报销费用分类明细
费用报销实施细则
费用报销实施细则一、背景介绍费用报销是指员工在工作过程中发生的与工作相关的费用支出，由公司根据相关政策和规定进行报销。
为了规范费用报销流程，提高报销效率，制定本《费用报销实施细则》。
二、适合范围本细则适合于公司所有员工的费用报销申请和审批流程。
三、费用分类根据费用性质和报销方式，将费用分为以下几类：1.差旅费：包括交通费、住宿费、餐费等与出差相关的费用。
2.交通费：包括公共交通费、出租车费等与工作相关的交通费用。
3.通讯费：包括电话费、上网费等与工作相关的通讯费用。
4.办公费：包括办公用品购置费、印刷费等与办公工作相关的费用。
5.业务款待费：包括与客户、合作火伴进行业务款待的费用。
6.培训费：包括参加培训课程、研讨会等的费用。
7.其他费用：包括与工作相关的其他费用。
四、费用报销流程1.费用申请员工在发生费用后，需填写《费用报销申请表》，包括费用明细、费用金额、费用发生时间等信息，并附上相关票据和凭证。
2.费用审批费用申请表由员工提交给所在部门的主管进行审批。
主管需核对费用明细、费用金额与票据凭证的一致性，并根据公司相关政策和预算进行审批决策。
若费用超出预算或者不符合政策规定，需向员工说明原因，并进行相应的调整。
3.财务审核经主管审批通过的费用申请表，由员工提交给财务部门进行审核。
财务部门需核对费用明细、费用金额与票据凭证的一致性，确保费用的合理性和真实性。
同时，财务部门还需核对员工的报销额度和报销次数是否符合公司政策规定。
4.费用报销经财务审核通过的费用申请表，由员工提交给财务部门进行报销。
财务部门会将报销金额转账或者发放现金给员工，并记录相关的财务凭证。
五、费用报销注意事项1.费用明细要真实、清晰，票据和凭证要保存完好，以备查验。
2.费用申请表需填写完整、准确，如有特殊情况需附上说明。
3.费用超出预算或者不符合政策规定的，需向员工说明原因，并进行相应的调整。
4.费用报销流程需及时完成，不得迟延，以免影响员工的工作积极性。
日常费用报销制度
日常费用报销制度一、背景介绍随着公司业务的发展和员工数量的增加，日常费用报销管理变得越来越重要。
为了规范和统一日常费用报销流程，提高工作效率，制定日常费用报销制度是必要的。
二、适合范围本制度适合于公司所有员工，包括全职员工、兼职员工和暂时员工。
三、费用报销分类根据不同的费用性质，将费用报销分为以下几类：1.差旅费：包括交通费、住宿费、餐饮费等；2.办公费：包括办公用品、办公设备维修等；3.通讯费：包括电话费、上网费等；4.业务款待费：包括客户款待、商务宴请等；5.培训费：包括培训课程费用、交通费等；6.其他费用：包括会议费、礼品费等。
四、费用报销流程1.费用申请：员工在发生费用前，需提前填写费用申请表，包括费用明细、金额、费用性质等，并由直接上级审批后才干发生费用。
2.费用报销：费用发生后，员工需及时填写费用报销单，包括费用明细、金额、费用性质等，并附上相关票据和发票。
3.费用审核：费用报销单由部门负责人审核，确保费用合规、合理。
4.财务审批：费用报销单经部门负责人审核后，提交给财务部门进行审批。
5.费用支付：经财务部门审批通过后，费用将在规定的时间内支付给员工。
五、费用报销标准1.差旅费：根据公司差旅费用标准执行，包括交通费、住宿费、餐饮费等。
2.办公费：根据实际需求报销，但需合理使用和节约开支。
3.通讯费：根据实际使用情况报销，但需合理使用和节约开支。
4.业务款待费：根据公司业务款待费用标准执行，需提前申请并获得上级批准。
