我国现阶段商业银行流动性风险监测指标分析
银行流动性风险监测报告
银行流动性风险监测报告一、引言流动性风险是商业银行经营过程中面临的重要风险之一，它关系到银行的生存与发展。
为了及时、准确地掌握银行流动性状况，加强风险管理，特编写本监测报告。
二、银行流动性风险概述（一）流动性风险的定义流动性风险是指银行无法及时以合理成本获取资金以满足支付义务和正常业务开展所需资金的风险。
（二）流动性风险的分类1、资金流动性风险指银行在短期内无法以合理价格筹集到足够资金来满足客户提款和合理贷款需求的风险。
2、市场流动性风险由于市场深度不足或市场动荡，银行难以在不显著影响市场价格的情况下出售资产以获取资金的风险。
（三）流动性风险的影响1、声誉受损无法满足客户的资金需求可能导致银行声誉下降，客户流失。
2、经营困难严重的流动性风险可能导致银行陷入经营困境，甚至破产。
三、监测指标与分析（一）流动性比例流动性比例＝流动性资产／流动性负债该比例反映了银行流动性资产与流动性负债的匹配程度。
通过对过去一段时间的流动性比例进行监测，发现我行流动性比例保持在较为合理的水平，但近期有小幅下降的趋势。
（二）核心负债依存度核心负债依存度＝核心负债／总负债核心负债依存度越高，银行的负债结构越稳定。
监测数据显示，我行核心负债依存度较为稳定，但仍有提升空间。
（三）存贷比存贷比＝贷款余额／存款余额存贷比过高可能意味着银行资金运用过度，流动性风险增加。
目前我行存贷比处于监管要求范围内，但接近上限，需密切关注。
（四）流动性缺口流动性缺口＝未来一定时期内资金流入资金流出对未来不同期限的流动性缺口进行预测和分析，发现短期内流动性缺口较小，但中期和长期存在一定的资金缺口压力。
四、影响流动性的因素分析（一）宏观经济环境1、经济增长经济增长放缓可能导致企业经营困难，贷款违约增加，影响银行资金回流。
2、货币政策央行的货币政策调整，如利率变动、存款准备金率调整等，会对银行的资金来源和运用产生影响。
（二）行业竞争随着金融市场的开放和竞争加剧，银行可能为了争夺客户资源而过度放贷或降低资金成本，增加流动性风险。
对我国商业银行资金流动性及其风险控制的分析
维普资讯
第２卷 第４ ７ 期
Ｖ０ ． ７ ０４ １ ２ Ｎ ．
西藏 民族学院学报（ 哲学社会科 学版）
ｏ ｍａ ｆＴ ｂ ｔＮａ ｏ ａｉｅ ｎｔ ｕｅ（ｈｌｓｏ ｖ ａ ｄ Ｓ ｃａ ｃｅ ｃ ｓ ｕ ｌＯ ｉｅ ｔ ｎ ｌ ｓ Ｉｓｉ ｔ Ｐ ｉ ｏ ｈ ｎ ｏ ｉｌＳ ｉｎ ｅ） ｉ ｉ ｔ ｔ ｏ
中图分类 号 ： 文献标 识 码 ： 文章编 号 ：０ ３ ８ ８ （０ ６０ — ０ ７ ０ Ａ １ ０ — ３ ８２ ０ ）３ ０ ９ — ４
商业银行资金流动性的界定及其在商业 局限于政府公债券 ， 尤其是中央政府债券以及购买 银行的运作情况 有价证券的投资活动圜 。商业银行投资业务的局 限
２０ ０６年 ７月
Ｊ ｌ ｕｙ ＿ ２
对 我 国商 业 银 行 资 金 流 动 性 及 其 风 险控 陕西西安 ７０６） １０９
摘 要： 银行资金流动性 问题所 引发的 负面效应 日益显现 ， 这使得我国商业银行 面临着严峻的资 金 出口狭小问题 ， 大程度上也影响银行 收益 ， 在很 并增加 了经营风险。本文着重分析 了商业银行 资金流 动性不足的现实表现和影响， 并提 出相应的对策建议 。 关键词 ： 商业银行 ； 流动性 ； 商业银行监管
利率市场化背景下我国商业银行流动性风险测度分析
栏目编辑：梁春丽E-mail:********************利率市场化背景下我国商业银行流动性风险测度分析■ 江西银行 彭瑛琪摘要：本文选取2015-2018年22家上市商业银行表征流动性的变量进行实证测度分析。
分析结果得出，存贷比、流动性比率、流动性覆盖率、同业负债占计息负债比均对商业银行流动性产生影响，且各指标在不同年份表现出大小不等的影响程度，中间业务发展还未改善商业银行流动性。
