报表的真实性和合法性；
（八）确定离或改任的经济经管人员和中层干部在任职期间经济责任情况；
（九）制定或参与研究制定工厂有关规章制度及检查其执行情况；
（十）办理审计员会和上级审计机关交办其他事项，配合上级计机关对本单位进行审计。
第三章机构
第五条成立厂审计委员会，并逐步完善以专业审计为主、兼职审计为辅的内部审计体系。
审计委员会由厂长、总会计师、纪委书记等人组成。
厂长任主任，总会计师任副主任。
其主要任务是加强对审计工作的行政领导和业务指导，对涉及到财务、基建、工程技术等方面比较复杂的审计工程进行研究处理。
第六条计室是在审计委员会直接领导下的日常办事机构。
它依照本规定运用法律、强制手段，对全厂各单位的财务收支和各项经济活动进行审计监督，对审计委员会负责并报告工作。
第七条根据审计工作的特点和我厂的情况，聘请若干名有财务、工程技术、设备经管等方面特长的基层职工为兼职审计员。
其主要任务是为审计室提供生产经营经管等方面的信息，协助审计室对本单位的审计和交流审计工作经验。
第八条根据审计工作的需要，经过厂长或厂长授权人批准，可聘请临时审计员，参与某项审计工作。
第九条审计室在业务上受到审计机关的指导，并向其报告工作。
第四章职权
第十条审计工作的主要职权：
（一）有权调审或就地审查各经济单位的会计凭证、帐簿、决算及分配方案，查询有关的文件、工艺设计图纸和资料；
（二）有权参加有关的会议；
（三）有权向有关单位和人员进行调查，并索取证明材料；
（四）有权提出制止、纠正和处理违反财经法纪和严重失职等事项的意见；
（五）对阻挠、拒绝和破坏审计工作的，经厂长批准，有权采取封存其帐册和冻结资金临时
措施，必要时提出追究有关人员责任的建议；
（六）有权对审计工作中出现的重大问题及时向审计委员会报告，必要时向上级审计机关报告。
第五章程序
第十一条审计工作的主要程序是：
（一）根据审计委员会的意见和审计工作计划，制定审计方案，然后向被审计单位发出审计通知书，三日之后由两个或两个以上的审计人员进行审计；
（二）对被审单位如实提供的资料进行审计，审计终了，及时写出审计报告，在征求被审计单位的意见后，报送厂长批准，对于复杂的审计工程，由审计委员会进行仲裁，再发出审计决定，被审单位必须；
（三）被审单位在收到审计决定后如有异议，可在十五日内向审计委员会或上级审计机关提出申诉；审计委员会应在接到申诉后三十日内作出处理，对不适当的处理决定予以纠正，申诉期间，原审计决定照常执行。
第六章奖惩
第十二条对忠于职守、秉公办事，客观公正，实事求是，有突出贡献的审计人员和对揭发检举违反财经纪律、抵制不正之风有功人员都应给予表扬或奖励。
第十三条对阻挠、破坏审计人员行使职权的，打击报复检举人和审计人员以及拒不执行审计决定，甚至诬告、陷害他人的都应对直接责任者予必要的处分，严重后果的要移交司法机关惩处。
第十四条审计人员泄露机密，以权谋私，玩忽职守，弄虚作假和挟嫌报复造成损失或不良影响的，应视其情节轻重和损失大小，给予批评、纪律处分或依法制裁。
第七章附则
第十五条本规定如有与上级颁发的计法规相抵触的，应以上级审计法规为准。
第十六条本规定的解释权属审计室。
企业仓库经管制度
1.仓库是企业物资供应体系的一个重要组成部分，是企业各种物资周转储备的环节，同时担负着物资经管的多项业务职能。
它的主要任务是：保管好库存物资，做到准确，质量完好，确保安全，收民迅速，面向生产，服务周到，降低费用，加速资金周转。
2.仓库设置要根据工厂生产需要和厂房设备统筹规划，合理布局；内部要加强经济责任制，进行科学分工，形成物资分口经管的保证体系；业务上要实行工作质量规范化，应用现代经管技术和ABC分类法，不断提高仓库经管水平。
