《商业银行信贷实务》课程标准
银行信贷实务课程标准课程名称：银行信贷实务课程编号：1300023Z课程类别：职业能力核心课程适用专业:金融管理与实务学时：72学分：4一、课程的性质“银行信贷实务"是金融管理与实务专业的职业专门能力课程，以实践技能训练和仿真模拟实训为特色，是一门理论知识与实践技能相结合、课程与工作相结合、教室与实训室相结合的工作过程系统化课程，对学生职业能力培养和职业素养培养起着主要支撑与促进作用。
通过本门课程的学习与训练，学生会将以往所学的《金融学基础》、《商业银行业务》、《财务会计基础》、《财务报表分析》、《管理学基础》等专业课程的知识进一步应用到本课程实战实训中,切实提升动手能力和岗位技能，为后续定岗实习做好充分准备。
二、设计思路信贷业务是银行的核心业务之一,是金融管理与实务专业学生毕业后的主要就业方向。
通过多次深入建设银行番禺支行、广东发展银行番禺支行、中国农业银行沙湾支行、上海浦东发展银行五羊支行等金融机构进行调研，邀请行业企业专家来校指导、向银行一线工作人员了解工作任务与工作流程、毕业生反馈交流等形式，在对信贷业务实际工作过程进行分析及多次专业论证的基础上,确定课程对应的职业岗位群是商业银行信贷客户经理、产品经理、国际业务部门（单证)中心操作人员、柜员等一线工作岗位。
通过对上述岗位职责的归纳整理，确定本课程的培养目标为:培养学生熟练掌握银行信贷工作中受理申请、贷款调查、贷款发放以及贷后管理等各步骤的工作内容、操作方法和基本操作技能,知道实际银行信贷岗位在何时该完成何工作，以及如何完成这些工作，具备基本的上岗能力,为毕业后实现零距离就业奠定基础.本课程的教学内容,是根据工作过程，对信贷业务工作涉及到的繁杂内容进行筛选和重新排序，突出实践能力的培养,以工作任务为载体进行构建.同时按照知识、能力协调发展的原则，设计相关理论知识部分，作为实践教学的一种辅助。
具体包括：信贷业务从业基础、信用分析、公司信贷业务操作、个人信贷业务操作、票据业务操作、国际信贷业务操作、信贷担保业务操作、信贷风险管理操作八个工作项目.每个工作项目下又根据实际工作需要划分为若干模块，模块下又设计了具体的操作步骤、程序和方法，构建了集理论、方法、实践操作为一体的教学内容体系。
本课程的教学过程采取校企合作、教学做一体，教室、校内实训室、校外实习基地，乃至整个社会都融为一个“大课堂”，突出职业核心能力训练，按照完成工作任务过程中“实践——理论—-再实践”的分段式教学或完全以实训替代理论教学。
将教学内容和过程尽可能向实践过程转移。
对于理论教学部分，采取教师讲授与师生讨论,学生自我问答相结合的方法，从提出重点、难点和热点问题入手，激发学生学习的兴趣，变枯燥的理论讲解为活跃的讨论答疑；对于业务操作部分，则设计多种实践活动，例如利用信贷模拟教学软件,指导学生完成信贷业务工作；分析贷款协议、撰写信贷调查报告；组织学生以支行客户经理身份,营销贷款;分组扮演助学贷款借款学生和助学贷款审查人员。
通过这些活动，引导学生积极思考、乐于实践。
在教学过程的组织上，通过建立与基层商业银行联系制度，和聘请商业银行有关人员担任兼职教师，保证本课程能根据商业银行信贷岗位的实际情况，及时遴选教学内容。
通过与银行等校外企业合作,校内银行基本技能实训基地和金融超市等多种途径，给学生提供丰富的实践机会.为了更为清楚的表述课程目标，提高课程目标对教学过程的指导价值，本课程采用表现性课程目标表达方法,用学生在相关课程内容掌握中所能表现出的实际行为来表述课程目标。
即使是概念和原理知识也要求如此。
技能要求的基本格式为“能（会）+程度用语+动词+对象"。
该门课程的建议总学时：７２学时，4学分。
三、课程目标根据市场竞争需要和客户拓展工作的要求,了解商业银行主要贷款业务的规定及要求，熟悉各类贷款业务的操作流程及管理要点,营销贷款，办理贷款业务，管理贷款业务，有效归避风险。