其中，城市商业银行的流动性较好，股份制商业银行的流动性较差，大型商业银行的流动性居中。
关键词：利率市场化；流动性；测度一、引言利率市场化以后，银行之间的竞争日益加剧，既不利于其盈利能力的提升，又增加了其经营的难度。
挤兑现象会随着竞争程度的增大而加大其发生的概率，从而增加了银行流动性风险，本文主要对利率市场化背景下商业银行流动性风险的情况进行测度研究。
二、研究设计（一）流动性风险测度指标结合数据的可得性，本文选取存贷比（Dlr）、流动性比率（Lr ）、流动性覆盖率（Lc ）、非利息收入占比（Nii）、同业负债占计息负债比（Ibr ）等指标来测度我国商业银行流动性风险，见表1所列。
存贷比和同业负债占计息负债比是衡量商业银行流动性的负向指标，本文所指的这两项指标是已经对传统指标取倒数处理后的变量，因此5个指标均为衡量商业银行流动性的正向指标。
（二）方法及模型选择本文采用主成分分析法进行流动性风险测度。
作者简介： 彭瑛琪（1985-），女，江西吉安人，统计学博士，供职于江西银行，研究方向：金融统计。
收稿日期： 2021-01-13变量名称符号指标解释存贷比Dlr 存款余额/贷款余额流动性比率Lr 流动性资产余额/流动性负债余额流动性覆盖率Lc 合格优质流动性资产/未来30天现金净流出量非利息收入占比Nii非利息收入/营业净收入同业负债占计息负债比Ibr计息负债/同业负债表1 商业银行流动性风险测度指标及释义栏目编辑：梁春丽E-mail:********************主成分分析法是将多个具有一定相关性的指标x1，x2，…，x p，重新组合成一组数量较少且互不相关的综合指标z1，z2，…，z m（m≤p），对原有指标进行替代，提取对这些综合指标中能够最大程度反映原变量指标所代表的信息。
关于我国商业银行的流动性风险的分析和判断
关于我国商业银行的流动性风险的分析和判断我国商业银行的流动性风险是指银行在遇到资产负债表上短期到期债务滚动时，无法按时偿付债务或者以不过大的损失进行偿付的风险。
流动性风险对商业银行来说是一种常见的风险，也是银行经营中的重要风险之一、本文将从流动性风险的定义、影响因素、分析方法和风险管理措施等方面进行详细分析和判断。
其次，影响我国商业银行流动性风险的因素包括外部因素和内部因素。
外部因素主要是市场环境的变化，包括货币政策、经济周期、市场利率等。
内部因素主要是银行自身的经营策略和资产负债管理。
商业银行应根据外部因素和内部因素的变化，合理配置资金，以保证流动性风险的控制。
针对流动性风险的分析方法主要包括流动性压力测试和紧急流动性援助。
流动性压力测试是指通过对银行的资产负债表进行模拟，预测在不同情景下银行面临的流动性压力，并评估其资金状况的可持续性。
紧急流动性援助是指央行向商业银行提供紧急融资支持，以保证银行的流动性需求得到满足。
在风险管理方面，商业银行应采取一系列措施来控制流动性风险。
首先，需要建立有效的资产负债管理和流动性管理框架，包括制定合理的资金流动预测和持续监控资金流动情况。
其次，银行应建立充足的流动性储备，包括现金、存款和可转让证券等，以应对紧急情况。
此外，商业银行还应制定合理的资金筹集计划，通过多元化的融资方式来获取资金，降低流动性风险。
总之，我国商业银行面临着流动性风险，这是银行经营中不可避免的风险之一、商业银行应通过流动性压力测试、紧急流动性援助和风险管理等方法来分析和判断流动性风险，并采取相应的措施加以控制。
只有合理应对流动性风险，才能确保商业银行的稳健经营。
商业银行流动性评价的主要指标
1.商业银行流动性评价的主要指标（1）资产负债结构。
由于“短借长贷”的资产负债结构引起到期日缺口，而银行资产产生的现金流量在极少情况下能够正好弥补因支付负债而引致的现金流出，从而产生流动性问题。
