六、 银行保函与备用信用证0812

5、质量保函（Quality Guarantee） 在供货合同中，尤其在军工产品、机 械设备、船舶飞机等出口合同中，为保证 产品质量，买方要求卖方提供银行担保， 保证如货物质量不符合合同规定，而卖方
又不能更换或维修时，担保行便将保函金
额赔付买方，以弥补其所受损失。
5-10%
6、维修保函（Maintenance Guarantee）
■担保行（Guarantor Bank） 审查申请人以决定是否出具保函，有权要求 其提供抵押或反担保。 根据申请人的申请出具保函。 接受受益人的合理索偿。 有权向申请人或反担保人追偿。
保函规定与《开具保函协议书》中 规定不一致导致的纠纷案
• 2004年5月25日，甲公司因承包乙公司的工程 (工期预计为一年)而要求其开户银行丙银行向乙公 司出具一份履约保函。甲公司与丙银行签订了《开 具保函协议书》，约定银行向乙公司开出不可撤销 的履约保函，担保金额为200万元整，有效期为 2005年5月25日，甲公司提明“应甲 公司申请，我行在此开立以你方（乙公司）为受益 人的不可撤销保函，担保金额最高不超过200万元 人民币。如果甲公司未能按工程合同规定履行其全 部责任，我行保证为其承担责任。本保函自开立之 日起生效，至工程竣工验收（一年）合格后失效。”
•
• 2005年5月15日，乙银行又向丙银行提出索赔，理 由是受益人已经提交了一系列证明，并且申请人 没有在原有效期内提交履约证明，所以乙银行认 为履约保函仍然有效，而且乙银行已经赔付受益 人，故丙银行必须赔付乙银行。 • 丙银行立即去电拒付索赔款，并驳斥了乙银 行的索赔理由：保函已于2005年5月10日到期，申 请人已经履行了合约义务，并且在保函有效期内， 受益人未能提交符合要求的索赔单据。因此，受 益人无权得到赔付。 • 此后，乙银行未再索赔，该保函业务顺利结 束。
Security）
担保行应投标人的请求向招标人（受益人）出
具的保证书，保证投标人在开标前不撤标、不
改标，在中标后按照承诺与招标人签订合同并
提交履约保函。(蔡铭超)(报价总额的1-5%)
• 2、履约保函（ Performance Guarantee， • Performance Bond，Performance Security ） • 应供货方或劳务承包方的申请向买方或业主 开立的一种保证文件，保证申请人会履行商 品或劳务合同，按时按质按量地交运货物或 完成所承包的合同。（合同总额的5-10%）
三、银行保函的内容
（一）保函的名称，如投标保函、履约保函等 （二）各当事人的名称和地址 （三）有关的交易合同、协议，标书的编号、日期，
供应货物的名称、数量，工程项目名称等。
（四）保函的货币名称、金额 （五）有效日期 （六）付款条件 什么条件下索偿？提供什么文件？
（七）其他
如保函金额随申请人履约进度递减的规定等。
•
2005年4月30日，甲公司按照合约规定装运货 物并议付单据。2005年5月2日，丙银行收到乙银 行的来电要求保函展期3个月，否则要求赔付。 丙银行征求申请意见，申请人对此不予接受。理 由是申请人已经履行了合约，因而其合约责任已 经解除，保函没有必要展期。丙银行根据申请人 的要求，对乙银行的展期要求予以拒绝，并向乙 银行提供了证实甲公司履约的提单等影印件，同 时提醒乙银行注销保函，乙银行对丙银行的拒绝 电没有答复。
销贸易，也称对等贸易。
（一）补偿贸易保函 （Compensation Guarantee）
在补偿贸易中，进口设备的一方向供应设备
的一方提供银行担保，向其保证：如进口方在收 到与合同相符的设备后，未能以该设备生产的产 品，按合同规定返销出口给供应设备方，或由其 指定的第三者以偿付进口设备的价款，又不能以
请请担⑦ 人人保指 赔索行示 付赔）行 ＊向（ ③开立反担保函，并要求转 申申反 开行转开保函 ⑥转开行向指示行（反担保 行）索赔，反担保行赔付
①签订合同或协议
申请人
保② 函提 的 出 申 开 请 立
转开行（担保行）
指示行（反担保行）
图6-3 转开法流程
转开保函无理索赔案 （谨慎选择转开行）
• 中国甲公司与A国的进口商签订了出口电视机 合同。按照合同约定，A国进口商开立了以甲公司 为受益人的不可撤销信用证，但该信用证的生效条 件是A国进口商收到A国乙银行开立的以其为受益 人的不可撤销履约保函，金额为合同总价的10%。 • 为此，甲公司向丙银行申请开立此项履约保函。 丙银行经过审查甲公司的经营状况、生产能力和产 品质量等相关情况，向A国乙银行开出了保函，保 函到期日为2005年5月10日，委托乙银行以丙银行 的保函为反担保，向A国进口商开立履约保函，并 规定了索赔条件是收到受益人出具的证明申请人未 能履约的书面文件后付款。 •
一般来说就是租赁的全部金额。
• （三）提货保函（提单保函） • 近洋运输中，进口商申请开出的以船公司 为受益人的保函，金额一般很大，为货值 的150-200%。
凭保函提货纠纷案
