资金预算管理办法
资金预算管理办法
资金预算管理办法第一条目的为提高本公司经营绩效暨配合财务部统筹及灵活运用资金，以充分发挥其经济效用，各单位除应按年编制年度资金预算外，并应逐月编列资金预计表，以便达成资金运用的最高效益，特制定本办法。
第二条资金范围本办法所称资金，系指库存现金，银行存款及随时可变现的有价证券而言。
为定期编表计算及收支运用方便起见，预计资金仅指现金及银行存款，至随时可变现的有价证卷则归属于资金调度的行列。
第三条作业期间1、资料提供部门，除应于年度经营计划书编订时，提送年度资金预算外，应于每月二十四日前逐月预计次三个月份资金收支资料送会计部，以利汇编。
2、会计部应于每月二十八日前编妥次三个月份资金来源运用预计表，按月配合修订。
并于次月十五日前，编妥上月份实际与预计比较的资金来源运用比较表（一式三份），呈总经理核阅后，一份自存，一份留存总经理室，一份送财务部。
第四条内销收入营业部门依据各种销售条件及收款期限，预计可收（兑）现数编列。
第五条劳务收入营业部门收受同业产品代为加工，依公司收款条件及合同规定预计可收（兑）现数编列。
第六条退税收入1、退税部门依据申请退税进度，预计可退现数编列。
2、预计核退营业税虽非实际退现，但因能抵缴现金支出，得视同退现。
第七条其他收入1、凡无法直接归属于上项收入皆属之。
包括财务收入、增资收入、下脚收入等。
2、其数额在新台币十万元以上者，均应加说明。
第八条资本支出1、土地：依据购地支付计划提供的支付预算数编列。
2、房屋：依据兴建工程进度，预计所需支付资金编列。
3、设备分期付款、分期缴纳关税等：会计部依据分期付款偿付日期予以编列。
4、机构设备、什项设备、预付工程定金等：工务部依据工程合同及进度，预定支付预算及资材部依据外购L/C开立计划，预计支付资金编列。
第九条材料支出资材部依请购、采购、结汇作业，分别预计内外购原物料支付资金编列。
第十条薪资会计部依据产销计划等资料及最近实际发生数，斟酌预计支付数编列。
江苏省省级部门财政专项资金预算管理办法
江苏省省级部门财政专项资金预算管理办法1. 引言为加强江苏省省级部门财政专项资金预算管理，确保资金使用的合规性、有效性和公平性，特制定本办法，以规范预算编制、执行和监督工作。
2. 预算编制2.1 预算编制基本原则1.按照国家和省级有关法规、政策和规范性文件，制定专项资金预算编制的基本原则；2.注重专项资金的项目性、目标性和时限性，确保资金使用的针对性和效益性；3.审慎确定专项资金的投入规模和资金来源，确保预算编制的合理性和可行性；4.强化预算编制的科学性和公开性，确保预算编制过程的透明和公正。
2.2 预算编制程序1.制定省级部门财政专项资金预算编制的流程和时间表；2.根据实际情况，确定预算编制工作的组织机构和责任单位；3.进行项目申报、初审、评审和定额预算确定等环节，确保预算编制的科学性和合理性；4.确定编制完成后需提交的相关材料和报告。
2.3 预算编制内容1.明确专项资金预算的总体目标和基本用途；2.制定专项资金的收入预算和支出预算；3.对专项资金的项目性和时限性进行明确，确保资金使用的科学性和及时性；4.详细列示专项资金的项目支出及金额，进行具体划分和分类。
3. 预算执行3.1 预算控制1.设立专门机构负责专项资金预算的执行控制工作；2.加强预算执行的监督和审计工作，确保资金使用的合规性和效益性；3.密切关注预算执行的情况，及时调整和优化资金使用方式。
3.2 项目管理1.设立专门岗位负责项目管理，明确项目的经费来源和使用范围；2.加强项目管理的责任追究和效果评估，确保项目的实施效果和资金的合理运用；3.强化项目管理的信息化建设，提高管理的透明度和效率。
3.3 预算执行报告1.按照规定的时间和要求，编制和提交预算执行报告；2.报告中应包括预算执行情况、资金使用效果和存在的问题及改进措施等内容；3.对预算执行报告进行公示和公开，接受相关部门和社会各界的监督和评价。
4. 预算监督4.1 监督机制1.建立专门机构负责预算监督工作，制定监督的具体流程和措施；2.加强与相关部门的协作，形成合力，加大对预算执行过程的监督力度；3.推行预算信息公开制度，接受社会各界的监督和舆论监督。
非财政拨款资金预算管理办法
非财政拨款资金预算管理办法一、总则1.1 为加强非财政拨款资金的管理，提高资金使用效益，根据国家相关法律法规，结合我国实际情况，特制定本办法。
1.2 本办法适用于我国各级政府部门、企事业单位和其他社会组织接受的非财政拨款资金的预算管理。