（2）央行货币政策。
央行的货币政策与商业银行的流动风险之间有着密切联系。
如央行采取紧缩的货币政策，商业银行向央行借款受到控制，由于整个社会货币数量和信用总量的减少，资金呈紧张趋势，存款数量减少，挤兑的可能性增加，贷款需求增高，同时商业银行无法筹集到足够资金满足客户需求，从而造成流动性风险。
（3）金融市场发育程度。
由于金融市场包括存款市场、贷款市场、票据贴现市场、证券市场等，其发育程度直接关系商业银行资产的变现能力和主动取得负债的能力，从而影响商业银行流动性风险的大小。
（4）信用风险。
信用风险的发生往往打乱商业银行资金的运用计划，引发流动性危机。
（5）商业银行对利率变化的敏感度。
利率变化会影响银行流动资产的变现价值和增加外部筹资成本，利率预期的上升与下降均会对商业银行流动性风险产生影响。
（6）银行信用。
银行的信用主要取决于净资产状况、稳定的收入、向外披露信息质量和政府的保证，我国国有商业银行的不良资产比率居高不下，之所以未发生流动性问题，很大程度上源于政府信用。
（一）综合指标分析1．存贷比分析：比值逐渐下降，但是仍显过高。
存贷比是发放贷款与吸收存款之间的比例，即贷款总额/存款总额，它是评判商业银行流动性的总指标。
贷款被认为是商业银行中流动性最低的资产；而存款则是商业银行主要的资金来源，是保持商业银行流动性的重要因素。
存贷比值越大，即发放贷款占吸收存款的比例越高，就预示着商业银行的流动性越差，因为不具流动性的贷款占用了更多稳定的资金来源。
近几年以来，我国商业银行的存贷比不断下降，从1998年的90%左右下降到2004年的74%左右,存贷比的不断下降有利于改善商业银行的流动性。
但是我们也应该看到，在我国商业银行的存贷比下降的同时，绝对比值仍显过高。
我国商业银行风险评价指标体系研究
我国商业银行风险评价指标体系研究一、本文概述随着我国金融市场的不断发展和开放，商业银行作为金融体系的核心组成部分，其风险管理和评价体系的建设显得尤为重要。
商业银行风险评价指标体系不仅是衡量银行经营状况的重要依据，也是监管部门实施有效监管、保障金融稳定的重要工具。
本文旨在研究我国商业银行风险评价指标体系的构建与优化，分析当前风险评价体系的现状和问题，借鉴国际先进的风险管理经验，提出适合我国国情的商业银行风险评价指标体系改进建议。
文章首先对我国商业银行风险评价指标体系的现状进行了梳理，分析了现有评价指标体系的构成、特点以及存在的问题。
在此基础上，文章深入探讨了商业银行面临的主要风险类型，包括信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险等，并对各类风险的识别、评估和管理方法进行了详细阐述。
接着，文章通过对比国际先进商业银行风险评价指标体系的经验和做法，结合我国商业银行的实际情况，提出了一套科学、全面、可操作的风险评价指标体系构建思路。
该体系既考虑了银行的传统风险，也涵盖了新兴风险，并注重风险管理的全面性和前瞻性。
文章提出了优化我国商业银行风险评价指标体系的对策建议，包括完善风险评价指标体系、加强风险管理的制度建设、提升风险管理水平、加强风险监管等。
这些对策旨在提高我国商业银行的风险管理能力，保障金融体系的稳定运行，促进经济的高质量发展。
本文旨在通过深入研究和分析，为我国商业银行风险评价指标体系的完善和优化提供理论支持和实践指导，以期推动我国商业银行风险管理水平的不断提升，为金融市场的健康发展和经济的稳定增长提供坚实保障。
二、商业银行风险概述商业银行作为金融体系的核心组成部分，其运营过程中面临着多种多样的风险。
这些风险不仅可能影响到银行自身的稳健运营，更可能对整个金融系统的稳定产生深远影响。
因此，对商业银行风险进行深入理解和科学评估，是保障银行安全、维护金融稳定的关键。