职业能力培养目标：●受理贷款申请，营销贷款，选择客户，在源头上有效控制信贷风险；●分析与评价借款人信用,识别客户质量，确定客户风险；●对商业银行中长期贷款开展项目评估，为贷款决策提供科学依据；●开展贷前调查,撰写贷款调查报告,以确保贷款具有必要的基础和条件，为贷款决策做准备；●贷款发放后,跟踪检查，及时发现问题并采取相应的控制措施，保全信贷资产。
五、实施建议5。
1 教材编写5.1.1主要依据本课程标准编写教材，教材应充分体现任务引领、实践导向课程的设计思想。
5。
1.2教材应应将银行信贷工作任务，分解成若干典型的工作项目，按完成工作项目的需要和岗位操作规程，结合职业技能证书组织教材内容。
要通过增加实践实操内容，强调理论在实践过程中的应用。
5.1.3教材应图文并茂，针对银行信贷各项业务的处理程序以图解的方式直观地展现给学生，提高学生的学习兴趣,加深学生对商业银行信贷业务的认识和理解。
教材表达必须精炼、准确、科学.5.1。
4教材内容应体现先进性、通用性、实用性，要与我国当前信贷体制改革的进程同步，从而使教材更贴近本专业的发展和实际需要.5。
1。
5．教材中活动设计的内容要具体，并具有可操作性。
5.2教学建议5。
2.1多种教学方法与教学手段的运用5。
2。
1.1现场教学法。
在介绍商业银行信贷业务知识时，组织学生到银行等金融机构现场教学，请银行信贷业务专家员详细地给学生讲解、示范。
然后在现场组织学生进行“业务操作”.让每个学生都有观摩学习和实际操作、展示自我的机会，能使学生在做中学，体会到成功的喜悦。
5。
2。
2.2案例教学。
本课程教学的案例来源于各类媒体，如电视、网络、报纸等。
案例的选取要符合市场需求，有针对性、时效性、典型性。
5.2.2.3角色扮演法。
赋予学生一个业务工作岗位的身份,让他以这个身分真实地参加项目设计，完成实践任务的.譬如，在介绍“助学贷款业务”时，以银行贷款客户经理身份，审查我院大一学生助学贷款申请，并提出审查意见。
角色扮演法对激发学生积极性，培养学生能力能起很重要的作用.5。
2。
2。
4探究式教学法.本课程政策性强、综合性强，因此,可以将课程中理论性较强的内容设置成研究性课题，每班8——10个学生组成一个课题研究小组，每组负责一个研究课题。
每个课题研究小组可以通过金融结构调研、网络、图书馆等方式搜集资料，形成课题研究文档,演讲演示文稿，并且在上课时向全班学生进行讲解，下课后负责疑问解答.这样可以培养学生的自学能力和独立地分析问题、解决问题的能力,给学生提供了自学、创新的空间，真正实现了以学生为主体。
5.2.2。
5图表法。
本课程涉及到的概念、政策原则、公式比较多，而且比较抽象，学生比较难学。
在教学过程中，无论教师的“教"还是学生的“学”都可以用图文结合的图表和图形做辅助教学工具，从而达到提高教学效果的目的。
5。
2.2。
6课程教学中要合理有效地应用多媒体等现代教育技术.教学应采用电子演示文稿、大屏幕多媒体联机演示、音频教学等各种先进的教学手段,采用电子教案,制作PPT课件，列出本课程内容的重点、难点、业务程序等，使课堂教学生动活泼、引人入手，能够提高教学效果,同时提高教学效率。
5.2。
2学生职业道德的培养本课程在教学中，要特别强调“银行从业人员道德规范"、“财经纪律”和“金融安全规范”等内容。
从第一次课开始就要强化“银行从业人员天天与钱打交道，必须过得金钱关”，签章、银行卡、贷款合同”等均代表一定的现金价值，“相关原始凭证是记帐的直接依据,要妥善保管”，“银行是服务行业，顾客是上帝”“对于客户贷款信息按规定为客户保密”等意识。
并要列举银行“微笑服务”“上门主动服务”“一年365天每天24小时服务”，每月评选业务标兵,每年评选岗位业务能手等例子,引导学生树立遵守银行从业人员道德规范，积极进取的心态。
5.3教学评价5。