1.3 非财政拨款资金预算管理应遵循以下原则：（1）合法性原则：预算管理活动必须符合国家法律法规和政策规定；（2）真实性原则：预算编制和执行必须真实、准确、完整；（3）效益原则：资金使用应注重效益，确保资金发挥最大效益；（4）透明度原则：预算管理过程应保持公开、透明，接受社会监督。
二、预算编制2.1 预算编制应遵循以下程序：（1）明确预算目标：根据非财政拨款资金使用方向，明确预算目标；（2）制定预算方案：结合预算目标，编制预算方案，包括收入预算和支出预算；（3）预算审批：预算方案应报请上级部门审批，必要时征求相关部门意见；（4）预算公布：经审批通过的预算方案应在规定范围内公布。
2.2 预算编制要求：（1）预算编制应细化到具体项目，明确各项支出的用途和金额；（2）预算编制应充分考虑项目实施过程中的风险因素，合理设置预算调整机制；（3）预算编制应结合历史数据和实际需求，合理预测各项支出。
三、预算执行与监控3.1 预算执行：（1）预算执行应严格按照预算方案进行，确需调整的，应按照规定程序报批；（2）预算执行过程中，应加强内部管理，确保资金安全、合规使用；（3）预算执行过程中，应定期对项目进度、资金使用情况进行检查，确保项目按期完成。
3.2 预算监控：（1）建立健全预算监控机制，对预算执行情况进行动态监控；（2）定期对预算执行情况进行分析，发现问题及时采取措施予以解决；（3）对预算执行过程中的违规行为，应严肃查处，追究相关责任。
四、预算调整与评价4.1 预算调整：（1）预算执行过程中，如遇特殊情况确需调整预算的，应按照规定程序报批；（2）预算调整应充分考虑项目实际需求，确保项目顺利实施；（3）预算调整不得违反国家法律法规和政策规定。
项目资金预算管理办法
项目资金预算管理办法背景为了保证项目的顺利进行和资金的有效管理，制定本办法对项目资金预算进行管理。
目的本办法旨在规范项目资金预算的编制、执行和监督，确保项目的财务健康和资源合理利用。
范围本办法适用于所有项目，包括但不限于政府项目、企业项目、非营利组织项目等。
资金预算编制1. 项目负责人应根据项目需求和目标，编制详细的项目资金预算。
2. 资金预算应包括项目的收入来源、支出项目、费用估算等内容。
3. 资金预算编制应遵循准确、合理、公正、可验证的原则。
资金预算执行1. 项目负责人应按照资金预算的要求和规定进行支出，并保证资金的合理使用。
2. 执行过程中发现资金不足或超支情况时，项目负责人应及时向相关部门报告并采取相应措施。
3. 资金的支出应严格按照项目预算的用途和金额执行，不得违规挪用或私自支配。
资金预算监督1. 相关部门应对项目资金的执行情况进行定期检查和跟踪，确保资金使用的合法性和合规性。
2. 对于发现的资金问题或异常情况，相关部门应及时调查并采取必要的措施进行处理。
3. 各项目参与方和利益相关方有权对项目的资金使用情况提出疑问或投诉，并要求相关部门进行调查和解决。
处罚措施对于违反本办法的行为，将依法依规进行相应的处罚，包括但不限于警告、罚款、追究法律责任等。
其他1. 本办法自发布之日起生效。
2. 本办法的解释权归项目管理部门所有，如有需要，可以进行修订和补充。
以上为《项目资金预算管理办法》的主要内容，旨在帮助确保项目资金的有效管理和使用。
详细的操作细则和流程可根据实际情况进行进一步制定和调整。
集团公司资金预算管理办法
集团公司资金预算管理办法一、引言资金预算管理是集团公司经营管理的重要组成部分，能够帮助企业有效管理财务资源，保证资金的合理使用和运营活动的良好开展。
本文档旨在详细介绍集团公司资金预算管理的办法，包括预算编制、执行、监控和调整等方面的内容，以便于各部门和所属企业按照规定进行资金预算管理工作。
二、预算编制1. 预算编制原则•合理性原则：预算编制应基于企业的发展战略和目标，合理分配各项资金预算，确保资源的最优化配置。
•可行性原则：预算编制应考虑市场环境、行业竞争、成本结构等实际因素，确保预算的可行性和可实施性。
•灵活性原则：预算编制应具备一定的灵活性，能够根据实际情况进行调整和优化。
2. 预算编制程序•制定年度预算指导方针：集团公司总部按照企业发展战略和目标，制定年度预算指导方针，明确各项预算的编制要求和管理要求。
•预算编制分工：集团公司总部按照各部门和所属企业的职责分工，分别负责相关预算的编制工作。
•数据采集和分析：各部门和所属企业按要求采集相关的数据，并进行分析和归纳，为预算编制提供依据。
•预算编制讨论和审核：各部门和所属企业编制完成后，进行内部讨论和审核，确保预算的合理性和可行性。
•集团公司总部审批：各部门和所属企业编制的预算提交集团公司总部进行审批，确保预算的整体协调性和一致性。