• 2002年5月2日，甲船公司所属某货轮在香港承运 一批货物。货物装船后，甲船公司签发正本提单一 式三份。提单载明：托运人名称、收货人凭指示、 通知人乙公司、起运港香港、目的港珠海及相应货 物等信息。5月3日，货轮抵达珠海，甲船公司通知 乙公司提货，因其不能出示正本提单，甲船公司拒 绝交付货物。5月9日，乙公司向甲船公司出具一份 银行印制的“提货担保书”。担保书在提取货物栏 记载信用证号码、货值、货名、装运日期、船名等。 在保证单位栏记载：“上述货物为敝公司进口货物。 倘因敝公司未凭正本提单先行提货致使贵公司遭受 任何损失，敝公司负责赔偿。敝公司收到上述提单 后将立即交还贵公司换回此担保书”。乙公司盖章 并由负责人签字。
■反担保行（Counter-Guarantor Bank）： 向担保行保证申请人会履行合同义务及偿 付责任。
■转开行（Reissuing Bank）：将境外担保变 成境内担保；新的担保人。
■保兑行（Confirming Bank）：第二担保人， 必要时对受益人履行付款义务。
（二）各当事人之间的关系
（一）付款保函（Payment Guarantee）
担保行针对买方的付款责任而出具的一种 保函。 一般来说就是合同的金额。
（二）租赁保函（Leasing Guarantee） 租赁保函是指当采用租赁方式进口机械、
仪器、设备、运输工具时，银行向出租人担
保承租人按规定期间付给租金，否则由担保
行赔偿的保函。
在承包工程合同中，工程完工后业主扣留一
部分款项备作补偿工程质量缺陷而承包人不
予维修造成的损失。工程业主要求承包人提
供银行担保，保证在工程质量与合同规定不
符，而承包人又不能维修时，担保行便按保
函金额赔付业主，以弥补其所受损失，则业
主可以释放这部分扣款。这种银行保函即为
维修保函。 5-10%
二、进口类保函 进口类保函是指银行应进口方申 请，向出口方开出的保函，是为满足 进口货物和进口技术需要而开立的保 函。
现汇偿付设备款及附加利息，担保行即按保函金
额加利息赔付供应设备的一方。这种保函，即为 补偿贸易保函。 （保函金额+利息）
（二）来料加工保函及来件装配保函
在来料加工或来件装配业务中，进料或进件方
第二节 银行保函的种类
一、出口类保函 (以保证卖方按时交 货和出口劳务为目的)
出口类保函是指银行应出口方申请，向进口方
开出的保函，是为满足出口货物和出口劳务需要
而开立的保函。
1、投标保函（Tender Guarantee，Tender
Bond，Bid Guarantee，Bid Bond，Bid
第6章 银行保函与备用信用证
学习目标
理解银行保函的定义与性质
掌握银行保函业务的当事人及责任义务、银行保 函的基本内容和业务流程
理解并掌握银行保函的种类以及银行保函与商业 信用证的区别 熟悉备用信用证的种类和用途 能够区分备用信用证与跟单信用证和银行保函之 间的异同
本章提要
银行保函概述
申请人
担保人
受益人
通知行／转开行
反担保人
保兑行
图6-1 保函各当事人之间的关系
(三)银行保函的业务流程 1、直开法 即担保银行应申请人的要求直接将保
函开给受益人，或仅通过通知行将保函
通知给受益人，这也是保函开立中最简
单最直接的方法。
a.直交
委托人
提出申请
担保行
开立 保函 后寄 交 受益人
b.转交
分，相应的银行付款责任也有所不同
2、银行保函本质上是以促使申请人履行合同为目的 的银行信用
二、银行保函的基本当事人
（一）银行保函的当事人
■委托人（applicant; Principal）： 避免发生索赔；立即偿付；承担费 用与利息；提供反担保。 ■受益人（Beneficiary）履行合 同义务；提交相关文件或单据索 偿。
• 3、预付金保函（ Advance Payment Guarantee ）或退还 • 预付金保函（ Refundment Guarantee for the Advance Payment)或还款保 函（ Repayment Guarantee ） • 卖方或承包方委托银行向买方或业主出具的， 在不能履约的情况下保证退还与预付款等额 的款项。（存在减额条款）（合同金额的 10-20%）
• 2005年6月1日，乙公司以甲公司承包的工程 质量问题为名，在工程竣工验收前，向丙银 行提出索赔，丙银行以其在与甲公司《开具 保函协议书》中约定的一般担保责任和保函 有效期截止为2005年5月25日为由，拒绝承 担保证责任。
在不同开立方式中，还可能存在下列当事人：
■通知行（Advising Bank） 负责保函表 面的真实性；收取转递费用。
• 在银行签署栏记载：“兹证明上述承诺之履 行”，落款为丙银行，盖丙银行国际部业务 专用章。甲船公司接受“提货担保书”，签 发了提货单。但乙公司其后没有交款赎单， 提单最终被退给托运人。 • 2003年4月6日托运人持正本提单在香港法 院以错误交货为由，对甲船公司提起诉讼， 要求赔偿货价损失、利息和其它费用。香港 法院判令甲船公司向托运人支付赔偿金并承 担托运人所发生的律师费。 •