3.1考核内容课程考核既是对学生学习状况的一种检验，也是对教师教学效果的一种衡量。
因此,考核方式和考核指标设置有较高的科学性要求.通过改革，我们建立了以基本理论、基本知识、基本技能为基础，以专业应用能力为重点，以学习态度为参照的综合考核体系，综合评价学生的学习效果。
主要包括平时的小测验、阶段性的讨论、针对某一热点问题的一篇小论文，课堂提问，每章课后的作业，每次实训课的任务完成情况，认知实习报告、岗位实习报告、流动资金信贷业务调查报告、项目贷款项目评估报告、出勤状况等都作为期末成绩鉴定的一部分，综合评价学生的学习效果，以此来促进学生学习该门课程的主动性和积极性。
5。
3.2考核方式过程性考核和终结性考核相结合.过程考核包括:教师评价、个人自评、小组成员互评。
教师评价：主要通过作业记录、课堂参与度、实践技能的掌握情况进行评价，占评价成绩的70%.个人自评和组内成员互相评价：可以从纪律、参与情况、组内成员协调情况、工作态度、业务能力等方面进行评价。
占评价成绩的30％。
5.3.3考核形式:5。
4课程资源的开发与利用5。
3.1在现有实训室及校外实训基地的基础上，购进信贷系统模拟软件,以培养学生的实训操作能力。
5.4。
2善网上教学资源，充分利用网络资源，优化教学手段，调动学生学习积极性,启发学生勤于思考，善于创造的能力；5.4.3开辟银行信贷业务课程互动平台，使学生可以在网上交流学习心得.5。
4。
4完善教学课件.5.4.5产学合作开发实验实训课程资源，充分利用本行业典型的生产企业的资源，进行产学合作,建立实习实训基地，实践“工学”交替，满足学生的实习实训，同时为学生的就业创造机会。
5.5其它说明六．编制说明5.5。
1本课程标准由金融教研室贾芳琳开发5。
5。
2执笔:贾芳琳5.5.3审核：5.5.4时间: 2009年3月21日。
银行信贷实务与管理第一章信贷管理基本制度教学课件
流动性原则（P3）
基本 原则
安全性 流动性
效益型
按预定期限收回信贷资金， 将信贷资金迅速转化为现金
流动性原则（P3）
银行的流动资产是指短期内的 能够迅速变现的资产。
贷款资产的流动性一般较低， 但贷款资产是流动性供给的最 主要来源。
策略： 1、现代技术，全面管理、
监测指标、对抗风险 2、科学预测监测、编制多类计划、
授权授信制度—授权
基 本 原 则
P 9
逐级有限 区别对待 及时调整 权责一致
授权授信制度—授权方式（P9-10）
总行对总行职能部门、管辖分行的授权 管辖分行（在授权范围内）对本行职能部门
和所辖分支授权
常规业务 特殊业务
差别授权 延伸约束与干预 重大预警中止授权
授权授信制度—授权管理（P10-11）
书面授权
全面检查
1年有效期
授权授信制度—授信（P11）
授信 广义
银行从事客户调查、业务受理、 分析评价、授信决策与实施、授 信后管理与问题授信等各项授信 活动。
授信 狭义
银行对其业务职能部门和分支 机构所辖服务区及其客户所规
定的内部控制信用最高限制 额度。
贷款、贴现、承兑、信用证、 担保等信用形式
资产与负债结构/期限匹配 3、短期负债、准备金制度、
头寸调度机制 4、正确决策
效益型原则（P3-4）
基本 原则
安全性 流动性
提高收益、降低成本 加强管理、正确决策 以市场为导向、以客户为中心
效型
利润最大化
协调性原则（P4）
安
正全
反
流
效
动 反益
审贷分离制度 （P5）
含义（P5）
银行信贷业务管理及素质要求培训课件
三、应具备的素质
（二）掌握法律、财务和信贷专业知识
3、信贷专业知识 信贷从业人员必须对国家的经济、金融政策、贷款的 基本原则、发放条件、贷款流程，风险管理与控制等知 识点都能熟练掌握。除此之外，还要具有熟练的操作技 能，从客户准入到贷前调查、撰写调查报告、贷款审查、 签订合同、系统录入、贷款发放、贷后管理、到期收回 等环节，做到环环相扣，操作自如。 信贷从业人员必须学习的相关业务手册包括：信贷产 品手册、信贷管理手册、信贷序列岗位培训教材、公司 信贷客户风险分析实用手册、个人信贷业务手册、行业 分析报告、国内贸易融资典型案例汇编、信贷风险管理 等。