•最终发布和通知：集团公司总部根据审批结果进行最终预算的发布和通知，使各部门和所属企业能够按照预算进行经营活动。
三、预算执行1. 预算执行责任•部门负责人：各部门负责人作为预算执行的主体，应按照预算进行经营决策和资源配置，并承担预算执行的责任。
•决策层：集团公司总部的决策层应对预算执行进行监督和指导，确保预算的有效执行。
2. 预算执行过程•预算执行计划制定：各部门负责人根据预算，制定相应的年度、季度、月度执行计划，并明确责任人和执行时间。
•预算执行日常监督：各部门负责人应对预算执行情况进行日常监督，及时发现和解决执行过程中的问题，确保预算的落实。
资金预算管理办法模板
资金预算管理办法一、目的为了规范公司资金预算管理，提高资金使用效率，降低财务风险，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司内部的资金预算管理。
三、职责1. 财务部负责制定和维护资金预算管理办法，并监督执行。
2. 各部门负责编制资金预算，并按照预算使用资金。
3. 各部门负责人负责审核本部门资金预算的合理性、合规性和必要性。
4. 总经理负责审批公司资金预算。
四、资金预算编制1. 资金预算编制周期为每季度一次。
2. 各部门需在每季度开始前一个月编制资金预算，并提交财务部。
3. 资金预算内容包括收入预算、支出预算和现金流量预算。
4. 资金预算编制应结合公司发展战略和年度经营目标，合理预测收入和支出，确保预算的可行性和科学性。
五、资金预算审批1. 财务部对各部门提交的预算进行审核，并提出审核意见。
2. 各部门负责人对财务部审核后的预算进行确认，并提交总经理审批。
3. 总经理对资金预算进行审批，并签署审批意见。
六、资金预算执行与控制1. 各部门应按照审批后的资金预算进行资金使用。
2. 财务部负责对资金预算的执行情况进行监控，及时发现和纠正预算执行中的问题。
3. 对于超出预算范围的支出，需报总经理审批后方可执行。
七、资金预算调整和考核1. 当市场环境、经营状况发生变化时，各部门可申请调整资金预算。
2. 资金预算调整需经总经理审批后方可执行。
3. 财务部负责对各部门资金预算执行情况进行考核，并将考核结果报总经理审批。
八、监督检查1. 财务部负责对各部门资金预算管理制度的执行情况进行监督检查。
2. 对于违反资金预算管理规定的行为，财务部有权进行调查和处理，并向公司总经理汇报。
九、附则本制度自发布之日起施行，由财务部负责解释和修订。
公司资金预算管理办法【通用3篇】
公司资金预算管理办法【通用3篇】（经典版）编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
文档下载后可定制修改，请根据实际需要进行调整和使用，谢谢!并且，本店铺为大家提供各种类型的经典范文，如工作资料、求职资料、报告大全、方案大全、合同协议、条据文书、教学资料、教案设计、作文大全、其他范文等等，想了解不同范文格式和写法，敬请关注!Download tips: This document is carefully compiled by this editor. I hope that after you download it, it can help you solve practical problems. The document can be customized and modified after downloading, please adjust and use it according to actual needs, thank you!In addition, this shop provides you with various types of classic model essays, such as work materials, job search materials, report encyclopedia, scheme encyclopedia, contract agreements, documents, teaching materials, teaching plan design, composition encyclopedia, other model essays, etc. if you want to understand different model essay formats and writing methods, please pay attention!公司资金预算管理办法【通用3篇】总结是指对某一阶段的工作、学习或思想中的经验或情况加以总结和概括的书面材料，它可以提升我们发现问题的能力，不妨坐下来好好写写总结吧。