商业银行风险主要包括信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险、法律风险和声誉风险等。
商业银行流动性风险管理分析报告
商业银行流动性风险管理分析报告商业银行流动性风险管理分析报告1、引言1.1 简介1.2 目的1.3 背景2、流动性风险概述2.1 定义2.2 流动性风险的类型2.3 流动性风险的影响因素3、商业银行流动性风险管理框架3.1 流动性风险管理目标3.2 流动性风险管理组织架构3.3 流动性风险管理策略3.4 流动性风险监测与评估3.4.1 流动性风险指标3.4.2 流动性风险压力测试4、流动性风险管理措施4.1 流动性风险管理政策4.2 流动性风险管理工具4.2.1 配置流动性杠杆4.2.2 短期流动性工具4.2.3 长期流动性工具4.3 流动性风险管理流程4.3.1 流动性监测与分析4.3.2 流动性预测与规划4.3.3 流动性应急处置5、流动性风险评估5.1 资产负债表流动性风险分析 5.2 流动性缺口分析5.3 流动性压力测试结果6、流动性风险监管要求6.1 监管机构要求概述6.2 流动性风险监管指标6.3 管理报告要求7、监测和报告7.1 流动性指标监测7.2 流动性报告内容7.3 报告频率和配送8、附件8.1 附件1：流动性风险指标说明8.2 附件2：流动性风险压力测试方案法律名词及注释：1、流动性风险：指商业银行在短期内无法较容易地从市场上获得足够的流动性支持或以适当的成本转换其资产或完成其支付义务的风险。
2、流动性风险管理目标：商业银行为了保证其正常运营和维持良好的声誉，通过有效的流动性风险管理，确保能够在适当的时间、地点、价格下获得足够的资金支持。
3、流动性风险指标：用于衡量商业银行流动性风险程度的各项指标，包括流动性缺口、净流动性资产、流动性覆盖比率等。
4、流动性风险压力测试：为了评估商业银行在不同市场环境下的流动性风险承受能力，通过模拟各种不利情况下的流动性缺口和流动性资金需求情况，以验证商业银行的流动性风险管理措施的有效性和可行性。
我国商业银行流动性风险的现状分析
我国商业银行流动性风险的现状分析肖崎;廖妍婷【摘要】The liquidity risk is a core risk for commercial bank. This paper uses liquidity risk indicators to analyze and make a comparison on liquidity risk of 16 Chinese listed banks. We make a conclusion that the structure of assets and liabilities should be optimized as firstly, although the overall liquidity is able to reach the standard, its trend is worsening and secondly, compared with domestic currency assets, the liquidity of foreign currency assets is weaker. And the liquidity of joint-equity banks still remain to rise compared with state-owned banks and city commercial banks.%流动性风险是商业银行面临的最核心风险。
本文主要基于反映商业银行流动性状况的指标，对我国16家上市银行的流动性风险进行比较分析，研究发现，我国商业银行总体流动性达标，但有恶化趋势；与人民币相比，外币资产流动性较差；商业银行资产负债结构需要进一步优化。
与国有商业银行和城商行相比，股份制银行流动性状况有待提高。