第二章物资验收入库
3.物资入库，保管员要亲自同交货人办理交接手续，核对清点物资名称、数量是否一致，按物资交接本上签字，应当认识签收是经济责任的转移。
4.物资入库，应先入待验区，未经检验合格不准进入货位，更不准投入使用。
5.材料合格，保管员凭发票所开列的名称、规格型号、数量、计量验收就位，钢材应涂色标志；入库单各栏应填写清楚，并随同托收单财务科记帐。
6.不合格品，应隔离堆放，严禁投产使用。
如工作马虎，混入生产，保管员应负失职之责任。
7.验收中发现的问题，要及时通知科长和以办人处理。
托收到而货未到，或货已到而无发票，均应向经办人反映查询，直至消除悬事挂帐。
第三章物资的储存保管
8.物资的储存保管，原则上应以物资的属性、特点和用途规划设置仓库，并根据仓库的
条件考虑划区分工；吞吐量大的落地堆放，周转量小的用货架存放；落地堆放以分类和规格的次序排列编号，上架的以分类四号定位编号。
9.物资堆放的原则是：在堆垛合理安全可靠的前提下，推行五五堆放，根据货物特点，必须做到过目见数，检点方便，成行成列，文明整齐。
10.仓库保管员对库存、代保管、待验材料，以及设备、容器和工具等负有经济责任和法律责任。
因此坚决做到人各有责，物各有主，事事有人管。
仓库物资如有损失，贬值、报废、盘盈、盘亏等，保管员应及时报告科长，分析原因，查明责任，按规定办理报批手续，未经批准一律不准擅自处理。
保管员不得采取“发生盈时多送，亏时克扣”的违纪做法。
11.保管物资要根据其自然属性，考虑储存的场所和保管常识处理，加强保管措施，达：“十不”要求，务使国家财产不发生保管责任损失；同类物资堆放，要考虑先进先出，发货方便，留有回旋余地。
12.保管物资，未经科长同意，一律不准擅自借出；总成物资，一律不准折件零发，特殊情况应经科长批准。
13.仓库要严格保卫制度，禁止非本库人员擅自入库。
仓库严禁烟火，明火作业需经保卫科批准。
保管员要懂得使用消防器材和必要的防火知识。
第四章物资发放
14.按“推陈储新，先进先出，按规定供应，节约用料”的原则发料。
发料坚持一盘底，二核对，三发料，四减数的原则。
对贪图方便，违反发料原则造成物资失效，霉变，大料小用，优材劣用，以及差借等损失，保管员应负经济责任。
15.领料单应填明材料名称、规格、型号、领料数量、图号、零件名称或材料用途，核算员和领料人签字。
属计划内的材料应有材料计划；属限额供料的材料应限额供料制度；属规定审批的材料应有审批人签字。
同时，以超费用领料人未办手续，不得发料。
16.调拨材料，保管员要审查单价，货款总额，盖有财务科收款章，方可发料。
发现价
格不符或货款少收等，应立即通知开票人更正后发货。
17.对于专项申请用料，除计划采购员留作备用的数量外，均应由申请单位领用。
常备用料，凡属可以分割折另的，本着节约的原则，都应折另供应，不准一次性发料。
18.发料必须与领料人和接料车间办理交接，当面点交清楚，防止差错出门。
19.所有发料凭证，保管员应妥善保管，不得丢失。
第五章其他有关事项
20.记帐要字迹清楚，日清月结不积压，托收、月报及时。
21.允许范围内的磅差、合理的自然损耗所引起的盘盈盘亏，每月都可以上报，以便做到帐、卡、物、资金四一致。
22.创造五好仓库是每个保管员努力的方向，每月对仓库进行一次检查，经促进创五好仓库的开展。
23.保管员调动工作，一定要办理交接手续，移交中的未了事宜及有关凭证，要列出清单三份，写明情况，双方签字，科领导见证，双方各执一份，报科存档一份，事后发生纠葛，仍由原移交人负责。
偿。
对失职造成的亏损，除照价赔偿外，还要经纪律处分。
24.库存盈反映，出保管员的工作质量，力求做到不出现差错。