预算单位往来资金管理办法
预算单位往来资金管理办法一、总则1.1 为加强预算单位往来资金管理，规范资金使用，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国预算法》及其实施条例等相关法律法规，制定本办法。
1.2 本办法适用于我国各级预算单位，包括国家机关、事业单位、社会团体等。
1.3 预算单位应建立健全往来资金管理制度，明确往来资金的审批、使用、监督等环节，确保资金安全、合规使用。
二、往来资金的定义与分类2.1 往来资金指预算单位与其他单位或个人之间因业务活动产生的资金往来。
2.2 往来资金分为以下类别：（1）应收款项：预算单位依法收取的各类应收款项，包括但不限于应收账款、预收账款、应收利息、应收租金等。
（2）应付款项：预算单位依法支付的各类应付款项，包括但不限于应付账款、预付账款、应付利息、应付租金等。
（3）暂收暂付款项：预算单位因业务活动暂时收到的或暂时支付的款项。
三、往来资金的审批与管理3.1 预算单位应按照国家有关法律法规和政策规定，加强对往来资金的审批与管理。
3.2 往来资金的审批流程如下：（1）预算单位财务部门负责审核往来资金的合规性、真实性、合法性。
（2）预算单位负责人审批往来资金。
（3）重大往来资金事项应提交预算单位领导集体决策。
3.3 预算单位应加强对往来资金的日常管理，确保资金安全，具体措施如下：（1）设立专门的往来资金账户，实行专户管理。
（2）定期对往来资金进行清理、核对，确保资金的真实性、合规性。
（3）对长期挂账、涉嫌违规的往来资金，应及时查明原因，采取措施予以纠正。
四、往来资金的使用与监督4.1 预算单位应按照国家有关法律法规和政策规定，合理使用往来资金。
4.2 往来资金的使用范围如下：（1）支付预算单位正常业务活动产生的费用。
（2）归还预算单位借款。
（3）其他经批准的用途。
4.3 预算单位应加强对往来资金使用的监督，确保资金合规使用，具体措施如下：（1）建立往来资金使用台账，详细记录资金使用情况。
（2）实行预算单位内部审计制度，定期对往来资金使用情况进行审计。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
资金预算管理办法
第一条目的及依据
为提高本公司经营绩效暨配合财务部统筹及灵活运用资金，以充分发挥其经济效用，各单位除应按年编制年度资金预算外，并应逐月编列资金预计表，以便取得资金运用的最高效益，特制定本制度。
第二条资金范围
本办法所称资金，系指库存现金，银行存款及随时可变现的有价证券而言。
为定期编表计算及收支运用方便起见，预计资金仅指现金及银行存款，至于随时可变现的有价证券则归属于资金调度的行列。
第三条作业期间
1. 资料提供部门，除应于年度经营计划书编订时，提送年度
资金预算外，应于每月 ______________ 日前逐月预计次 _____________ 个月份资金收支资料送会计部，以利汇编。
2. 会计部应于每月_____________ 日前编妥次 ____________ 个月份资金来源运用预计表按月配合修订。
并于次月__________________ 日前，编妥上月份实际与预计比较的资金来源运用比较表一
式______________ 份，呈总经理核阅后，____________________________ 份自存， ___________ 份留存总经理室， _____________ 份送财务部。
第四条内销收入
营业部门依据各种销售条件及收款期限，预计可收（兑）现数
编列。
第五条劳务收入
营业部门收受同业产品代为加工，依公司收款条件及合同规定
预计可收（兑）现数编列。
第六条退税收入
1. 退税部门依据申请退税进度，预计可退现数编列;
2. 预计核退营业税虽非实际退现，但因能抵缴现金支出，得视同退现。
第七条其他收入
凡无法直接归属于上项收入皆属之，包括财务收入、增资收
入、下脚收入等，其数额在_____________ 万元以上者，均应加说明。
第八条资本支出
1•土地：依据购地支付计划提供的支付预算数编列；
2. 房屋：依据兴建工程进度，预计所需支付资金编列；
3. 设备分期付款、分期缴纳关税等：会计部门依据分期付款偿付日期予以编列。
第九条实施与修改
实施与修改本制度呈总经理核准后实施，修改时亦同。