财务报帐制度
财务费用报销制度及流程
财务费用报销制度及流程财务费用报销制度及流程是指企业在财务管理过程中，对各项费用进行报销的规定和操作流程。
以下是一个简单的财务费用报销制度及流程：一、费用报销制度1. 报销范围：费用报销包括但不限于差旅费、办公费、招待费、邮寄费、通讯费、租赁费等。
2. 报销标准：根据企业规定和财务管理制度，对各项费用进行报销，不同费用有不同的报销标准和流程。
3. 报销时间：企业应规定报销时间，员工应在规定时间内提交报销申请，以便及时核销费用。
4. 报销方式：企业应规定报销方式，包括纸质报销单和电子报销单。
5. 审批程序：根据企业规定，费用报销需要经过一定的审批程序，通常包括部门经理、财务人员和总经理的审批。
二、费用报销流程1. 准备报销单：员工根据实际发生的费用填写报销单，并按照报销制度和标准计算金额。
2. 审批签字：员工将报销单提交给部门经理审批签字，然后交给财务人员进行审核。
3. 财务审核：财务人员对报销单进行审核，包括核对金额、核实费用类型等。
4. 总经理审批：如果报销金额超过一定限额，需要经过总经理审批。
5. 支付款项：财务人员根据审核通过的报销单支付相应款项给员工。
三、注意事项1. 发票问题：员工在填写报销单时，需要提供相应的发票或收据，以保证费用的真实性和合法性。
2. 报销时间限制：企业应规定报销时间限制，员工应在规定时间内提交报销申请，避免影响费用的核销。
3. 审批程序严格：审批程序应严格遵守企业规定和财务管理制度，确保费用的合法性和合理性。
4. 防止虚假报账：为了防止虚假报账，企业应建立内部审计机制，对费用报销进行监督和检查。
总之，财务费用报销制度及流程是企业管理的重要组成部分，可以规范企业财务管理，提高企业的经济效益和管理水平。
财务费用报销制度
财务费用报销制度财务费用报销制度1一、目的为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，统一各部门的报销程序，提高财务管理水平，合理控制费用支出，根据相关法律法规，现结合公司具体情况，特制定本制度。
二、费用说明凡涉及公司日常物资(包括零星材料、设备配件、固定资产、低值易耗品、本制度适用公司全体员工。
四、职责公司财务部负责本制度的制定和审核。
第二部分借支管理规定及借支流程第四条借款管理规定(一)员工因公借款：借款人员凭审批后的《借款条》按批准额度办理借款，办理完毕5个工作日内办理销帐手续。
(二)其他临时借款：如业务费、周转金等，借款人员应及时报账，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
(三)各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。
(四)借款销账规定：(1)借款销账时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销账;(2)借领支票者原则上应在5个工作日内办理销账手续。
(五)借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还者转为个人借款从工资中扣回。
第五条借款流程(一)借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致，不得涂改)、标注支票或现金。
(二)审批流程：主管部门经理审核签字→财务总监复核→总经理审批→董事长审批(三)财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。
第三部分日常费用报销制度及流程第六条日常费用主要包括差旅费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费等。
第七条费用报销的一般规定(一)报销人必须取得相应的合法票据，且发票上面须有日期、单位、经办人签名。
(二)填写报销单应注意：根据费用性质填写对应单据，严格按单据要求项目认真填写，注明附件张数，金额大小写须完全一致(不得涂改)，简述费用内容或事由，原始单据须粘贴整齐。
(三)费用报销的审批流程：报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或入库单→部门经理签字→财务部门复核→总经理审批→董事长审批→到出纳处报销。
财务报账制度及流程
财务报账制度及流程财务报账制度及流程引言财务报账是一项重要的工作，对于企业来说，它是确保财务管理规范和财务数据准确的关键环节。
本文将介绍财务报账制度及流程，旨在帮助企业建立完善的财务管理体系，提高财务管理效率。
