XXX食药监局票据及财务印鉴管理制度
票据及财务印鉴管理制度范文
票据及财务印鉴管理制度范文票据及财务印鉴管理制度第一章总则第一条为规范票据及财务印鉴管理，确保财务安全，保证财务信息真实可靠，特制定本制度。
第二条本制度适用于本单位所有与票据及财务印鉴管理有关的业务。
第三条票据及财务印鉴管理应遵循公开、公平、公正原则，实行科学管理、规范操作、分工负责。
第四条财务管理部门负责本单位票据及财务印鉴的管理工作。
第五条凡涉及票据及财务印鉴管理的人员，须具备相应资质和相关知识，严格遵守本制度。
第六条票据及财务印鉴管理应严守国家有关法律、法规和税务规章的规定，确保合法合规。
第七条本单位应建立完善的票据及财务印鉴管理制度档案，确保档案资料的完整性和可查询性。
第二章票据管理第八条本单位的票据管理应符合以下原则：（一）突出安全性。
票据必须放置在安全可靠的地方，并采取防火、防盗、防潮等措施，定期检查票据的存放情况。
（二）严格审批。
按照规定的权限和程序，切实保证合理的票据流转，确保票据的真实性和合法性。
（三）科学编号。
各种票据应按类型、顺序进行编号，并建立相应的票据号码对应记录。
（四）规范盖章。
票据的盖章应根据实际情况，采用合适的印章盖章，盖章位置、数量、印花税票等事项要符合规定。
（五）及时报销。
各部门、单位应按照规定的时间和程序，将已使用完的票据及时送交财务部门进行清账报销。
第九条各种票据的使用、管理和销毁应按照以下规定：（一）收款凭证。
财务部门按照业务规定的程序，制作并分发收款凭证，收款单位要认真查验凭证的真实性。
（二）付款凭证。
财务部门按照合同或协议规定，制作并分发付款凭证，经过相关部门复核、审批后方可付款。
（三）发票管理。
财务部门应按照行业规定，制作相应的发票，并依法及时开具、分发和完成相应的报税手续。
（四）账务凭证。
各部门、单位按照规定的程序制作、报账，并及时将相关的财务凭证送交财务部门备案。
（五）票据销毁。
经过备案的票据，应按照规定的时间和程序，统一进行销毁，销毁过程要有专人监督，及时报备。
票据及财务印鉴管理办法
票据及财务印鉴管理办法一、目的为加强本公司票据、印鉴管理，严格结算制度，严密工作手续，保证票据、印鉴的安全、完整，堵塞票据、印鉴使用、管理中的漏洞，制定本办法。
二、适用范围本办法所称票据是指现金支票、转账支票、汇票等重要银行票据、单位从外部取得的各类原始凭证及内部自制单据和内部结算凭证，其中，内部结算凭证是指由单位报账员填开的费用报销单、申请付款单和借款凭证等，财务印鉴指各家银行的预留印鉴及领导的各种手章、财务转讫章。
三、具体规定1、明确各会计岗位职责，规范传递手续，禁止制证、复核两个岗位由一人兼任，加强内部牵制，做好事前、事中、事后稽核。
2. 建立银行票据使用登记制度。
支票、汇票等重要银行票据经管人员在购买、签发票据时应即时登记《银行票据登记薄表》，登记内容包括购买、签发票据时间、使用单位、开户银行、票据种类、号码、使用内容、金额、经办人员。
支票、汇票等重要银行票据发生退票、作废等事项，票据经管人应顺序登记、妥善保管退回和作废的票据，连同《银行票据登记薄》一并归档备查。
3. 单位从外部取得的各类原始凭证及内部自制单据送交会计报账时，对经审核合法、合规的应及时编制记账凭证，并在单据上加盖“收讫”、“付讫”戳记，记账凭证经复核无误后，经管人应妥善保管，月末按顺序装订成册交档案保管人归档，并及时编制档案清册。
4. 经审核不能报账的外部、内部原始凭证应及时退回并说明原因。
5. 规范会计内部结算凭证的使用。
单位以外部、内部原始凭证报销时应填开“费用报销单”。
进行结算入账款项及预付账款时，而暂时无原始凭证的，填开"申请付款单"。
因公出差借款或补充备用金的，填开"借款凭证"。
6. 票据管理出现过失行为（如票据丢失、毁损等），影响会计核算正常进行并给公司带来损失的，财务部门将给予相关责任人通报批评、后果严重的给予罚款或解除劳动合同。
