外贸企业信用管理研究【文献综述】
关于对外贸易信用风险管理的探讨
陷阱和诱惑， 贸易环境孕育着越来越大的风险。第
２２ 提高信用分析能力 ．
客户信用管理 的核心是对客户进行信用分析和 信用等级评定 。通过对客户所有相关财务及非财务 信息进行整理、 分析 ， 出客户的偿债能力。它需要 得
信用问题 ， 会同国商 国际资信评估有限公 司研究提
出了加快信用体系建设工作 的基 本思路 ， 了行 开展 业诚信教育宣传活动和基础工作 的建设工作 。 市场经济也是一种信用经济 。信用风险管理起 源于西方 ， 已经过 １０多年 的历史 。在西方发达 国 ５ 家中， 在买方市场强大的竞争压力下， 为了巩固 自己 的销售渠道和市场 占有率 ， 卖方向买方提供信用 已 经成为贸易进行 的必要条件 ， 与信用管理相关的行 业业已非常成熟 ， 企业商 品与劳务 的赊 销赊购 已成
国际贸易增添了许 多环节 ， 增加了费用与时间 ， 与现
在一切商业活动向着“ 减少环节、 加快周转” 的发展
由于信用证机制本身存在法律漏洞， 使 势动荡不定 ， 市场竞争和贸易磨擦 日愈激烈的情况 方向不相符 ； 下， 外贸企业所承担的风险也相应在增大。 得各种纠纷、 欺诈时有发生 ， 信用证并非防范风险的 中国外经贸企业协会信用体系专家评审委员会 万灵药 ； 竞争加剧造就了全球性的买方市场， 买方更
文中从对外贸易业务和信用发展情况的实际出发 ， 对如何加强我国外贸企业的风险管理进行
进出口企业信用管理
进出口企业信用管理在当今全球化的经济环境中，进出口企业面临着日益复杂的市场竞争和风险挑战。
信用管理作为企业管理的重要组成部分，对于进出口企业的稳定发展和持续盈利具有至关重要的意义。
有效的信用管理不仅能够帮助企业降低交易风险，提高资金使用效率，还能增强企业的市场竞争力，拓展业务渠道，实现可持续发展。
一、进出口企业信用管理的重要性1、降低交易风险在进出口贸易中，企业往往需要与来自不同国家和地区的合作伙伴进行交易。
由于地域、文化、法律等方面的差异，信息不对称的情况较为普遍。
如果企业对交易对手的信用状况缺乏了解，很容易陷入欺诈、违约等风险，导致货款无法收回、货物积压等损失。
通过建立完善的信用管理体系，企业可以对交易对手进行全面的信用评估和风险分析，提前识别潜在风险，采取相应的防范措施，降低交易风险。
2、提高资金使用效率良好的信用管理可以帮助企业优化资金配置，提高资金使用效率。
一方面，企业可以根据客户的信用状况合理确定信用额度和账期，避免过度赊销导致资金占用；另一方面，通过加强应收账款的管理和催收，企业可以加快资金回笼，减少坏账损失，提高资金周转速度，为企业的生产经营活动提供充足的资金支持。
3、增强市场竞争力在市场竞争激烈的情况下，信用成为企业赢得客户信任和市场份额的重要因素。
如果企业能够向客户提供可靠的信用政策和优质的信用服务，树立良好的信用形象，就能够吸引更多的优质客户，拓展业务渠道，提高市场竞争力。
相反，如果企业信用管理不善，出现信用危机，将会失去客户的信任和市场份额，对企业的发展造成严重影响。
4、符合法律法规要求随着国际贸易的发展，各国政府和国际组织对企业的信用管理提出了越来越高的要求。
例如，我国出台了《企业信用管理规范》等相关法律法规，要求企业建立健全信用管理制度，加强信用风险防范。
进出口企业只有加强信用管理，符合法律法规要求，才能避免因信用问题受到处罚，保障企业的合法权益。
二、进出口企业信用管理的主要内容1、客户信用评估客户信用评估是进出口企业信用管理的基础。
企业信用政策研究综述
企业信用政策研究综述一、研究背景随着经济的发展，市场竞争也更加激烈。
有信则存，无信不立。
历史和现实证明，市场经济越发达就愈要求诚实守信，这是现代文明的重要基础和标志。
由于竞争加剧和环境动荡，企业要想长久立足市场而不败，就必须制定一套行之有效的信用政策。