【期刊名称】《金融发展研究》【年(卷),期】2015(000)001【总页数】7页(P66-72)【关键词】商业银行;流动性;风险【作者】肖崎;廖妍婷【作者单位】华南理工大学经济与贸易学院，广东广州 510006;华南理工大学经济与贸易学院，广东广州 510006【正文语种】中文【中图分类】F830.33近年来，我国金融脱媒加速，商业银行利差不断收窄。
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我国现阶段商业银行流动性风险监测指标分析秦霞【摘要】巴塞尔协议III首次引入了可量化流动性风险监管的指标短期监管指标流动性覆盖率（Liquidity Coverage Ratio，LCR），为全球流动性风险监管提供了标准化工具。
我国银监会引入LCR，和流动性比率共同作为中国银行业流动性风险监管指标。
分析LCR和流动性比率这两个指标的异同，对流动性风险防范与监管具有重大意义。
总体看来，与侧重静态考核、表内业务监管的流动性比率相较，LCR更好地实现了对银行业务和风险的综合考量以及对流动性风险的提前预测，体现了全球流动性风险的监管方向。
【期刊名称】《呼伦贝尔学院学报》【年(卷),期】2016(024)004【总页数】6页(P36-40,55)【关键词】巴塞尔Ⅲ;流动性风险;LCR;流动性比率【作者】秦霞【作者单位】中国工商银行股份有限公司国际业务部北京 100031【正文语种】中文【中图分类】F832.33银行流动性风险的全面爆发直接导致了 2008年的美国次贷危机，进而演变为全球金融危机。
危机后各国都重视并加强了对银行业流动性风险的监管，作为相应的对策，巴塞尔委员会颁布了一系列流动性风险监管新规及实施细则，首次引入了可量化流动性风险监管的指标短期监管指标流动性覆盖率（Liquidity Coverage Ratio，LCR），并要求各参与国的商业银行到2019年1月LCR达标率不低于100%，这就是所谓的巴塞尔协议III。
中国银监会积极借鉴巴塞尔协议 III的流动性标准，对《商业银行流动性风险管理指引》几经修改，在2015年10月1日施行的最新的《商业银行流动性风险管理办法（试行）》中明确规定了流动性风险监管指标包括流动性覆盖率LCR和流动性比率，并要求商业银行的流动性覆盖率应当在2018年底前达到100%。
这两个指标构成了我国监测和防范流动性风险的最为重要的风向标，本文的目的即在于通过比较这两个指标，最终证明LCR作为巴塞尔协议III流动性风险监管指标，较之我国长期以来所使用的流动性比率指标更具优势，其特点体现在：对流动性风险更加具前瞻性；较为全面地体现了流动性风险和信用风险、市场风险的综合考量；兼顾监管了银行表内业务和表外业务等。
一、流动性风险及LCR的诞生流动性风险是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。
①随着经济以及技术的进步，商业银行开展的业务种类日益繁多，但从本质上看，商业银行通过吸收存款来发放贷款的基本经营模式未变，银行自身并不生产资金，而是通过充当流动性中介以及提供附加服务来赚取利润。
正是由于商业银行这种负债经营和盈利性的特点，决定了流动性风险始终与商业银行经营相随而生。
一直以来，监管机构和银行自身对风险的关注主要集中在信用风险、市场风险、操作风险、反洗钱和资本充足率等方面，对流动性风险的关注度不够。
2008年，美国次贷危机爆发，危机中美国第四大投资银行雷曼兄弟破产，由此引发一系列连锁反应，全球多家银行陷入流动性和支付危机，最终蔓延为全球性的金融危机。
在危机爆发前这些金融机构表面上看来传统风险控制到位、财务报表数据靓丽、符合资本充足率等相关要求。
但危机一爆发，金融市场就从流动性过剩迅速逆转到流动性紧缺甚至枯竭，这些金融机构因为无法在短时间内变现资产满足流动性需求，最终导致了破产。