7. 各企业应严格管理财务印鉴，因业务需要已刻制多套印鉴的，须将印鉴进行编号管理，建立印鉴管理台账，详细记录印鉴使用情况。
票据及财务印鉴管理制度
票据及财务印鉴管理制度第一章总则为了规范公司票据与财务印鉴管理，提高资金使用效率，保障公司经济利益，特制定本管理制度。
第二章票据管理1. 票据种类公司接受的票据主要包括现金、支票、汇票、电汇、信用证、银行本票、商业承兑汇票等。
2. 票据的领用、保管和使用（1）票据领用：公司为部门分配专门的票据领用单，领用票据前须填写领用单并经部门领导批准后领用。
（2）票据保管：各部门应建立专门的票据存档柜，对票据进行分类存放并定期进行清点。
票据必须在经常检查下，防止遗失和损毁。
（3）票据使用：票据使用应严格按照公司的管理规定，填写真实有效的信息，并经相关部门的审核认可后方可使用。
3. 票据查询与归档（1）票据查询：各部门在需要查询票据时，应填写票据查询单，并经有关部门审批后方可查阅。
（2）票据归档：票据存档应有明确的规范，按照日期、机关、号码等分类存放并建立详细的票据档案。
第三章财务印鉴管理1. 财务印鉴种类和使用（1）财务专用章：由公司负责人、财务总监和财务经理共同使用，用于公司资金收支等财务业务。
（2）部门专用章：由各部门主管签字，财务审核并加盖部门专用章，用于部门内部的各项财务业务。
2. 财务印鉴的领用、保管和使用（1）印鉴领用：印鉴领用时应填写领用单，经有关领导审批后方可领用。
（2）印鉴保管：公司印鉴必须由专人保管，严格控制印鉴的存放位置和安全。
（3）印鉴使用：印鉴使用应交由规定权限的人员使用，并在报销、付款、收入等财务业务中加盖印鉴。
3. 财务印鉴的变更和调整公司负责人、财务总监或财务经理岗位变更时，应及时对印鉴进行变更，并通知相关部门进行调整。
进行印鉴变更时需提供书面申请，并经公司领导审批后办理。
第四章票据与财务印鉴管理的监督和审计1. 监督公司内设财务核查、内部审计等相关部门，并由公司财务总监直接监督票据与财务印鉴管理工作。
2. 审计公司每年对票据与财务印鉴管理进行一次年度审计，审计结果纳入公司年度财务报告。
食药监财务管理制度
食药监财务管理制度第一章总则第一条为规范食品药品监督管理局（以下简称“食药监”）的财务管理，提高资金使用效率，保障财务安全，特制订本制度。
第二条本制度适用于食药监内部财务管理工作，包括预算管理、资金管理、会计核算、财务监督等方面。
第三条食药监财务管理应遵循合法合规、公正透明、科学高效、风险可控的原则，确保财务活动的规范运作。
第四条食药监财务部门是负责财务管理工作的执行主体，负责具体实施财务管理制度的规定，并对相关部门和人员的财务管理工作进行监督和检查。
第五条食药监各部门、各单位应当遵守国家法律法规、部门规章、财务制度、财务管理规定，加强自身内部管理，严格执行财务制度，保证经济合理、账务清晰、资金安全，依法记录真实有效的经济业务。
第六条食药监应当建立健全财务管理机构、内部控制和信息系统，配备专业的会计人员和财务管理人员，提高财务管理水平。
第二章预算管理第七条食药监应当按照国家有关规定合理编制预算，明确收支责任，切实加强预算的编制、实施、监督和检查。
第八条预算的编制流程应当科学、规范，确保财政预算数据真实准确、合理合法。
（一）编制部门负责制订食药监年度财政预算，将财政预算金额明细化到单位和项目，实现具体、可操作、可监控；（二）汇总部门负责对编制各个部门的财政预算进行集中汇总，形成全局财政预算。
第九条预算执行中应当密切监督预算执行情况，及时调整预算安排，确保预算资金使用合理、规范。
第十条食药监应当依法定程序向有关主管部门报送预算执行情况，接受审计、检验和监督。
第十一条各部门应当按照预算安排做好资金管理工作，确保资金使用符合预算安排。