企业信用政策是企业经营管理的重要内容，建立和完善行之有效的信用管理政策并能持之以恒地加以执行，可以大大减少企业呆账及坏账机率的发生，促进销售的顺利完成，提高企业资金的周转速度和利用效率。
二、文献综述企业在制定信用政策的过程中会遇到各种意想不到的问题，因此国内许多专家学者就这一问题作了比较深入、系统的探讨与研究：大连海事大学研究生院的李晓丽在2011年发表的《企业信用政策的缺失与完善途径研究》一文中介绍，在竞争激烈的市场环境中,信用销售已然成为企业抢夺客户资源提高市场占有率的必然选择。
然而,信用销售是一把双刃剑,其在扩大销售规模的同时,也给企业带来了来自于客户的信用风险——应收账款的居高不下所导致坏账的产生及资金周转的困难。
企业如何在收益与风险之间寻找到适合自身的平衡点就成企业能否健康持久发展的重要问题之一。
加强企业信用管理是解决这一问题的关键,作为指导信用管理的企业信用政策就显得更为重要了。
哈尔滨师范大学财务处的马勇在2012年第6期的《边疆经济与文化》上发表的《论企业信用政策》中提到，应收账款的安全与否直接影响着企业的可用资源、损益情况、现金流量。
我国目前现状看，很多应收账款都不是企业特别是中小企业主动采取信用政策的结果，因三角债问题而上法庭甚至导致企业破产的现象屡见不鲜。
建立主动的有效的信用政策，加强资金周转，减少三角债，理当成为企业理财的重中之重。
福建戴姆勒汽车有限公司的程珊发表的《企业信用政策对经营性现金流量的影响分析》文章中认为，企业所采用的信用政策应保持一定的稳定性，而采用或松或紧哪种偏向的政策，受企业所在行业、市场竞争激烈程度、产品生命周期、企业生产规模等因素影响。
有关外贸企业信用风险及其管理的研究
有关外贸企业信用风险及其管理的研究作者：黄天舒来源：《经济研究导刊》2013年第35期摘要：随着我国市场经济的不断发展，外贸企业之间的竞争日益激烈。
很多外贸企业为了占据国外市场，会推出优惠的信用条件，以此作为增加客户的手段，但其信用风险也会随之增加。
分析了导致外贸企业信用风险增加的原因，并提出对应管理措施。
只有不断降低信用风险，以此提高外贸企业的竞争力，才能使企业不断扩大经营规模，促进企业的不断发展。
关键词：外贸企业；信用风险；原因；管理措施中图分类号：F272.35 文献标志码：A 文章编号：1673-291X（2013）35-0035-02前言据相关资料显示，我国外贸企业在信用风险管理方面存在较多问题，如企业缺乏健全的信用风险管理制度，盲目追求商品出口量；在进行业务操作时未考虑客户的实际情况，过于迁就客户；选择不合理的支付方式，不具备信用风险防范意识，因此增加了企业信用风险；或过于警惕，因害怕风险只接受单一的信用证交易模式，贸易模式缺乏灵活性，错过贸易机会。
因此，如何提高外贸企业的信用风险管理水平，已成为贸易企业面临的重要课题。
本文对贸易企业信用风险管理中存在的问题进行了分析，探讨信用风险管理对应措施，以此作为外贸企业管理参考。
一、导致外贸企业信用风险增加的原因由于外贸企业在信用风险管理方面，缺乏健全的管理制度及科学的管理方法，导致企业信用风险增加，逾期应收款项越来越多，账款拖欠已成为严重影响企业发展的原因之一。
账款未能及时回收会导致企业资金流动困难，从而造成企业经济亏损。
企业信用风险管理问题主要表现在以下方面。
1.信用风险与规模扩展之间的矛盾很多外贸企业忽视了经营过程中产生的信用风险，不具备防范意识，过分强调企业规模扩展，忽略了对于信用风险的管理[1]。
企业在经营中会不可避免地出现信用风险与规模扩展的矛盾，企业往往会为了扩展规模，忽略信用风险管理，以此推动企业资金增长。
由于信用风险管理缺陷，导致大量的拖欠款项产生，应收款项无法及时回收，造成企业库存和坏账积压。
信用管理综述正文
