财务票据管理制度
票据管理制度
票据管理制度三篇一)规范本公司财务票据的使用、保存，特制定本管理制度。
一、票据的分类本制度中所指的票据包括：支票和收据。
二、支票管理制度1、支票由出纳员负责购买、保管，支票密码要与支票分开存放。
印鉴章由会计保管，实行严格分工和把关制度。
2、领用支票要填写“支票领用申请表”，报主管领导批准后，经会计审核后由出纳员负责签发，出纳员要在支票上写清日期、用途、密码及规定限额。
会计负责加盖印鉴，严禁签发空白支票。
3、领用支票要填写“支票领用登记簿”，支票领用人要在七天内(逢双休日后错二天)及时持发票报销，发票签章要齐全，并在支票领用登记簿上填清注销日期。
4、严禁签发空头支票，更不许将支票借给任何单位或者个人办理结算。
5、外单位交来的支票，出纳员应及时送交银行，不得挪用、转让。
6、对每一张银行对账单，都要由出纳员编制“银行存款余额调节表”对未达账项要及时查询处理。
7、对作废支票，必须加盖作废戳记，并与存根一起保存，年终时装订成册，与票据一并保存。
8、稽核人员要定期检查支票购入使用及结存情况，并出个书面报告。
三、收据管理制度1、收据的种类及使用范围：①凡收费许可证规定的收费项目，使用“北京市统一收费票据”。
②普通往来结算使用“北京市行政事业单位统一银钱收据”③出租房屋使用“北京市服务业专用发票”。
2、使用收据的规定：①启用收据前，应检查是否有缺号、漏号或者重号，发现上述情况，应及时向购买票据的财政部门报告。
②收据必须按号码顺序使用，各联复写，逐项填清晰后，加盖本单位财务专用章。
③填写错误的票据应加盖“作废”戳记，与存根一并保存。
④票据存根应保存五年以上，销毁时，必须造册登记。
二)为了加强有力会计核算工作，完善财务管理制度，确保票据妥善保管，特制定本制度：一、支票由出纳员专人保管。
领用支票进领用人需填写领用支票审批单，由总经理审批并由财务总监认证后向出纳员领用，领用人负责收回相关单据并及时到财务部办理有关报销手续。
财务票据管理制度
财务票据管理制度财务票据管理制度是指企业为了管理和控制财务票据的使用和流转，确保财务信息的准确性和完整性所制定的一系列规章制度和流程。
一、票据的定义和范围：1. 票据的定义：指以书面形式记录经济交易的文件，包括但不限于发票、收据、付款凭证等。
2. 票据的范围：所有与企业经济活动相关的票据，不论纸质还是电子形式，无论金额大小，均纳入范围。
二、票据的开具和登记：1. 开票权限和程序：明确开票权限，规定开票程序和流程，开票人员必须按规定开具票据。
2. 票据登记和备查：对于每张票据，必须进行登记，并妥善保管备查。
三、票据的使用和流转：1. 票据的流转程序：规定票据的使用和流转程序，明确票据交接的责任和义务。
2. 票据的限制和管理：对于重要的票据，可以设置限制，例如设置票据使用审批制度，确保票据的安全和正确使用。
四、票据的归档和保存：1. 票据的归档程序：规定票据的归档程序，确保归档的及时性和准确性。
2. 票据的保存期限：根据法律法规和企业要求，对票据的保存期限进行规定，确保票据的合规性和可追溯性。
五、票据的核对和审计：1. 票据的核对：企业应定期对票据进行核对，确保票据和账务的一致性。
2. 票据的审计：定期进行票据的内部审计，确保票据的合规性和真实性。
六、违规处理和责任追究：1. 违规处理措施：对于违反财务票据管理制度的行为，将进行相应的处理措施，例如警告、罚款等。
2. 责任追究：对于造成严重后果或涉及损失的违规行为，将追究相应的法律和经济责任。
以上是一般企业常用的财务票据管理制度的主要要点，根据企业的具体情况和需求，还可以根据实际情况进行相应的调整和补充。
财务票据的管理制度
财务票据的管理制度1. 引言财务票据是指企业在经营活动中产生的、具有财务性质的凭证。
它包括发票、收据、支票、银行对账单等各种经济业务凭证，是企业财务核算的重要依据之一。
建立和实施合理的财务票据管理制度，对于规范企业的财务管理、维护财务安全、提高财务效率具有重要意义。
2. 财务票据的种类和用途2.1 发票发票是企业向外部客户出售商品或提供劳务时开具的凭证。
它记录了交易的基本信息，包括购买方和销售方的名称、纳税人识别号、商品或劳务的明细、金额等内容。
发票具有法律效力，是企业向客户收取货款的法定凭证。