第十二条食药监应当建立健全预算管理信息系统，实现对预算的细化、动态管理，提高预算管理水平。
第三章资金管理第十三条食药监应当建立健全资金管理制度，落实资金使用责任，加强资金保管、使用及监督。
第十四条食药监应当建立资金预算和管理制度，以明确资金来源、用途、安排和监督机制。
第十五条食药监应当根据不同资金性质和用途，建立相应的资金账户，实行专款专用，禁止挪用、挤占、挥霍公款。
食药监所财务管理制度
第一章总则第一条为了规范食药监所的财务行为，加强财务管理，提高资金使用效益，保障食药监所工作的顺利开展，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合食药监所实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于食药监所所有财务活动，包括资金筹集、使用、管理、监督等各个环节。
第三条食药监所财务管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格遵守国家法律法规，确保财务活动的合法性；（二）真实性原则：财务数据真实、准确、完整；（三）完整性原则：财务核算全面，不留死角；（四）及时性原则：财务报告及时、准确；（五）节约性原则：合理使用资金，降低成本。
第二章资金管理第四条食药监所的资金管理实行统一领导、分级管理、责任到人的原则。
第五条食药监所的资金来源包括：（一）财政拨款；（二）业务收入；（三）其他合法收入。
第六条食药监所的财政拨款按照年度预算执行，预算执行情况纳入年度绩效考核。
第七条食药监所的业务收入包括：（一）罚款收入；（二）没收财物收入；（三）没收违法所得收入；（四）其他业务收入。
第八条食药监所的其他合法收入应依法纳入财务管理。
第三章资金使用第九条食药监所的资金使用应严格按照国家有关法律法规和财务制度执行。
第十条食药监所的资金使用范围包括：（一）人员经费；（二）公用经费；（三）业务经费；（四）基本建设经费；（五）其他专项经费。
第十一条人员经费包括工资、津贴、奖金、福利等。
第十二条公用经费包括办公费、印刷费、水电费、通讯费等。
第十三条业务经费包括监管执法、检验检测、宣传教育等费用。
第十四条基本建设经费包括房屋、设施、设备购置等。
第十五条其他专项经费按照国家有关规定执行。
第四章财务核算与报告第十六条食药监所应建立健全财务核算制度，确保财务数据的真实、准确、完整。
第十七条食药监所应按照国家统一的会计制度进行会计核算，编制财务报表。
第十八条食药监所的财务报表应包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
第十九条食药监所的财务报告应按照规定的时间和格式编制，及时向上级主管部门和审计部门报送。
食品药品监督局财务制度
食品药品监督局财务制度一、前言为加强食品药品监督局的财务管理，规范各项财务活动，确保财务管理的合规性和透明度，特制定本财务制度。
二、总则1.财务制度是食品药品监督局财务管理工作的基本依据，是财务管理的一套规章制度。
2.食品药品监督局领导班子是财务监督的第一责任人，要求领导班子成员要带头遵守本财务制度，确保财务管理工作的顺利进行。
3.本财务制度适用于食品药品监督局的财务管理工作，所有与财务相关的人员都必须严格遵守。
4.本财务制度的修订与完善，由食品药品监督局财务部门负责，经食品药品监督局领导班子批准后执行。
三、财务管理制度1.预算管理（1）食品药品监督局财务部门应按照国家相关法律法规，制定年度财政预算，并经食品药品监督局领导班子审议通过。
（2）财务部门要对各项支出进行合理规划和预算，确保资源的有效利用。
2.账务管理（1）食品药品监督局各部门要按照财务部门的规定，准确记录各项收支情况，做到账务清晰，不得私自挪用公款。
（2）财务部门要及时核对各项账务，确保账目真实、完整、准确。