信用管理综述正文信用管理专业课程知识综述及个人应用研究报告一、信用管理专业课程核心知识综述（一）企业信用管理核心知识及学习收获目前我国企业信用制度的大环境总体上存在在缺失的状况,具体表现在以下几个方面：第一是欠缺规范商业制度的相关政策法规，主要表现为我国商业信用制度在政策法规层面上的发展现状不容乐观，商务针对法规规范的企业商业行为的信用结算制度；第二是相关管理与执法职能较为薄弱，目前,我国尚无专门对商业信用制度进行监管的官方机构,现有商业中的征信行为和信用管理工作,只能通过两种途径实现：第一是企业自身作为：第二是专业征信公司代理.这两种途径都属于商业行为范畴,而非官方管理行为.针对上述信用征信行为,目前在个别地区有专门的管理部门以及法规对其进行指导和监管,但这些部门与法规的法律效用受到地域限制,且普及性很低.第三是中国信用评定权威机构属于商业行为,而非官方权威机构.目前在国内从事商业信用评定工作的机构有两种：第一是商业征信公司：第二是银行等金融机构.这两种机构的信用评定均为商业行为,因此在本质上不具有法定权威效应,企业的信用作为一种能利用的资源,可以进行融资、理财、配置资源等。
在现代市场经济中,随着商品生产和商品交换活动的高度发达,信用的地位也变得越来越重要.因为商品活动在带来巨大利润的同时,也往往蕴含这巨大的市场风险,风险直接来自自于商品交换双方的给付行为和给付行为的时间差,即信用使买和卖的行为可以互相分离较长时间,他使得所期待的给付处于不稳定状态,而信用的作用就在于使将来的给付行为变得更加可以预期和确定,从而避免或减少市场风险.信用越高,风险越小；反之,信用越低,风险越大.为了规范市场交易顺序,保障市场安全,信用的这种价值特性使得它从一开始就成为商品社会的一个重要法律问题.构建信用体系既要靠道德约束,要建立强大的舆论体系,同时又要靠法律约束,要建立严格的法律体系：第一要在全社会进行信用教育,要树立全民信用意识.要是人们明白市场经济乃是信用经济,弄清信用伦理对完善市场经济的重大作用,懂得没有信用就没有秩序,市场经济就不能健康发展的道理.要宣传普及信用、契约等市场经济观念,企业是市场的主体,也是维护社会信用的主体.要加快企业改革,建立和完善现代企业制度,使企业成为真正的市场主体,真正把信誉当成企业的生命,合法经营,讲究信誉.第二加强维护信用制度的法制建设.市场经济是法制经济,但由于目前的市场经济体系不完善,在市场经济的某些领域内还存在着法律真空现象,这就需要道德规范来调整,实现德治和法制的统一.法制和德治作为我国上层建筑的组成部分,都是维护社会秩序,调整人们行为的方式手段,二者相辅相成,互相促进.道德在提高人们的思想境界,改善人们的社会关系,维护社会秩序等方面有着特殊作用,但当道德规范不足以约束人们的行为时,就需要适时的上升为法律,赋予其强制性.第三强化信用管理,国内外成功的实践经验证明,信用管理是现代企业管理的核心内容之一,企业没有健全的信用管理,就没有竞争力.所以建立信用管理体系,增强风险防御力,是当前我国企业走出信用困境的根本出路.因此,在建立国际信用管理体系的初期阶段,因该强调市场竞争机制,强调与国际行业标准接轨,以便能够为国际同行所接收,开展国际业务.第四建立信用激励机制.企业信用管理的主要目的在于规避赊供赊销产生的风险,增加信用交易的成功率。
我国出口企业信用风险管理研究综述
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２１ 年 ０１
第５ 期
我国出 口企业信用风险管理研究综述
韩力华 宋光兴
（ 云南财经大学工商管理学院 １ ． 云南 昆明 ５２１２ 财经大学公共管理学院 ６０２ ；云南 ． 云南 昆明 ５２ １ ６０２）
１ 出 口企 业信 用 风 险识 别
