验收专项资金审计需准备的资料清单

项目验收专项审计需准备的资料清单

一、项目申报材料，包括但不限于：

1、试点项目资金申报表和方案

2、项目方案应包括以下内容：

（1）项目申报单位的基本情况和财务状况；

（2）项目的基本情况，包括项目背景、项目建设内容、目标和主要任务，可行性分析，项目规划和实施步骤，总投资、资金筹措渠道及分类预算；

（3）项目正式运营后产生的经济效益和社会效益分析；

（4）企业投资项目核准或备案文件，或政府投资项目可研批复文件（在有效期内），以及国土、规划、环保等相关部门审批文件。

二、项目的审批文件和预算资金下达文件；

（一）原项目的审批文件和预算资金下达文件(年度项目计划和资金预算)；

（二）建设过程中项目调整申请和批文以及资金调整文件（如有）。

三、项目建设进展情况、社会效益情况

（一）建成项目的完工报告或初步验收报告（含建设规模、建设内容和建设标准、建设地点、工程质量情况等）；

（二）项目招投标情况，招投标报告（委托代理机构实施的招投标）或总结（自行实施的招投标）；

(三)工程监理情况和工程监理报告；

（四）基本建成或已建成项目的运营产生的经济、社会效益情况。

四、资金使用管理情况（投资完成情况）

（一）项目资金管理情况

1、项目业主建立的项目资金管理办法；

2、项目资金实际管理情况

（1）专户的开设情况

（2）专账管理情况（电子帐套或账页）

（二）配套资金到位情况

配套资金的来源及账务处理情况。

（三）资金使用情况（投资完成情况）

1、相关账务处理（含专项资金支出）凭证和原始凭证；

2、支出申报情况表(详附表)；

3、支出如形成资产的，应提供资产清单和资产盘点表。

五、项目业主的其他综合资料

（一）企业营业执照复印件；

（二）法人代码证复印件；

（三）税务登记证复印件；

六、其他审计中发现需提供的资料。