5.培训费：根据公司培训费用标准执行，需提前申请并获得上级批准。
6.其他费用：根据实际情况报销，但需合理使用和节约开支。
六、费用报销要求1.费用明细：员工在填写费用报销单时，需详细列明费用明细，包括项目名称、数量、单价等。
2.票据要求：员工在报销时，需提供相关票据和发票作为费用凭证，票据需真实、完整、清晰。
3.报销时限：员工需在费用发生后的7个工作日内完成费用报销，逾期未报销的费用将不予受理。
差旅报销经济分类科目
差旅报销经济分类科目一、差旅费用的经济分类差旅费用是指员工在工作期间因工作需要而发生的出差费用，包括交通费、住宿费、伙食费、通信费等。
根据差旅费用的性质和用途，可以将其进行经济分类，以便于企业进行成本管理和报销核算。
1. 交通费交通费是员工在出差过程中发生的交通交通工具费用，包括机票、火车票、汽车票、船票等。
交通费是差旅报销中最主要的一项费用，通常占据了差旅费用的大部分。
企业在进行报销核算时，需要准确记录员工的交通费用，并按照公司的差旅政策进行报销。
2. 住宿费住宿费是员工在出差期间的住宿费用，包括酒店住宿费、公寓租金等。
根据不同的出差地点和出差天数，员工的住宿费用会有所差异。
企业在进行差旅费用报销时，需要员工提供住宿费用的发票，并按照公司规定的标准进行报销。
3. 伙食费伙食费是员工在出差期间的饮食费用，包括早餐、午餐、晚餐以及零食等。
伙食费用的多少取决于员工在出差期间的饮食习惯和消费水平。
企业在进行差旅费用报销时，通常会根据公司的差旅政策规定每天的伙食费用限额，并要求员工提供相关的发票或票据。
4. 通信费通信费是员工在出差期间因使用手机、上网等而发生的费用，包括手机话费、上网费用等。
随着通信技术的发展，员工在出差期间需要使用手机和互联网进行工作沟通的情况越来越多。
企业在进行差旅费用报销时，需要员工提供相关的通信费用发票或票据，并按照公司规定的标准进行报销。
5. 其他费用除了上述几种主要的差旅费用外，还有一些其他费用也需要进行经济分类和报销核算。
比如会务费、市内交通费、出差补贴等。
这些费用通常是根据公司的差旅政策和实际需要进行报销的。
二、差旅费用的报销流程差旅费用的报销流程通常包括以下几个步骤：1. 出差申请员工在出差前需要向公司提出出差申请，包括出差地点、出差时间、预计费用等。
公司根据员工的申请进行审批，并根据公司的差旅政策制定出差预算。
2. 出差期间费用记录员工在出差期间需要准确记录各项费用的发生情况，包括交通费、住宿费、伙食费、通信费等。
出差报销明细
出差报销明细一、背景介绍出差报销是指员工因公务需要外出工作，公司按照一定的规定和程序给予相应的费用补偿。
出差报销明细是对出差期间产生的费用进行详细记录和归纳，以便于财务部门核实和报销。
二、报销范围出差报销范围通常包括以下几个方面：1. 交通费：包括机票、火车票、汽车租赁费等；2. 住宿费：包括酒店住宿费用；3. 餐饮费：包括在外就餐的费用；4. 通讯费：包括电话费、上网费等；5. 其他费用：如会议费、礼品费等。
三、报销明细内容1. 交通费明细：出差期间的交通费用应当详细列明，包括出发地点、目的地、交通工具、费用金额等信息。
例如：- 2022年1月1日，由北京出发前往上海，乘坐G123次高铁，费用为500元。
- 2022年1月3日，由上海前往广州，乘坐C456次列车，费用为300元。
2. 住宿费明细：出差期间的住宿费用应当详细列明，包括酒店名称、入住日期、离店日期、费用金额等信息。
例如：- 2022年1月1日至1月3日，在上海某酒店入住，共计费用1000元。