１１ 根 据 出 口企 业 外 部 环 境 及 内部 因素 对 信 用 风 险 进 行 识 别 ． 邹 根 宝 （０ ２ 从 国 际 、 内 和企 业 三 个 层 次来 分 析 出 口企 业 所 面 ２０ ） 国 对 的信 用 风 险 ， 际层 面 的风 险来 自三 个 方 面 ： １ 宏 观 环 境 的 不 确 定 国 （） 性， 贸易 政 策 变 化 、 观 管 理 的失 误 、 济 滑 坡 、 际 市 场 变 化 、 率 变 宏 经 国 利
【 关键词 】 出口企业； 用风险； 用风险管理 信 信
０ 引言
出 口信 用 风 险 是 指 企 业 在 对 外 贸 易 活 动 中 ， 口企 业 在 给 客 户 提 出
但 在 企业 层 面崔 玮 还强 调 了企 业 的信 用 风 险 意 识 匡 增 杰 （０ ８ 从 微 观层 面 和 宏 观 层 面 提 出 引 起 出 口信 用 风 险 的 ２０ ）
【 摘 要】 加入 ＷＴＯ后， 国对外贸易增 长迅速， 我 与此同时， 我国 出口企业 中存在 的信 用风 险问题也越 来越 突出。本文从 出口信 用风 险的识
别 、 口信 用 风 险 的 评 价 和 出 口信 用 风 险 的控 制 三 个 方 面 来 分 析 我 国 出 口 企 业信 用 风 险 管 理 的 研 究状 况 ． 点评 述 有 关 我 国 出 口企 业 信 用 风 出 重 险控 制 的理 论和 方 法 ， 以期 为 以后 研 究 出 口企 业信 用风 险 管理 奠 定基 础 ， 时 ， 同 为我 国提 高 出 口企 业 信 用风 险管 理 水 平 提 供 借 鉴 。
信用证及其贸易融资的风险管理文献综述
信用证及其贸易融资的风险管理文献综述1.2 国内外研究现状综述1.2.1国外相关文献综述国外对于国际贸易融资风险管理的研究主要涉及到信用风险、汇率和利率风险、国家风险和操作风险。
研究方法方面主要包括定量研究，定性研究。
国外的研究以定量研究为主。
1、贸易融资风险的研究对贸易融资领域的研究，国外学者很早就开始了。
在 20 世纪 70 年代，国外学者就已开始对贸易融资方式及其风险进行研究。
Gerhard Schneide（2008）1重点针对贸易融资方式进行研究，通过对贸易融资的流程的分析，认为存在融资成本和融资风险，利用正确的结算方式，进而选择合适的融资方式完全可以降低成本和规避风险。
Charles Wailer 和Uth Baugham(2009)2通过从货物的角度对贸易融资的风险进行了分析。
将融资分为了“装运前融资”和“装运后融资”两方面。
Watson(2009)3将“出口资金融通”、“进口资金融通”、“转售资金融通”作为研究的三方面，从货款收支付的角度，通过分析三方面内容，对进出口贸易融资风险进行探讨。
Daniel(2011)4从贸易融资工具方面进行研究，他认为风险在选择支付方式时就开始产生，由此引发的贸易融资方式也会带来相应的风险。
因为，许多公司尤其发展中国家新兴公司，即使那些业务已经扩大到全球范围的公司，有时候也不熟悉交易对手国家的文化、法律、商业惯例和监管机制。
Christopher James(2012)5主要从国际贸易的角度分析了信用证融资的风险以及防范方法。
Lowell Mooney 和Mark Blodgett(2013)6认为从信用证融资的流程中会存在风1Gerhard Schneider. Survey on Trade Finance. Euro money Special Supplement, 2008(2):9-12.2Charles Wailer, Uth Baugham. Financing International Trade. Green Publishing Group,2009(2):105-1083Watson. Survey on Trade Finance. Euro money Special Supplement. 