二、信贷业务流程及管理架构
（二）信贷业务管理架构
4、前中后台分离
前台营销部门主要负责客户营销、尽职调查和存续期业务的 日常管理。
授信审批部门主要负责集团各类客户的评级授信、项目评估、 押品价值评估、信用风险审查审批及相关管理职能。
信贷与投资管理部门主要负责信贷业务的政策、制度、授权、 系统、流程等后台管理工作，负责组织、实施风险监测、监督 检查。
三、应具备的素质
（三）掌握业务技能
1、信贷政策制度把握能力。能够准确领会总、 省行各项信贷政策和制度的精神实质，结合工作实 际增强守法、合规与风险意识，不断提高新常态下 风险防控和履职尽责能力。坚持有章必循、合规经 营，将合规行为贯穿信贷业务的各个环节，进一步 构建健康信贷文化。
三、应具备的素质
1、经营资质管理 我行对信贷业务基层经营机构实施资质管理，在对基层经营机 构的信贷经营能力进行综合判断的基础上，授予基层经营机构信贷 业务经营资质，并通过对其信贷经营管理表现进行跟踪管理、对经 营资质适时调整，实现信贷经营布局持续优化、信贷经营资源合理 摆布。 经营资质是基层经营机构在相应范围开展信贷业务的经营权利， 不具备相应经营资质的机构不得办理对应业务领域的信贷业务。 2、人员管理 从事信贷业务经营管理工作的人员，须具备信贷专业资质，不 具备信贷专业资质的人员，不得独立承担具体信贷业务经营管理工 作。 3、业务管理 所有信贷业务都应遵照相应的制度规范操作，并且符合监管部 门相关规定。
课程标准
《银行会计实务》课程标准【课程名称】银行会计实务【适用专业】高等职业院校会计电算化专业、投资理财专业1．前言1．1课程性质该课程是高等职业学院金融管理与实务专业核心课程，该课程所涵盖的业务复杂、内容广泛。
通过该课程的学习使学生掌握银行对公业务的不同类型，具备不同业务凭证填制、审核及处理的能力。
它要以会计学原理课程的学习为基础，也是为从事银行业务打下基础。
1．2设计思路该课程以工作项目与任务为中心组织课程内容，在邀请银行业务专家对金融管理与实务专业所涵盖的业务岗位群进行任务与职业能力分析的基础上，以就业为导向，以银行各项临柜对公业务操作为主体，按照高职学生认知特点，采用并列与流程相结合的结构展示教学内容，让学生在完成具体项目的过程中来构建相关理论知识，并发展职业能力。
本课程包括基本核算方法处理、单位存款业务处理、支付结算业务—结算方式处理、支付结算业务—票据结算处理、单位授信业务处理、单位代理业务处理、资金清算和金融机构往来业务处理、外汇业务处理、年终决算处理等九个学习项目，这些学习项目是以商业银行一线对公业务的类型为线索来设计的。
课程内容突出对学生职业能力的训练，理论知识的选取紧紧围绕工作任务完成的需要来进行，同时又充分考虑了高等职业教育对理论知识学习的需要，并融合了相关职业资格证书对知识、技能和态度的要求。
课程每个工作项目的学习与实训都按以标准业务操作流程为载体设计的活动来进行，以每一项工作任务为中心整合理论与实践，实现理论与实践的一体化。
教学过程中所涉及的每一工作任务模块都应以相关的制度法规为基准，按照业务操作的流程顺序逐项学习各项临柜业务的操作要点，借助银行真实操作设备、仿真业务凭证、业务印章、业务操作程序，通过设计情景模拟、角色互换等实训练习，结合真实案例分析，培养学生胜任银行对公岗位的职业能力。
同时要通过校企合作，校内实训基地建设等多种途径，采取工学交替、半工半读等形式，充分开发学习资源，给学生提供丰富的实践机会。
金融学基础课程标准