2.2 收据收据是企业收到付款或预收款项时给付款方开具的凭证。
它记录了付款方的名称、金额、付款方式等内容，并由收款方签字确认。
收据可以作为企业收入的依据，也可以作为客户索取退款时的凭证。
2.3 支票支票是企业向其他单位或个人支付款项时使用的凭证。
它记录了出票方、收款方、金额、开票日期等信息。
支票在经济交往中广泛应用，具有安全、方便的特点。
2.4 银行对账单银行对账单是银行每月或每季度向企业发送的财务凭证。
它记录了企业在银行的存款、取款、利息等信息，对于核对企业的银行账户余额和核实财务收支非常重要。
3. 财务票据管理制度的内容3.1 财务票据的保管财务票据应当进行统一保管，确保安全可靠。
公司应指定专人负责财务票据的保管工作，建立相应的台账和档案管理制度，记录票据的流转、领用、归还等情况。
同时，要配备安全的票据保管设施，如防火、防潮、防盗的票据柜等，保证财务票据的完整性和安全性。
3.2 财务票据的使用财务票据在使用过程中应当严格遵守相关法律法规和财务制度。
发票使用应按照国家税务局的规定进行，包括发票的开具、填写、登记、领用等环节。
同时，企业应严格控制发票的分发，确保发票的真实性和合法性。
收据的使用应当记录详细的信息，如付款方的名称、金额、付款日期等，以便日后核实和跟踪。
支票的填写应正确无误，避免出现漏写、错写等问题。
财务票据的管理制度正规范本(通用版)
财务票据的管理制度1. 引言财务票据是财务管理中重要的组成部分，对于企业的财务状况和经营情况具有直接的记录和证明作用。
为了保证财务票据的真实性、准确性和完整性，以及便于财务管理和监督，企业需要建立一套科学的财务票据管理制度。
2. 票据的定义与分类2.1 票据的定义票据是指以书面形式规定债权债务关系的凭证，是证明所有权或债权的法律文书。
票据是合法、有效、具有法律约束力的凭证。
2.2 票据的分类票据通常分为几类：•付款类票据：包括现金支付凭证、支票、汇票等。
•收款类票据：包括收款凭证、收据等。
•结算类票据：包括结算单、对账单等。
3. 财务票据管理制度的制定与执行3.1 制定财务票据管理制度的必要性制定财务票据管理制度的目的是规范财务票据的使用、保存、审核和查验的流程，确保财务数据的真实性和安全性，防止内外部风险。
3.2 制定财务票据管理制度的内容财务票据管理制度的内容通常包括几个方面：3.2.1 财务票据的发放与使用规定•定期进行财务票据的发放，并记录在发票领用簿中。
•对财务票据的使用进行明确规定，包括票据的用途、数量、金额等。
3.2.2 财务票据的录入与复核要求•完成财务票据的录入工作时，需进行实名制操作，记录录入人员、时间和审核人员等信息。
•转账类票据需按照双录制原则进行录入，确保财务数据的准确性和完整性。
3.2.3 财务票据的保存要求•对财务票据的保存时间和方式进行明确规定，包括电子档案和纸质档案的保存方式。
•建立保管财务票据的安全措施，确保财务票据的防火、防盗、防水等工作。
3.2.4 财务票据的审查与核对规定•对财务票据的审查与核对进行规范，确保财务数据的真实性和准确性。
•定期对财务票据进行抽查核对，防止造假和失误。
3.3 财务票据管理制度的执行与监督•财务票据管理制度的执行由财务部门负责，制定相关明确的操作流程和岗位职责。
•监督财务票据管理制度的执行，由内部审计部门或外部审计机构负责，定期进行财务内部控制的检查和审计。
财务公司的票据管理制度
第一章总则第一条为了加强财务公司票据管理，确保票据的合法、合规、安全使用，防范票据风险，根据《中华人民共和国票据法》及国家有关法律法规，结合财务公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于财务公司所有票据的购买、领用、保管、使用、销毁等环节。
第三条财务公司票据管理遵循以下原则：（一）合法合规原则：票据的使用必须符合国家法律法规和政策要求。
（二）安全保密原则：确保票据信息的安全，防止票据被盗、丢失、篡改等风险。
（三）责任明确原则：明确各部门、岗位在票据管理中的职责，确保票据管理责任到人。
（四）高效便捷原则：优化票据管理流程，提高票据管理效率。
第二章票据分类及管理职责第四条财务公司票据分类：（一）支票：包括现金支票、转账支票。