3.审计管理（1）食品药品监督局要定期进行内部审计和财务审计，对财务管理情况进行评估和监督。
（2）财务部门要积极配合审计工作，提供必要的资料和信息。
4.资金管理（1）食品药品监督局要建立健全资金管理制度，合理利用资金，做到资金来源清晰、资金去向明确。
（2）财务部门要定期对各项资金活动进行分析和评估，确保资金的安全性和稳定性。
5.报表管理（1）食品药品监督局要按照国家相关要求，定期编制财务报表和管理报表，报送相关部门。
（2）财务部门要对财务报表进行核对和审查，确保报表的真实性和可靠性。
6.风险管理（1）食品药品监督局财务部门要加强风险管理，及时发现和解决财务管理中的风险问题。
（2）对于重大风险事件，要及时向食品药品监督局领导报告，采取有效措施予以处理。
7.奖惩机制（1）对于在财务管理中表现突出的单位和个人，要及时给予奖励和奖金。
（2）对于违反财务制度的单位和个人，要依法给予严厉的处罚。
食品药品管理财务管理制度
食品药品管理财务管理制度一、制度的目的本制度的目的是为了规范企业在食品药品管理和财务管理方面的行为，保障食品药品安全，规范企业财务管理，防范和避免财务风险，维护企业的合法权益。
二、食品药品管理制度1.企业应按照国家相关法规、标准和监管要求，制定和执行食品药品管理制度。
2.企业应建立健全食品药品安全管理体系，包括质量控制、安全检测和产品追溯等方面。
3.企业应对食品药品生产、销售、储存等环节进行全面监管和控制，严格遵守生产流程，不得在任何环节违反相关法律、法规和标准。
4.企业应定期进行内部检查和外部验收，确保食品药品安全和质量符合要求。
三、财务管理制度1.企业应建立健全财务管理制度，明确会计核算、资金管理、财务报告、审计监督等职责和流程。
2.企业应开设独立的银行账户，明确资金的流向和用途，确保资金安全和合理运用。
3.企业应按照相关税法规定，及时缴纳各项税费，并进行完整、准确的财务报告。
4.企业应定期进行内部审计和外部验收，发现和纠正存在的财务问题。
四、责任与制度执行1.企业领导对食品药品管理和财务管理制度的落实负有直接责任，要对员工进行培训和监督，确保制度得到实施。
2.食品药品部门和财务部门应负责制定和执行相关制度，检查和评估制度的执行情况。
3.对违反相关法律、法规和标准的行为要依法予以处理，并加强监管和控制，避免重复发生。
五、制度的完善和更新1.企业应根据生产经营的实际情况，对食品药品管理和财务管理制度进行定期审查和评估，及时进行调整和更新，确保制度的适用性和有效性。
2.制度的制定、修改和维护要根据企业的经济规模和管理要求确定相应的职责和程序。
六、总结食品药品安全和财务管理对企业的经济发展具有重要的影响，不良的食品药品安全和财务管理会对企业造成重大损失和影响。
因此，企业必须建立健全食品药品管理和财务管理制度，实施制度，不断完善和更新，以保证企业持续健康发展。
食药监管所财务管理制度
食药监管所财务管理制度一、制度背景为了加强食品药品监管所财务管理，规范财务管理行为，维护财务安全，制定本制度。
二、制度目的1.明确食品药品监管所财务管理职责和权限；2.细化财务管理流程，规范财务管理行为；3.加强资金监管，提高资金使用效率；4.保障财务安全，防范财务风险；5.建立有效的激励和约束机制。
三、制度范围本制度适用于食品药品监管所的财务管理工作。
四、职责和权限1.食品药品监管所财务部门是主管财务工作的部门，负责全所的财务管理工作；2.各部门应按照财务部门的财务管理政策和规定，按照流程执行经费支出等相关操作；3.财务部门具有对所有费用、资金的审核、支付和管理的责任和权利。
五、财务管理流程1.预算编制：各部门汇总预算计划并上报财务部门，由财务部门审核、汇总后，提交上级部门进行审批。