2009 (2): 9-124Daniel. Finance of Foreign Trade. Pitman, 2011(4):23-26.5Christopher James. .Credit risk analysis: a tryst with strategic prudence, New Delhi: Tata McGraw-Hill Publishing Co.2012.6Lowell Mooney,Mark Blodgett. Financial Innovations and Excesses. The Journal ofFinance 2013(7), 620-631.险，应依据业务流程中产生的风险分别进行监管和风险的防范。
我国外贸出口企业信用风险管理研究
比，这让他们更难以抵御出口坏账带来的风险。有的企业 的坏账率甚至超过 30%，远远高于西方企业 0.25%~0.5% 的水平。
当前，全球经济继续回稳向好，延续复苏态势，但受结 构性失衡、世界政治经济不确定性上升及季节性等因素的 叠加影响，复苏进程并非坦途。中国信保发布的最新中国 短期出口贸易信用风险指数（ERI）显示，2017 年三季度， ERI 综合指数环比微降 0.57 点，至 102.99 点，短期出口贸易 信用风险较上季度略有上升，出口外贸信用风险依然严峻。
一、外贸出口信用风险 （一）外贸出口信用风险总体情况 我国进出口贸易飞速发展的时期，也恰恰是中国企业 海外应收账款快速增长的时期。根据某专业从事国际商账 管理的咨询公司统计，目前全球外贸坏账分布中，亚洲、 欧洲和非洲位列外贸坏账的前三。其中亚洲外贸坏账额 在全球占比为 32%，欧洲为 23%，非洲为 18%。中国作为 全球第一大外贸出口经济体，其坏账额在全球的占比达到 6.92%，高于美国的 6.23%。目前，我国外贸出口海外欠款 没有固定发布渠道，2010 年 8 月中国国际贸易促进委员 会曾经披露中国企业被拖欠的海外欠款约有 1 500 亿美元。 中国国际经济贸易仲裁院仲裁委员会则披露，现在每年新 增加的拖欠账款大概在 150 亿～ 300 亿美元。据此估计， 2017 年底中国企业海外累计未核销应收账款接近 2 000 亿 元美元。如果按照商务部披露的中国出口企业目前的海外 应收账款 5% 的坏账率计算，中国企业在 2017 年底的海外 应收款坏账 100 多亿美元左右。 我国出口贸易主体正从 10 年前以外资企业为主， 转为民企占主流地位。据商务部数据，2017 年我国民营 企业出口占比达到 46% 左右，成为第一大贸易主体，远高 于外资企业和国企。在遭遇跨国商账危机时，民企对国际 法律的熟悉程度，以及可调配的资源方面都很难与外企相
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文献综述外贸企业信用管理研究随着社会主义市场经济的发展，外贸企业已经是社会主义和谐社会的重要组成部分。
尤其是在我国加入WTO以后，越来越多的国内企业参与到国际商品交换中来，为了增强自身的竞争优势，信用交易活动迅速增多。
在现代市场经济中，信用无处不在，信用对经济的运行产生了越来越深刻的影响。
1 信用的内涵《中国大百科全书》对“信用”一词的解释是“信用即借贷活动，以偿还为条件的价值运动的特殊形式。
”黄达(2003)主编的《金融学》对信用的解释为：信用这个范畴是指经济行为。
这种经济行为的特点是以收回为条件的付出，或以归还为义务的取得。
陈继忠(2001)认为，信用是社会各种责任主体的一种债务道德，这是从契约中反映出来的，需要严格的制约和社会舆论约束。
《辞海》在谈到“信用”一词时给出了三层含义：一是信任使用；二是履行诺言，实践承诺，从而取得别人的信任；三是以偿还为条件的价值运动的特殊形式，多产生于货币借贷和商品交易的赊销或预付之中。