（二）银行汇票。
（三）商业汇票。
（四）其他票据：如收据、发票等。
第五条票据管理职责：（一）财务部负责票据的购买、领用、保管、使用、销毁等工作。
（二）财务部设立票据管理员，负责票据的日常管理工作。
（三）各部门、岗位在票据使用过程中，应积极配合财务部的工作，确保票据管理的规范、安全。
第三章票据购买及领用第六条票据购买：（一）财务部根据公司实际需求，制定年度票据购买计划，经公司领导审批后实施。
（二）票据购买应选择具有合法经营资格的供应商，签订相关合同。
（三）票据购买时，应严格按照合同约定进行，确保票据质量。
第七条票据领用：（一）各部门、岗位需使用票据时，应填写票据领用申请单，经财务部审批后领取。
（二）票据领用后，应在票据上注明用途、领用人、领用日期等信息。
第四章票据保管及使用第八条票据保管：（一）财务部设立票据专用柜，存放所有票据。
（二）票据管理员负责票据的日常保管工作，确保票据安全。
（三）票据管理员不得随意挪用、借出、转让票据。
第九条票据使用：（一）各部门、岗位使用票据时，应严格按照国家法律法规和政策要求进行。
（二）票据使用后，应妥善保管，不得擅自涂改、撕毁。
（三）票据使用过程中，如发生异常情况，应及时向财务部报告。
财务票据管理制度
财务票据管理制度一、总则为了加强财务票据的管理，规范财务票据的使用，确保财务工作的正常运行，根据国家有关法律法规和财务制度，结合本单位实际情况，特制定本制度。
本制度所称财务票据包括但不限于发票、收据、支票、汇票、本票等。
二、财务票据的购置财务票据的购置由财务部门统一负责，按照国家有关规定和单位的实际需求，向税务机关、财政部门或其他合法的票据发售机构申请购买。
购置财务票据时，应严格按照规定的程序办理申购手续，填写申购单，注明票据的种类、数量、规格等信息，并经财务负责人审批同意后，方可购买。
购入的财务票据应及时进行登记、入库，妥善保管。
三、财务票据的领用各部门需要领用财务票据时，应填写“票据领用申请表”，注明领用票据的种类、数量、用途等信息，并经部门负责人审核、财务负责人审批同意后，方可到财务部门领取。
财务部门应建立票据领用登记簿，详细记录票据的领用日期、领用部门、领用人、票据号码、领用数量、用途等信息。
领用人在领取票据时，应当面核对票据的种类、数量、号码等信息，确认无误后在领用登记簿上签字确认。
四、财务票据的使用财务票据应按照规定的用途和范围使用，不得转借、转让、代开、虚开。
开具财务票据时，应严格按照票据的格式和要求填写，内容真实、准确、完整，字迹清晰、工整，不得涂改、挖补、撕毁。
发票应按照税务机关的规定开具，加盖发票专用章；收据应加盖财务专用章或单位公章。
作废的财务票据应加盖“作废”章，并妥善保管，不得随意丢弃。
已开具的财务票据应及时传递给相关部门或人员，并办理签收手续。
五、财务票据的保管财务部门应设置专门的票据保管场所，配备必要的保管设施，确保票据的安全、完整。
财务票据应按照种类、号码顺序进行分类存放，建立票据档案，定期进行盘点和清理。
保管人员应严格遵守票据保管的有关规定，不得擅自将票据带出保管场所，不得泄露票据的相关信息。
超过保管期限的财务票据，应按照规定的程序进行销毁，并报上级主管部门备案。
财务票据管理制度
财务票据管理制度一、前言财务票据管理制度是企业内部财务管理的一个紧要构成部分，建立和完善良好的财务票据管理制度能够保障企业财务数据的真实性、合法性和完整性，提高财务管理工作的效率和精准性，对于企业长远的进展至关紧要。
二、管理制度1.票据开具（1）财务人员应当依照相关规定，严格掌控票据开具权限，严格依照公司业务标准和相关会计准则进行票据开具。
（2）票据开具前，财务人员应当核实收据或销售单据等业务凭证和结算金额，确保开具的发票、收据或其他财务凭证相关数据精准无误，并注意标准化开票。
2.票据领用（1）公司应当依据业务需要，订立领用制度，明确票据领用人员、领用数量及领用理由。
（2）票据领用人员应当认真填写领用登记表，经过财务审批后方可领取相应数量的票据。
3.票据保管（1）财务人员应当认真负责地保管票据，确保全部的票据统一存放在专门的票据仓库中，避开任意移动或遗失。
（2）票据保管人员应当定期检查票据的数量和品种，保证各类票据齐全，避开显现丢失或滞留。