2.预算执行：各部门按照预算计划的执行情况，及时将实际情况和执行情况反馈给财务部门；3.资金管理：财务部门对所有到账资金进行管理，结合公司资金需求，按照规定进行下拨和分配；4.支付管理：各部门及个人在领取及使用公务卡消费后要及时提供相关凭证到财务部门备查，财务部门审核无误后进行付款；5.识别、报告和防范财务风险：各部门及财务部门要定期对公司的各项财务管理进行评估和监测，识别潜在的财务风险，并采取有效的防范措施。
六、监督和检查1.公司领导每年对公司的财务管理情况进行审计；2.督促和检查公司各部门严格按照公司财务管理制度进行财务管理；3.对公司财务违规行为，进行严肃处理。
七、通过和修订本制度由公司财务部门制定，经公司领导审批后实施。
如需进行修改，应经公司领导审批后，方可执行。
八、附则本制度自颁布之日起执行，财务部门应当协助各部门切实落实本制度，并定期进行检查与考评。
如有新情况需要解决的问题，可按规定程序提交上级领导处理。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
用心、精心、决心、匠心
XXX区食品药品监督管理局
发票及印鉴管理制度
一、发票管理制度
1.1发票统一到财政局领取及销毁。
1.2确定专人负责发票管理、领、退、开具等日常工作。
2.3 开具错误的发票不得丢弃，应加盖作废章或签写作废字样后，粘贴在存根上长期保存。
二、支票管理制度
1.1支票是付款单位签发通知银行从其帐户中支付款项的凭证。
分为现金支票和转帐支票两种，支票从签发之日起有效期为10天，遇节假日顺延。
1.2现金支票是向银行提取现金时使用，要在支票背面加盖印鉴；转帐支票是用于同城各单位之间的商品交易、劳务供应及其他款项往来的结算。
空白支票由出纳员保管签发，但印鉴必须另有人保管，实行票章分管。
1.3支票签发一律记名，签发支票时，必须用碳素墨水填写，填齐所有项目。
收款单位名称、签发日期、大小写金额及用途一律不得涂改，加盖银行预留印鉴必须清晰，带密码支票要核清密码号，如签发错误不得撕毁，应加盖“作废”戳记，连同存根一起妥善保存，并在支票使用登记簿上注明作废。
1.4签发支票必须在银行帐户余额内按规定向收款人签发，不准签发空头、远期支票，不准出租支票或将支票转让其他单位和个人使用，不准将支票交收款单位代签。
1.5不准携带空白支票外出，如有特殊情况，经主管领导和财务主管批准，并登记清楚用途及限额。
1.6支票丢失应立即向开户银行办理挂失手续，同时向有关领导报告。
1.7支票领用时手续齐备，“支票领用单”各项要填写清楚。
领用人不准弄脏、撕毁，使用时不能超出限额。
1.8支票自领用起五日内报帐，报帐时要发票齐全，支票号填写准确，如领用的支票五日内没支付的，应及时退回财务部。
三、财务印鉴章的管理
1.1财务专用印章，用于办理银行款项支付、出具有关票据等业务；法人代表人名印章，用于办理银行款项支付时预留银行印鉴；会计人员人名印章，用于办理财务部门有关会计凭证等会计业务，对外提供会计报表。
1.2财务印章是在银行设立账户、支取现金、办理款项结算的重要依据和证明，必须加强管理，严格按规定使用，确保指挥部货币资金的安全；
1.3 财务印章应指派专人分开管理。
出纳会计保管本人印章；
1.4 财务印章不论在任何情况下都不准外借；保管人不得擅自将自己保管的印章交他人用、保管，也不得私自接受他人保管使用的印章，特殊情况必须经财务部门负责人同意；
1.5 财务印章必须安全存放，作到“人走章走，随用随锁”；财务专用印章或法人代表人名印章必须放入保险柜保管；
1.6 财务印章应严格按照规定的业务范围和批准程序使用，不得乱用、错用。
印章保管人应负起监印责任，在监印中应严格审查，注意内容，防止漏洞。
1.7 财务印章因不慎丢失，保管人员应立即向银行挂失并向财务部门负责人报告，然后及时更换印章；
1.8 原财务印章作废或因故变更时，原印章应报请单位负责人、财务部门负责人批准销毁处理，销毁时财务部门负责人应在场监销。
二〇一四年一月十六日
呕心沥血整理word1。