信用引发了产品交换方式上的革命，信用交易已成为现代市场经济交换方式中的主流。
这种交换方式的改变，由此伴随着信用风险的产生。
2信用管理的概念界定在西方国家，信用管理被称为风险管理；在我国，对信用管理的解释概况地说，信用管理(Credit Management)是指企业为了增强信用能力、控制交易中的信用风险而实施的一套业务方案、政策以及为此建立的一系列的组织制度。
林均跃(1999)对信用管理的定义如下：企业信用管理就是指如何科学地运转一个企业的信用管理部门，正确执行企业的信用政策，将该部门所承担的客户风险管理、应收账款管理、商帐追收、辅助企业市场部门开拓市场等功能充分地发挥出来；并且认为信用管理是一门典型的跨财务管理、市场营销、经济法的应用型交叉学科。
谭永智，李淑玲(2004)认为，企业信用管理是针对信用销售的管理，具体讲是指企业通过制定信用政策，指导和协调与信用销售有关的部门，以完成对信用销售中从客户信息收集和评估、信用额度的授予、债权保障到回收应收账款的各交易环节的管理。
蒲小雷、韩家平(2001)从企业信用管理的职能和企业信用管理的目的这两个角度对其作了解释，认为：从管理职能上讲，企业信用管理是指通过制定信用管理政策，指导和协调内部各部门的业务活动，对客户信息收集和评估，信用额度的授予、债权保障，应收账款回收等各交易环节进行全面监督，以保障应收账款安全和及时回收的管理；从管理目的上讲，企业信用管理就是对各种规模的企业，力求达到企业销售最大化的同时，将信用风险(坏账)降至最低的管理措施。
以上几种观点，内容上虽有不同，但本质是一致的，即企业需建立一个独立的信用管理部门，制定科学的信用销售政策，促进应收账款及时收回，使坏账损失降到最低。
3 信用管理的模式3.1 “3+1”科学信用管理模式“3+1”科学信用管理模式是由商务部研究院信用管理部韩家平主任和蒲小雷副主任，参照西方企业管理模式，结合中国企业的具体情况而提出的一套信用管理模式。
它由四项内容组成：“3”代表企业在信用管理过程中，要建立三个不可分割的信用管理机制；而“1”代表一个独立的信用管理部门或人员，即企业要建立一个完全独立的信用管理机制或信用管理人员来执行信用管理制度。
3.2全程信用管理模式全程信用管理模式是由谢旭在1999年提出的。
在时间顺序上，该模式把企业信用管理分为三个阶段，分别为签约前的客户资信收集和客户筛选、签约时的信用分析评估和决策以及签约后的应收账款管理和追收，即所谓的事前控制、事中控制和事后控制，突出强调全过程的管理和控制。
该模式将企业信用管理涉及的销售管理和财务管理有机地联系在一起，对于每一个信用管理操作都给出了信用管理和技术支持。
3.3双链条全过程信用管理模式2001年，华夏国际企业资信咨询公司提出双链条全过程信用管理模式，其实质是一个信用管理控制的解决方案。
该模式提出以企业信用销售流程为一条主线，分企业外部风险控制链和内部风险控制链两条控制链，建立事前预防、事中监控和事后处理三个过程控制制度，采取数据库和信用管理软件、信用分析模型、监控指标系统和债务分析模型四大技术支持，通过信息化和组织设计整合的企业信用管理整体解决方案。
4 信用管理现状4.1 国外的相关研究在国外，对信用风险的度量与识别很早就备受重视，早在1909年约翰．穆迪(John Moody)率先对铁路债券进行评级。
国外关于信用风险管理的研究主要是从信用风险度量的角度来研究的。
信用风险管理的方法包括传统的信用风险管理方法和现代信用风险管理方法。
传统的风险管理方法主要有专家分析法、信用评级法、信用评分法和神经网络法。
它们的共同特点是假定贷款会持有到期末，授信方认为在整个信用期内自身处于信息不对称的劣势一方，希望通过对受信方的信用风险度量，进行筛选甄别而采取的一系列措施以避免贷款损失。
20世纪90年代后期，在西方，出现了四个比较有影响力的信用风险风险量化模型。