3. 餐饮费明细：出差期间的餐饮费用应当详细列明，包括就餐日期、餐厅名称、费用金额等信息。
例如：- 2022年1月2日，午餐在上海某餐厅就餐，费用为200元。
4. 通讯费明细：出差期间的通讯费用应当详细列明，包括通讯方式、费用金额等信息。
例如： - 2022年1月1日至1月3日，使用手机上网，费用为100元。
5. 其他费用明细：出差期间的其他费用应当详细列明，包括费用项目、费用金额等信息。
例如： - 2022年1月2日，参加某会议，会议费用为500元。
四、报销凭证出差报销明细应当配备相应的报销凭证，以便于核实和审批。
常见的报销凭证包括：1. 交通费凭证：机票、火车票、汽车租赁发票等；2. 住宿费凭证：酒店发票、住宿登记单等；3. 餐饮费凭证：餐厅发票、餐饮消费凭证等；4. 通讯费凭证：电话费账单、上网费账单等；5. 其他费用凭证：会议费发票、礼品费发票等。
公司费用报销明细表
公司费用报销明细表一、概述本文档提供了公司费用报销明细表的相关信息。
公司费用报销明细表是记录公司员工报销费用的详细清单，包括报销事由、费用金额、报销日期等信息。
二、报销事由报销事由是指报销费用的原因或目的，包括但不限于以下几种情况：1.差旅费：员工因工作需要出差所产生的交通、食宿、通讯等费用；2.交通费：员工在工作中因公乘坐交通工具所产生的费用，包括公交、出租车、轮船、飞机等；3.日常办公费：员工在日常工作中因购买办公用品、参加会议等产生的费用；4.宣传费：公司在市场宣传和推广活动中产生的费用，包括广告费、宣传品费用等；5.招待费：公司在招待客户、合作伙伴等场合产生的费用；6.培训费：公司为员工进行培训和进修所产生的费用；7.礼品费：公司购买礼品用于赠送员工或客户所产生的费用；8.其他费用：除上述费用之外的其他费用，需在报销事由中详细描述。
三、费用金额费用金额指的是员工所报销费用的具体金额，需精确到分。
在填写费用金额时，请确保核对准确无误。
四、报销日期报销日期是指员工提交报销明细表的日期。
员工在填写报销日期时，请确保填写准确无误。
五、报销流程公司费用报销明细表的报销流程如下：1.员工填写报销明细表，并确保表格内容的准确性和完整性；2.员工将报销明细表提交给所属部门主管审核；3.部门主管对报销明细表进行审核，确认费用是否合理且符合公司政策；4.部门主管将审核通过的报销明细表提交给财务部门；5.财务部门对报销明细表进行财务审核，并进行费用核算；6.财务部门将审核通过的报销明细表进行付款操作；7.员工收到付款，并在报销明细表上签字确认。
六、注意事项在填写公司费用报销明细表时，员工需要注意以下事项：1.详细填写报销事由，确保描述清晰明了；2.准确填写费用金额，防止填写错误或遗漏；3.按照公司规定的流程提交报销明细表；4.在规定的时间内提交报销明细表，避免延误；5.如有需要，附上相关的票据或发票作为费用凭证。
费用报销分类表
07 基础设施费
水电费 物业费
修缮费
网站建设及维护 费
08 交通费
工作地交通费 工作地出租车费
交通费
出租车费
09 差旅费
住宿费 差旅补助
海外差旅费
科研物料
低耗摊销
技术图书资料费
样机购置费
10 科研费
样机试制费 委托开发费
检测费
模具费
专利费用
项目奖
维护翻新材料费
销售材料费
出口商检代理费
11 销售维护费