财务报账制度定义财务报账制度是企业财务管理的基础规范和操作依据，它包括了财务报账的目标、原则、程序、责任等内容，旨在确保财务报账的规范性和准确性。
财务报账制度的重要性财务报账制度的建立和执行对企业来说具有重要意义：1. 规范财务报账流程，提高财务管理的效率；2. 保证财务数据的真实、准确、完整；3. 便于对财务报账进行监督和审查；4. 为企业提供合理的财务决策依据。
财务报账制度的内容财务报账制度的内容通常包括以下几个方面：1. 报账的基本原则：包括收支一致原则、真实性原则、准确性原则、及时性原则等。
这些原则是财务报账的基本要求，对于保证财务数据的真实性和准确性具有重要意义。
2. 报账的流程：一份完善的财务报账制度应当明确规定报账的具体流程，包括填制报账单据、审核报账单据、出纳支付等环节。
流程的明确可以规范报账操作，提高报账效率。
3. 报账的责任：财务报账过程中涉及多个岗位，不同岗位的责任不同。
制度应当明确各个岗位在财务报账中的责任和义务，保证财务报账工作的顺利进行。
财务报账流程准备报账1. 填写报账单据：申请人根据实际情况填写报账单据，包括费用明细、金额、时间等信息。
2. 收集相关票据：申请人应当准备好与报账相关的票据，如发票、收据等，以便后续审核和备案。
提交报账1. 提交报账单据：申请人将填好的报账单据和相关票据提交给财务部门。
2. 财务部门审核：财务部门对报账单据进行审核，核对票据的真实性和准确性。
3. 财务部门入账：经过审核的报账单据通过后，财务部门将相应的费用入账，并记录在财务系统中。
报销款支付1. 出纳支付：报销款项经过财务部门的审核和入账后，由出纳进行支付操作。
2. 保存支付凭证：出纳应当妥善保存支付凭证和相关票据，以备将来核对和查验。
事业单位财务报账制度范本
事业单位财务报账制度范本第一条总则为了加强财务管理，规范财务报账行为，保障事业单位财务活动的合法性、合规性和准确性，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》、《事业单位财务规则》等法律法规，制定本制度。
第二条适用范围本制度适用于我国所有事业单位的财务报账活动。
第三条报账原则（一）合法性原则：财务报账必须符合国家法律法规和财政政策，遵守事业单位财务管理制度。
（二）真实性原则：财务报账必须真实反映单位的财务状况，提供真实、准确的财务凭证和资料。
（三）合规性原则：财务报账必须遵守事业单位财务预算和资金使用规定，符合单位的财务目标和预算计划。
（四）及时性原则：财务报账必须及时进行，确保财务信息的准确性和及时性。
第四条报账流程（一）报账准备1. 单位发生财务支出时，必须取得合法、真实的原始凭证，包括发票、收据、合同等。
2. 原始凭证必须由经办人签字，并注明费用发生的时间、地点、金额和用途。
3. 经办人需向财务部门提交原始凭证，并按要求填写报账单。
（二）报账审核1. 财务部门对报账单和原始凭证进行审核，审核其合法性、真实性和合规性。
2. 财务部门根据单位财务预算和资金使用规定，对报账单进行审批。
3. 财务部门对符合报账条件的，进行记账处理，对不符合报账条件的，通知经办人予以退回。
（三）报账审批1. 报账单需经过单位负责人审批，审批同意后，方可进行支付。
2. 财务部门根据审批结果，进行资金支付，并保留相关报账资料。
（四）报账反馈1. 财务部门应及时向经办人反馈报账结果，对不符合报账条件的，应说明原因。
2. 经办人应根据财务部门的反馈，进行相应的处理，如补正资料、调整支出等。
第五条监督管理（一）财务部门应建立健全财务报账内控制度，确保财务报账活动的合法性、合规性和准确性。
（二）单位应加强对财务报账活动的监督和管理，防止财务违规行为的发生。
（三）单位应定期对财务报账活动进行审计，确保财务报账活动的合规性和有效性。
财务报销制度(通用11篇)
财务报销制度（通用11篇）财务报销制度篇1一、办事处所有行政支出一律执行财务“一支笔”制度，同时必须有经办人、分管领导和主任全部签字后才能到财务报销。
二、严格执行有关经费支出管理制度规定的开支范围及开支标准，保证人员工资和单位正常运转必需的开支。
三、正常的费用报销必须有正规的机打发票，字迹清晰，金额用文字和数字表示，印章齐全，不能涂改。
自开具发票之日起两个月内报销，不报销年货发票。
对确实拿不到正规发票的个人，应根据支出用途填写费用报销单，由单位负责人、经办人、见证人签字，金额不得超过500元。
四、各科室因业务和上级部门检查需接待的，需事先请示领导同意，发票必须写明招待事由，报销发票必须有三人以上签字，三天内到财务报销，逾期不予办理。