金融业的每一个风险点都是用深刻的教训换来的，危机过后各国监管机构意识到金融机构流动性监管的重要性，对流动性风险管理给予了前所未有的重视。
巴塞尔协议III正是为了应对这一风险管理的新需要应运而生的新的监管指标。
巴塞尔协议对国际金融机构具有权威性的影响，其在国际法问题具有“正式的非正式”地位，参与者需严格遵守巴塞尔协议内容。
在2008年金融危机之前，巴塞尔协议I和巴塞尔协议II已发布，在此基础上建立了一套完整的国际通用的、以加权方式衡量表内与表外风险的资本充足率标准，来制约与债务危机有关的国际风险。
金融危机之后，巴塞尔委员会及时总结危机中的经验教训，在雷曼兄弟破产两年之后的2010年发布了《巴塞尔协议Ⅲ》，引入了可量化流动性风险监管的指标，其中的短期监管指标流动性覆盖（Liquidity Coverage Ratio，LCR），第一次将流动性风险监管提升到与资本监管同等重要的位置。
后续经过国际社会多轮讨论和修订，2013年1月巴塞尔委员正式发布《第三版巴塞尔协议：流动性覆盖率及流动性风险监测工具》（以下简称修订稿），修订稿放宽了对高流动性资产的定义和实施时间，并计划在2015年1月正式将流动性覆盖率引入监管要求，最低标准从原来设定的100%降低到60%，以后每年提高10%，到2019年1月将标准提高至100%。
至此巴塞尔协议Ⅲ对流动性风险的监管正式成形。
巴塞尔委员会公布新的流动性覆盖率标准后，中国银监会积极借鉴巴塞尔III流动性标准，对《商业银行流动性风险管理指引》几经修改，其核心的内容在于引入了流动性覆盖率LCR作为我国流动性风险监管的主要指标之一。
在2015年10月1日施行的最新的《商业银行流动性风险管理办法（试行）》中明确规定流动性风险监管指标包括流动性覆盖率LCR和流动性比率为我国流动性风险监管指标，并要求商业银行的流动性覆盖率应当在2018年底前达到100%，在过渡期内，应在2015 年、2016年、2017 年底前分别达到70%、80%和90%。
②二、LCR和流动性比率对比分析2015年10月1日起施行的《商业银行流动性风险管理办法（试行）》是目前银监会关于流动性风险管理的最新文件，《办法》的第三章三十六条明确规定了流动性风险监管指标包括LCR和流动性比率，并将流动性缺口、核心负债比率、存贷比等九项指标列为流动性风险检测参考指标。
在中国银监会确立的两大流动性风险监测指标中， LCR是近年来新引入的巴塞尔协议Ⅲ监管指标，2014年开始在我国试行，推行时间并不长；与之相比，流动性比率作为我国监测流动性风险的历史沿袭指标，在历次管理办法修订中均被保留了下来。
值得注意的是，LCR和流动性比率都是关于流动性风险的短期监测指标，在很多方面具有相似性。
如何理解正确这两个监管指标，厘清它们之间的区别，对我们下一步更加准确地监测分析商业银行流动性风险具有很强的指导作用。
因此本文以下将从定义、指标构成、业务实践三个角度对LCR和流动性比率开展对比分析。
（一）从定义方面看LCR旨在确保商业银行具有充足的合格优质流动性资产，能够在银监会规定的流动性压力情景下，通过变现这些资产满足未来至少30天的流动性需求。
③流动性覆盖率的标准是不低于100%，也就是说合格优质流动性资产至少应该等于估算的未来30天现金净流出量，即未来30 日的资金净流出量小于 0。
与之相比，流动性比率则测量30天后这一时点上银行流动性资产变现以支付流动性负债的能力，是一个静态指标。
流动性比率越高，支付流动性负债的能力就业越强。
中国银监会要求商业银行的人民币流动性比例应当不低于25%。
从以上定义表述即可以看出，LCR与流动性比率有两点区别：一是LCR是银行在已设定压力情景下的流动性支付能力，模拟银行遇到经营困难时的情景进行分析；流动性比率是分析正常时点的流动性资产与流动性负债比率，没有考虑压力情景。