分类说明 包括纸张、笔、印刷、餐巾纸等办公用品费用； 办公工具、维修工具、万用表、文件柜等； 购买除技术方面的管理、参考等书籍（包括光盘）费用； 公司网络使用、软件升级、技术支持等费用； I丁耗材〔硒鼓、油墨、配件更换）、光盘、鼠标、0盘、键盘、维修费等； 用于业务联系的各部门人员移动电话费用； 包括办公用途中的普通邮寄、快递等费用； 国家规定的税务费用； 包括印名片、咖啡、纯净水、绿化费、报刊杂志费等。 按规定支出的费用； 按规定支出的费用； 按规定支出的费用（包括维修费〉； 按规定支出的费用 按规定支出的费用 按规定支出的费用(停车费、验车费等。) 包括员工的工作午餐和晚餐； 每年提供的外出旅游的全部费用； 如春节、中秋节、圣诞节、年庆等举办活动的经费（包括餐饮和礼品）； 每年提供的员工体检费用； 除上述之外的其它费用（如体育、娱乐活动、员工婚丧病、高温补贴等）； 各部门自由活动的经费（包括餐饮和娱乐）； 个人或者团体参加内外部培训的费用； 因进行人员招聘而支付的各项费用〔网络、报纸、杂志等〉； 办理出国签证、护照费用； 除上述之外的其它费用（意外保险、劳防用品等）。 指参加学术讨论会、行业年会等的会议费用； 因业务关系而招待客户产生的费用； 制作礼品赠送客户的费用； 因召开董事会会议而发生差旅费、餐费等。 包括社会、企业、爱心等赞助费用； 包括各种公益性费用（如公益性广告等）； 指公司所聘请的专家薪资费用； 除专利项目代理外的代理费〔如商标注册代理费、人事代理等）； 财务审计过程中支出的费用； 向中介、咨询公司、标委会所支付的业务代理等费用，包括130审核费用。 包括租用的厂房和办公用房； 包括普通电话费和I？费用；
(完整版)常见报销明细表类别
常见费用报销类别
一、
1.业务事项的发票:出具相应费用的发票
首选：增值税专用发票,因为专票可以抵扣,能为企业降低成本和费用。
次选：增值税普通发票，必须有纳税人识别号。
财务原则上要求所取得的发票与实际业务相符合，获取发票确实困难的允许使用其他符合要求的正规发票替代（但要附替票说明）。
2.注意事项
（1）发票各要素齐全，特别是定额发票盖章要盖销货单位发票专用章。
○无章或印章不清楚，空白发票、假发票、不规范的发票不予报销。
○发票章不要盖在金额和校验码上面.
（2）发票打印错位、密码区严重偏移：要求销货单位作废或冲红重开。
（3）除火车、飞机票外,个人抬头发票不予报销。
涉及类型：餐费、招待费、通讯费、诉讼费、罚款、食品等。
（4）所开具的单张发票金额最好在2000元以内（替补）。
（5）当年发票当年报销,不能跨年。
当月只报销三月内的发票,超过三个月的发票，原则上不能报销，特殊情况特殊处理。
（6）现在发票都是国税票，没有地税票。
不再接受地税发票，特殊情况特殊处理。
（7）所开具的发票连号，不能粘贴在同一张报销单据，必须分别粘贴。
二、发票粘贴注意事项：
1.发票粘贴纸张必须是从小到大的顺序，即小纸张在前大纸张在后。
2.发票粘贴先按照同类型再按照同金额，从大到小，从左往右粘贴。
3.《报销单据粘贴单》装订线左侧不要粘贴发票。
4.一个《报销单》中即包含市内交通又包含市外交通，附两个《报销单粘贴单》粘贴。
5.关于差旅费报销：交通、住宿、餐饮、招待费、差旅补助等粘贴在一张《报销单》中，构成一个出
差行程。
报销单费用分类
附件1：
报销单费用分类
一、材料费
1.零星工具一起贴
2.零星材料一起贴
3.大宗材料分类贴
4.运输费零星一起贴，大宗分类贴
5.卸车费零星一起贴，大宗分类贴
二、管理费用
1.办公费：1.办公用品
2.网费
2.集体：1.水电煤 2.房租（仅用于公司、项目（部门）的名义租房，不报销个人)
3.个人： 1.话费
三、差旅费
1.过路费、汽油费（开车）
2.车票、机票、船票（不开车）