五、本单位工作人员因公及办公需要借款时，应如实填写借款单，经分管领导、主任签字确认后，提前向财务部门提出。
借款人必须在公务完成后7个工作日内(特殊情况除外)到财务室办理报销手续，否则前一款不予结算，后一款不予办理贷款手续。
按规定从工资中一次性或分次扣除贷款。
六、上级财政部门办理政府采购项目，应按规定办理政府采购，否则，财政部门不予报销。
七、财务报销时间：每星期二、四两天。
报销超过3000元以上的提前一天通知财务部门。
借款500元以上的，写明用途，经分管领导同意，由主任签字后，到财务预借。
八、项目贷款必须有项目预算，由部门负责人签字，才能借款，预算要交财务一份，否则财务不予办理贷款。
九、对外支付金额在2000元以上的，尽可能采用转账支票方式支付，确保现金流量支出减少。
十、为了更好地建立和完善会计管理档案，各部门在报销前应复印发票和单据。
否则，对装订好的法案的查阅和复印必须经局长和主任批准后才能复印。
财务报销制度篇2一、经费支出项目我局经费支出除按规定制表发放的在编人员工资外，划分为经常性支出和非经常性支出两类。
(一)经常性支出项目1.车站报了洪水服务费。
主要支出范围:水文站调度人员报汛劳务费、防汛抢险加班费、夜班费等。
财务报账规章制度范本
财务报账规章制度范本一、总则为了加强财务管理，规范报账流程，确保公司资金使用的合理性、合法性，特制定本规章制度。
本制度适用于公司内所有部门及员工在进行费用报销时必须遵守的规定。
二、报账范围与条件1.报账范围：包括但不限于交通费、差旅费、招待费、办公费、通讯费等与公司业务直接相关的各项费用。
2.报账条件：报账人须是公司员工或经公司授权的人员。
所报销的费用必须是为完成公司业务而实际发生的费用，且需有合法有效的票据作为支持。
三、报账流程1.报账申请：报账人应在费用发生后，按照公司规定的格式填写报账单，并附上相应的费用凭证。
2.部门审核：报账单须经过所在部门负责人的审核签字，确认费用的真实性及合规性。
3.财务审核：部门审核通过后，报账单交由财务部门复核，财务部门对报账单及附带的票据进行审核，确保票据的真实性、合法性和费用的合理性。
4.支付审批：财务审核无误后，报账单送至负责审批的领导签字。
审批通过后，财务部门进行费用的支付工作。
四、票据要求1.票据的合法性：所有报账票据必须是合法有效的，能够体现真实交易的原始票据。
2.票据的完整性：报账票据应包括日期、金额、消费内容等详细信息，并需加盖供应商的发票专用章或财务收款章。
3.电子票据：接受电子发票作为报账凭证，但必须确保其合法性、真实性，且需通过国家税务总局认可的电子发票平台开具。
五、费用控制1.预算控制：各部门需根据年度预算进行费用的计划和控制，非预算内的费用支出需经过特别审批。
2.费用标准：公司将根据市场行情和实际情况设定各项费用的报销标准，所有报销人员须严格按照标准执行。
六、违规处理1.违规行为：如发现报账人提供虚假票据、超标准报销等违规行为，将按公司规定进行处理，情节严重者可视为违反职业道德，按公司纪律处分条例处理。
2.责任追究：对于因违反本制度造成公司财产损失的个人或部门，将追究相应的经济责任和管理责任。
七、附则1.本规章制度由财务部负责解释和修订。
财务报销管理制度及流程
财务报销管理制度及流程财务报销管理制度及流程（通用6篇）随着时代的发展，财务报销的趋势是必然的，在面临一系列问题之时，我们要把可能出现的问题先前做好预案,以备不时之需。
下面店铺整理的财务报销管理制度及流程，供你参考。
财务报销管理制度及流程篇1第一章总则第一条为加强发票管理和财务监督，促进发票直接、快速、合理的批报，规范发票报销标准和程序，特制定本规定。
第二条江苏XX房地产发展有限公司及其下属分公司、控股子公司、项目部的发票报销，必须遵守本规定。
第二章细则第三条经办人员对客户填开的发票必须认真审核，保证所取得发票的完整性、有效性与合法性。
(一) 发票必须内容真实，项目齐全，字迹清楚，不得有涂改现象。
购买商品较多时，可开商品统称发票，但必须附上盖有销售方印章的发票清单。
(二) 发票必须按照规定的时限、号码顺序填开，全份一次复写，各联内容完全一致。
发票合计栏必须大小写俱全，大小写金额相符。
(三) 发票上必须有国家税务总局规定套印的全国统一的发票监制章，以及开票单位或个人加盖的单位财务印章或发票专用章。
(四) 收款收据视为白条，经办人员有权拒绝，并不得做为发票报销。
国家行政事业性收费收据除外，但必须是套印财政监制章的收据，且该收据仅使用于收取行政事业性收费方为有效。
特殊情况开具收款收据的，视金额大小要经过财务负责人、总经理批准同意。