按照巴塞尔协议的相关规定，所设定的压力情景包括影响商业银行自身的特定冲击以及影响整个市场的系统性冲击，共有以下七个情景（见表1），基本涵盖了历史上引发银行流动性风险的各种典型案例所包含的原因。
银行可以根据自身情况选择其中一个或多个情景进行假设，由此得出压力情景下的流动性覆盖率。
二是LCR体现的是未来一个月的流动性风险状况，具有前瞻性，对流动性风险有预示效果；流动性比率则是未来流动性缺口的客观反映，体现银行的短期偿债能力，是一个静态指标，对风险预示的作用较弱。
（二）从指标构成方面看。
1.LCR=合格优质流动性资产/（未来30 日内预期现金流出量- 预期现金流入量）*100%（指标构成见表2）。
分子优质流动性资产=Σ各类流动性资产金额×折算率。
各类资产按照信用风险的等级，分为一级资产和二级资产；并按照可变现水平，给各类资产赋予了折算率；又限制了二级资产中2A和2B资产占比最高值，以进一步控制风险。
一级资产是指流动性质量最高的资产，包括现金、存放于中央银行且在压力情景下可以提取的准备金等，折算率100%；二级资产由2A 资产和2B 资产构成。
2A 资产包占比不得超过40%，折算率为85%；2B 资产占比不得超过15%，折算率为50%。
分母是未来30 日内的净现金流出=现金流出量-min（现金流入量，现金流出量的75%）。
现金流出总量是相关负债和表外项目余额与其预计流失率或提取率的乘积之和；现金流入总量表内外相关契约性应收款项余额与其预计流入率的乘积之和。
可计入的预期现金流入总量不得超过预期现金流出总量的 75%。
融资来源越不稳定，其对应的流失率越高；预期现金流入稳定性越差，其对应的流入折算率越低。
金融机构之间流进流出最不稳定，是巴塞尔委员会从金融危机中得出的深刻教训，因此在LCR计算上对同业及金融机构之间的往来保持了高度的审慎性。
表1：流动性覆盖率压力情景（资料来源：根据《商业银行流动性风险管理办法（试行）》整理）1 一定比例的零售存款流失。
2 无抵（质）押批发融资能力下降。
3 以特定抵（质）押品或与特定交易对手进行短期抵（质）押融资的能力下降。
4 银行信用评级下调1-3 个档次，导致额外契约性现金流出或被要求追加抵（质）押品。
5 市场波动造成抵（质）押品质量下降、衍生产品的潜在远期风险暴露增加，导致抵（质）押品扣减比例上升、追加抵（质）押品等流动性需求。
6 银行向客户承诺的信用便利和流动性便利在计划外被提取。
7 为防范声誉风险，银行可能需要回购债务或履行非契约性义务。
表2：LCR指标构成资产种类折算率分子优质流动性资产=Σ各类流动性资产金额×折算率一级资产现金存放于中央银行且在压力情景下可以提取的准备金由主权或类同于主权担保的可交易的证券（风险权重为0，在市场压力情景下仍为可靠的流动性来源）非零风险权重，但在银行母国或银行承担流动性风险的国家以本币发行的债务证券。
100%非零风险权重，但在银行母国或银行承担流动性风险的国家以外币发行的债务证券。
（资料来源：根据《商业银行流动性风险管理办法（试行）》中国银监会令2015年第9号，整理）?2.流动性比率=流动性资产余额/流动性负债余额*100%。
指标构成较为简单，考虑的业务种类较少；假设了所有在30天内到期的流动性资产和负债都会按期流入或流出，没有引入折算率。
表3：流动性比率指标构成（数据来源：根据银监会网站信息整理）流动性比率=流动性资产余额/流动性负债余额*100%现金、黄金、超额准备金存款一月内到期同业往来款轧差后资产净额流动性资产一月内到期债券投资在国内外二级市场可随时变现债券投资其他一月内到期可变现资产（剔除不良资产）活期存款（不含财政性存款）、一月内到期的定期存款（不含政策性存款）一个月内到期的同业往来款轧差后负债净额流动性负债一月内到期已发行债券一月内到期应付利息及各种应付款一月内到期央行借款其他一月内到期负债3.通过分析指标构成可以发现，LCR考虑风险种类全面，计算更为科学。