3.住宿费（到项目公干，一般住项目部、办事处，特殊情况请示刘总、彭总同意后有效）
4.餐饮费
四、燃油费
工程项目产生的燃油费单独列支，其它的分别贴在差旅费里。
每个项目用车油费不得超过1000元/月，超支自付。
出差办事按流程申请审批，并注明目的地及公里数。
五、业务招待费（各工程项目产生以下费用，先经刘总、彭总书面同意或微信、短信呈报）
1.请客吃饭、唱歌、洗脚等
2.送红包
六、其他费用
注：票据分类整理、粘贴方法：
1、所有票据首先分成发票、收据两大类。
然后再按上述6个小类整理粘贴好，封面按费用性质贴上“用（借）款审批单”或“费用报销审批单”封面，封底贴上“原始凭证粘贴”底单。
2、按要求填写封面、封底单据内容，并检查签批手续是否完整再提交→企管中心→财务部。
3、各项目（部门）票据提交企管中心时，请接单人签收《项目（部门）财务交单登记表》。
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其他费用
图书资料费 购买技术图书、报刊杂志，资料所发生的费用。如书籍、报刊、音像制品、电子书籍、图纸等（订杂志，安全生产科研所定额发票）
绿化及环境 卫生费
盆栽，树苗，支付给园艺部门的费用
物业管理费用
其他
误餐费，搬家运输费，通行配合费（外环隧道配套地面道路通行配合费）
报销费用分类明细
二级科目名称 三级科目名称 办公
科目范围描述
低值易耗品 摊销
低值易耗品摊 非办销公
低值易耗品摊
指不能做为固定资产的各种用品物品（采用一次摊销法），管理用办公用品、办公座椅、电话、传真机、卷柜等 经营用办公用品（文件柜，采样桶，风扇，换气扇，电饭煲，微波炉，饮水机，电饭锅，电磁炉）
销
日常用物料消耗包括电池，揩布，簸箕，拖把，除草剂，清洁剂，试水膏，水龙头，插座，黄沙，钉子，钳子，灯管和门锁等；非日
常用物料消耗包括空调加氟利昂，减速带，路锥，维护强光防爆工作灯，镜框，设备维护保养卡，卡套，软管，横幅，警示牌，胶
物料消耗
其他耗材 带，刷子，卷帘，餐具，油葫芦，椅套，空调套，车身贴，窗帘，棉花棒，拖线板，枕芯，油漆，涂料，电子镇流器，加油机皮带，
油漆，封站用彩钢板，水桶，井盖，阀门，管道配件，密封件，建筑五金，橡胶塑料制品，电工材料，元器件，日用电器，电子工业
印刷费
定额客户累计加油卡，投币单，会计凭证封面，加油站管理台账等
办公费
发票费用
发票购置费用
文具纸张费用
包括为购置计算机用打印纸，碳粉，硒鼓，墨盒，色带，计算器，碳素笔，复写纸等。
其他办公费用
银行手续费等，快递，邮寄费用
通讯费Байду номын сангаас
固定电话费、宽带费，手机费等
租赁费
附发票或收据，及相关租赁协议
警卫消防费
报警联网服务费，探头，消防器材，黄沙，防火毯，报警系统移位等费用
劳保用品支出
工作服，安全帽，手套，鞋，雨衣，肥皂，洗衣液，毛巾，卫生纸，洗发水，风油精，清凉油，沐浴露，护手霜，蚊香等
劳动保护费 防暑降温费
防暑降温用品，高温慰问员工食品等
其他
经营证照 审验费
检测费
工商，执照年检，变更等费用，测绘产品收费（测绘成果图资料） 将科研试验费，试验检验费合并为试验检验费。计量器具定期检定费用，调试费
产品，轻纺产品，钢材，金属丝金属绳，节能防凝剂，铅封线和铅封等。
水 动力
电
饮用水，生产用水 发电服务费，生产用电
维护及修理费
含上门服务费及材料费等（要有维修联络信息单）车辆保养清洁费用
差旅费
含交通费，住宿费，电话费，出差补助及按规定支付的调遣费。（定额外发生的要列明详细项目）
通讯费
固定电话费、宽带费，手机费等