(五) 经办人员要取得相应行业的发票，拒绝接受客户用第四条差旅费报销应严格遵守有关差旅费报销的规定，取得的费用发票应当真实有效。
(一) 车票。
计程车票原则上不予报销，特殊情况确需搭乘的要注明起止地点和事由。
公交车票单人连号不得报销，多人同行的连号票必须由当事人签字确认，公交车票要注明起止地点，不注明者不予报销。
(二) 住宿。
发票上必须写明时间、人数、单价、金额、公司名称，缺一不可。
入住宾馆若有多项消费的，必须附上盖有宾馆印章的消费明细单，不得统开住宿费。
(三) 报销。
出差发票，该次出差的所有费用一次性报销，不得零散分次报销。
财务报销制度及报销流程（通用15篇）
财务报销制度及报销流程随着社会不断地进步，制度起到的作用越来越大，制度是国家机关、社会团体、企事业单位，为了维护正常的工作、劳动、学习、生活的秩序，保证国家各项政策的顺利执行和各项工作的正常开展，依照法律、法令、政策而制订的具有法规性或指导性与约束力的应用文。
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财务报销制度及报销流程1为了加强公司的财务管理工作，严格执行财务制度，完善财务管理，结合公司的具体实际，统一各部门的报销程序及规定,特制定本报销制度。
员工报销时应严格执行公司制定的审批管理制度。
一、报销审批监控程序1、公司除正常费用开支外，其余各项支出必须事先提出计划，按支出审批权限批准后，在计划范围内列支。
2、办公用品的购置：由各部门根据需要，编制计划报总裁办审核汇总，按审批权限批准后，由集团总裁办按计划统一购买，并建立实物帐，详细登记办公用品的进、出情况。
领用时，须填制出库单，经分管领导批准。
总裁办每月末应将办公领用清单交财务室进行核定监控。
3、物品采购报销须按公司采购控制程序、库房管理程序、进货检验程序完备审批手续后办理报销。
4、要求财务出纳人员严格执行财务制度，并于每月月初汇总上月的报销清单，上报上级主管。
5、瑞德总经理所产生的费用由徐总签字报销。
6、每周三定为费用报销日。
培训回来的员工必须要当月进行转训，由行政签字确认后方可报销。
当事人填好报销单，部门经理签字，交给财务小方即可。
二、报销规定(一)、差旅费报销规定1、员工出差应填写出差“申请单”，并按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费2、员工出差返回后，填写“差旅费”报销单，连同出差“申请单”、原始报销凭证，按规定的时间及审批手续到财务部报销。
3、员工差旅费报销标准严格按照公司规定执行。
4、住宿费：单人或双人出差每天最高不超过200元，去深圳、广州、上海、北京出差每天最高不超过350元，超出部分由个人承担，如有特殊情况需总裁批准方可报销。
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财务报帐制度
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财务报账管理制度为了加强单位内部财务管理，规范财务行为，提高工作效率，结合实际需要，特制定本制度。
1．一切开支都必须取得合法的原始凭证或合理的办理依据，作为报帐凭据。
对不符合要求的报账凭证，财会部门有权要求重新办理。
2. 原始凭证内容包括：凭证名称、填制日期、经济业务内容（规格、品名、计量单位、数量、单价、金额大小写）、支款事由、填制人员、签发单位及发票公章、附件张数。
3. 非工资性费用支出须取得税务局监制的发票或收据，填写规范，大小写一致，无涂改痕迹，增值税票须严格遵守填写规范。
4．各种定额小票须按要求分类粘贴规范，并填写费用报销单作封面，注明开支内容、小票张数、报销金额。
5. 报账签字程序：经办人员签字并注明事由或用途，至少一名证明人签字证明，经单位负责人审核签字，然后交出纳复核报账。
6．各种预支款，报帐时必须用报销单据抵消借支单。
7. 为了分清责任，不同人员支出的费用不得混淆在一张报销单上。
8. 以支票支付的费用或款项，收款人必须在支票底联上签字，或者附收款方加盖公章的收款凭据。
9. 对于票据遗失的，应由经办人写明详细事由、单位负责人签名证实，方能按相关程序报帐。
10. 坚持收支两条线原则：业务环节收到的各种款项必须及时交出纳入账，不得随意坐支。
11. 单位财务报帐实行单位负责人一支笔审批。
所有财务收支票据须经单位负责人签批后方能报销、列帐。
12. 因特殊情况单位负责人可授权相关人员代为进行财务收支票据的审签。
13. 未经单位负责人签批的财务收支票据，财务部门有权拒绝报帐、付款。