4.票据销毁（1）票据过期后应当立刻进行销毁，在销毁前，应当严格进行审批申请，同时在销毁过程中进行监督和记录，确保销毁时票据精准无误，并严格依照规定进行销毁。
（2）对于因故难以销毁的票据，应当严格加以保管，并在财务报表中明确标记，以避开给企业带来潜在的财务风险。
5.票据查验（1）企业应当将相关员工进行财务学问和票据查验方面的培训，确保相关人员能够娴熟把握财务管理学问和票据查验方法。
（2）公司应当建立健全票据查验流程和相关制度、规范，加强票据查验的管理，并对票据查验进行归档。
三、实施原则1.规范性原则公司应当始终坚持规范化管理，建立和完善公司的财务票据管理制度，并加强财务人员和票据使用人员的教育和培训，确保财务人员和票据使用人员都能够娴熟把握公司的财务票据管理制度。
2.审慎性原则公司应当严格掌控票据的开具、领用、保管、销毁等环节，确保每一次操作都严格依照公司的规定和程序进行，切实发挥完整、真实、精准、合法的作用，以避开账务显现误差或其他风险。
财务票据管理制度
财务票据管理制度一、总则为规范公司财务票据管理，强化内部控制，保障公司财务安全，制定本管理制度。
二、适用范围本管理制度适用于公司财务部门及全体员工。
三、管理职责1、财务部门负责制定并实施财务票据管理相关制度和规范。
2、财务部门负责对公司所有财务票据的统一管理和监督，并组织实施相关培训和检查。
3、各部门负责人应严格执行公司财务票据管理制度要求，并保障所负责范围内的票据安全和合规。
四、票据种类及管理要求1、公司财务票据主要包括但不限于发票、收据、支票、银行对账单、付款凭证等。
2、在公司内所有财务票据均需依照法规要求进行统一编号、盖章、登记和存储。
3、发票、收据及其他相关票据应按期或及时报销和归档，并在备案后进行妥善保存。
4、银行对账单要求每月由财务部门进行核对，确保账目准确无误。
五、票据的开具及使用1、发票、收据等应当由财务部门核准后方可开具和使用，并且应当按规定的程序进行登记。
2、发票凭证的开具，必须关联真实的交易业务，不得开具虚假的交易凭证。
3、在使用支票时，必须经过财务主管人员签字才能生效。
4、财务票据一经使用，需在原始凭证上加盖公司印章，同时在财务系统中对其进行记录。
六、审批流程1、所有财务票据的审批流程必须符合公司内部审批制度和财务管理制度的规定。
2、审批人需仔细审核票据内容，确保与支出事项相符，并在票据上签字确认。
3、如果涉及大额支出或复杂交易，需会签或报备上级领导审核通过后，方可使用相关票据。
4、特殊情况下，需进行临时审批的票据必须有相应的书面审批记录和文件。
七、票据归档及保管1、公司内所有财务票据需进行合规的归档和保管。
2、归档的财务票据应按照规定的归档标准和程序进行管理，确保信息安全和可查阅性。
3、对归档的财务票据应当根据不同的保管期限进行分类，并进行相应的标识，以便于未来的查阅和管理。
4、对于保密性较高的票据，应进行加密和专门的存储管理，并定期进行备份。
八、财务票据的销毁1、财务票据归档期满后，应当根据公司档案管理规定进行销毁。
财务票据管理制度
财务票据管理制度第一章总则第一条为规范公司内部票据的使用，保障资金的安全和合理使用，制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部所有与票据管理相关的工作。
第三条公司内部所有部门和员工必须严格遵守本制度的规定，确保票据管理工作的顺利进行。
第四条公司财务部门负责票据的统一管理和监督工作，各部门和员工配合财务部门做好票据管理工作。
第五条公司财务部门应当建立完善的票据管理制度和流程，并定期对票据管理工作进行检查与评估。
第六条公司内部各部门应当配备专门的票据管理人员，负责票据的领取、使用、归档等工作。
第七条公司内部所有员工在使用票据时，应当严格遵守相关的规定，确保票据的准确、完整和合法。
第八条对于丢失、损坏或其他问题的票据，员工应当及时向财务部门报告，并按照规定的程序进行处理。
第九条公司内部所有员工必须妥善保管好自己的票据，不得私自挪用或转让他人。
第十条公司内部在进行财务清算时，必须提交完整的票据，并按照规定的程序进行处理。
第二章票据的种类第十一条公司内部所需的票据包括但不限于：发票、收据、支票、汇票、承兑汇票等。