KMV公司(1993年)建立的以期权理论为基础的KMV模型，瑞士信贷银行(1999年)建立的以保险精算方法为基础的信用风险附加模型(Credit Risk+)、J.P.摩根(1997年)建立的以V AR为基础的的信用度量术模型(Credit Metrics)和麦肯锡公司(1998年)建立的以宏观模拟为基础的信用组合观点模型(Credit Portfolioview)。
其中，KMV模型与信用度量术模型是欧洲国家最为流行的模型。
由于我国正处于市场经济的转型期，这些模型在我国的适用性还有待进一步研究。
4.2 国内的相关研究国内关于信用管理方面的研究主要集中在以下几个方面：个人信用体系建设、金融领域的信用风险管理、企业内部信用风险管理机制和组织设计、信用体系的建立等方面。
钟楚男(2002)对个人的征信制度进行了研究；赵菁(2003)通过研究个人信用缺失的现状和原因，提出了包括个人征信制度、评级体系、风险防范以及风险转嫁机制等个人信用体系建设；李曙光(2008)通过研究个人信用评估方法，阐述了构建个人信用评分模型的统计学方法、运筹学方法和人工智能技术。
并结合我国国情，设计了个人信用评分指标体系，提出了建立我国个人信用评估体系的相关对策。
汪世新(2004)从博弈角度设计我国商业银行信用风险管理框架；刘天旭、郝倩、郭华(2008)，对我国商业银行信用风险管理从信用评级、风险分类等方面做了偏重实务的分析；于研(2003)对金融机构信用风险的测定与管理进行研究，在联系我国实际情况的同时，借鉴了国外在信贷风险管理、场外期权信用风险定价、互换交易信用风险定价和信用衍生工具的最新研究成果。
对于完善我国金融机构信用风险管理有着积极的作用；石晓军(2007)通过模型与实证对商业银行信用风险管理做了研究，特别是对基于Logistic和Merton方法的违约率模型作了比较深入的探讨，认为如果有好的组织和文化，模型化的现代信用风险就能够成为真正有效的工具和强有力的手段。
刘光明(2003)提出了构建一个企业信用文化体系；林均跃(2001)从赊销管理、客户信用管理以及应收账款管理等方面介绍了企业该如何实施信用管理，它的务实性较强，对现代企业信用管理提供了一定的借鉴；陈建(2005)全面介绍了信用评分模型的开发技术和应用经验；李敏、张美灵等(2004)系统论述了信用管理的概念、模式及内容，并提出了“3+1”科学管理模式；叶蜀君(2008)通过对信用风险的博弈分析提出了以突变理论为基础的信用风险度量模型，并运用该模型对我国上市公司进行了实证性研究。
石晓军(2003)分析我国信用风险产生的原因：产权、信息不对称、预期及其他；认为构造“三大机制”可以治理我国的信用风险；陈楠(2005)从政府责任的角度论述了社会信用体系的构建，政府要从政府信用的建构与完善和对社会信用体系中其他信用主体信用的建构与完善中承担的责任；林建(2004)提出了从制度设计上和法理依据上解决我国企业信用征集、评估、失信惩罚机制等问题的对策，提出了具有可操作性的治理我国企业信用缺失问题和构建转轨时期我国信用体系的解决方案。
总之，国外流行的信用风险管理是以成熟的金融市场和完善的信用制度为基础的。
由于我国信用评级体系建设还不完善，金融市场还不发达，银行的信息系统建设有待加强，所以，现代信用风险度量模型还不能直接应用于我国商业银行的信用风险管理。
目前我国的风险管理仍然是以定性分析和定量分析相结合，以定性分析为主。
而我们所要做的是：一方面先建立和巩固量化管理的资讯系统，然后根据中国的国情建立自己的量化管理模型；另一方面就是借鉴现代管理模型的思想，结合我国实际对模型进行修正，并把其广泛运用到我国银行和企业信用风险的管理中。
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