第十二条公司内部的各类票据必须统一格式，包括票据号码、金额、日期、签章等标准信息。
第十三条公司内部所有的票据必须具备合法性，包括合法来源、真实内容、合法签章等。
第十四条公司内部所有的票据必须进行登记和归档，确保每张票据都能够得到合理的管理和使用。
第三章票据的领取和使用第十五条公司内部所有员工在领取票据时，必须凭借相应的证件和申请书，经过财务部门的审核和批准。
第十六条公司内部所有员工在使用票据时，必须按照规定的程序和要求进行填写和处理。
第十七条公司内部所有员工在填写票据时，必须准确、清晰、规范，不得有错漏和涂改。
第十八条公司内部所有员工在领取、使用和归档票据时，必须保持票据的完整性和一致性。
第十九条公司内部所有员工在使用票据时，必须及时报销和归档，不得拖延和私自处理。
第二十条公司内部所有员工在使用支票、汇票等特殊票据时，必须符合相关的法律和规定。
财务管理制度_票据管理
第一章总则第一条为加强公司财务管理制度，规范票据管理，确保公司资金安全，提高财务管理效率，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有票据的收付、保管、审核、登记、使用、报销、销毁等环节。
第三条票据管理应遵循以下原则：1. 依法合规：严格按照国家法律法规和公司制度进行票据管理。
2. 安全可靠：确保票据安全，防止票据遗失、被盗、伪造、变造等风险。
3. 规范高效：简化票据流程，提高票据处理效率。
4. 责任明确：明确票据管理各环节的责任，确保责任落实到位。
第二章票据种类第四条公司票据主要包括以下几种：1. 支票：包括现金支票、转账支票。
2. 银行汇票：包括国内汇票、国际汇票。
3. 银行承兑汇票。
4. 汇兑凭证。
5. 其他经公司财务部门认可的票据。
第三章票据管理职责第五条公司财务部门负责票据的收付、保管、审核、登记、使用、报销、销毁等工作。
第六条各部门负责人对本部门票据管理负直接责任，确保本部门票据使用规范、安全。
第七条会计人员负责票据的审核、登记、报销等工作，确保票据的真实性、合法性。
第四章票据收付管理第八条票据收付应遵循以下程序：1. 票据接收：接收票据时，应仔细核对票据的种类、金额、出票人、收款人等信息，确保无误。
2. 票据审核：会计人员对票据进行审核，确认票据的真实性、合法性，并签字确认。
3. 票据登记：将票据信息登记在票据登记簿上，包括票据种类、金额、出票日期、收款人等。
4. 票据保管：将审核后的票据妥善保管，确保票据安全。
第五章票据报销管理第九条票据报销应遵循以下程序：1. 报销申请：报销人填写报销申请单，附上相关票据。
2. 票据审核：会计人员对报销申请单和票据进行审核，确认报销金额、用途等。
3. 报销审批：报销申请经部门负责人审批后，交由财务部门审核。
4. 报销支付：财务部门确认报销无误后，及时办理支付手续。
第六章票据销毁管理第十条票据销毁应遵循以下程序：1. 票据清理：财务部门定期对已报销的票据进行清理。
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财务票据管理制度
一、目的
为使公司财务人员严格执行国家的纪律，持票人员正确使用票据，加强公司财务票据管理，防止票据损坏和丢失。
二、范围
本制度适用于公司所有财务人员、持票人员的管理。
三、发票、收据的管理
1、财务人员或持票人员应妥善保管好财务票据，不准丢失和损坏，如有丢失扣除责任人当月工资和全部的岗位风险金或按票据最高金额进行处罚，并追究法律责任。
2、领用票据人员必须填写《票据领用记录》，使用完后及时归还财务人员，并填写归还日期。
2、填写发票时，字迹清晰，并要有付款单位或个人姓名，并有财务印章及收款人、开票人签字。
3、按票据顺序号（从小至大）填写使用，不准跳越使用，不准涂改，数据填实，票据数据填写不真实，公司财务人员审核发现，按不真实的数据2倍的进行罚款。
3、大、小写数据必须一致，否则该票无效。
4、若有填错现象发生，必须三联同存在，方可作为废处理。
5、客户已开收据，需要开发票时，给客户发票时必须向客户索取已开的收据，未索取收据扣责任者当月工资20%，待索取回票据后在补发所扣的工资。
5、使用完的发票、收据应保存完好，财务人员整理归档保存，并及时向税务机关申请重新购买发票。