金融学基础课程标准课程名称：金融学基础课程编号：1300015Z课程类别：职业能力必修课适用专业：财金大类专业学时：56学时学分：3学分一、课程的性质本课程是财经类高职院校各专业的基础课程和财政金融类专业职业能力必修课程，是学习《国际金融》、《商业银行综合柜台业务》、《证券投资实务》、《保险实务》等后续职业能力核心课程的基础。
本课程是为培养学生掌握金融基本知识、基础理论和基本技能而设置的纯理论课程，为金融专业群人才培养提供基本理论支撑，从而为学生搭建专业理论框架，并培养学生专业思维方法和良好的金融职业素养。
课程以货币资金为主线，围绕资金的筹集、分配、融通、运用及其管理，阐释货币、信用、利息与利率、金融市场、金融机构、金融业务、货币政策、金融危机和金融调控，使学生系统掌握货币金融问题的基本范畴、内在关系及其运动规律，能认识货币金融现象、理解货币金融政策、初步判断货币金融发展趋势。
二、设计思路本课程的总体设计思路是：遵循“搭建基本理论框架、落地微观金融机构、解读宏观金融政策”的逻辑，以现代金融从业人员所需基本金融理论基础为线索，以现实经济金融现象为载体，充分考虑高等职业教育金融大类专业对理论知识学习的需要，并兼顾相关职业岗位能力的具体要求，结合课程教学内容与特点，在纯理论课教学中，保留部分以知识传授为主要特征的传统学科课程模式，实现基本金融理论与经济现实的充分融合，实现基本金融知识与职业岗位需求的最大限度的对接，实现获取知识能力的培养与主动学习方法和习惯养成并重。
在实践性教学环节的设计上，重视培养学生专业兴趣和金融行业企业基本认知能力，主要包括以下实践教学内容：1.组织学生参观广东省货币博物馆，提高学生对中国古代钱币、民国时期货币、中国革命根据地货币、人民币、外国货币、现代电子货币等六大系列货币的感性认知，全面了解货币产生和发展的历史；2.利用学院的商业银行综合柜台业务实训室、国际金融业务实训室、证券业务实训室、信贷业务实训室等和学院金融项目中心、国际金融数据分析中心，组织学生模拟金融产品交易，观摩高年级同学仿真实训和真实业务办理，提高学生对金融业务内容和流程的认知能力；3.鼓励学生通过暑期“三下乡”社会实践和顶岗实习对金融机构、金融市场和金融产品开展实地调研活动，帮助学生了解行业企业、传统金融产品和金融创新。
信贷业务培训课件
事 不正当的竞争， 提倡发展银团贷款方式。 5、各商业银行要按照国家产业政策的要求，结合各自服务对象的特 点，确定扶持的重点行业、企业和产品。 6、商业银行不得向关系人发放信用贷款，向关系人发放担保贷款的
信贷业务一般流程
一般情况下，信贷业务全过程一般涉及以下主要 内容：客户评价、统一授信、业务受理、贷前调查、 贷款审查、贷款审批、贷款发放、贷款检查、收贷 收息、期限管理、担保管理、不良贷款管理、贷款 核销、风险管理、信贷档案管理等。
一、客户评价
1、评级范围：商业银行已提供或可能为之提供信 贷服务并符合评级条件的法人客户。 2、评级划分：AAA、AA+、AA、AA-、A+、A、 A-、BBB+、BBB、BBB-、BB、B。 3、评级方法：依据企业提供的资产负债表、利润 表、现金流量表的数据及相关资料，采用定量与定 性评价相结合的方法。
贷款基本概念
贷款是银行或其他金融机构按一定利率和必须归还等 条件出借货币资金的一种信用活动形式。广义的贷款指 贷款、贴现 、透支等出贷资金的总称。银行通过贷款的 方式将所集中的货币和货币资金投放出去，可以满足社 会扩大再生产对补充资金的需要，促进经济的发展；同 时，银行也可以由此取得贷款利息收入，增加银行自身 的积累。
工行信贷产品流动资金贷款业务
流动资金贷 款是为满足 借款人在生 产经营过程 中临时性、 季节性的资 金需求，保 证生产经营 活动的正常 进行而发放 的贷款。
主要品种 营运资金贷款 周转限额贷款 临时贷款 备用贷款（境内） 备用贷款（境外） 法人帐户透支
银行从业资格《XX信贷》考试教材(版)银行专业
2021银行从业资格《信贷》考试教材(2021年版)—银行专业资格考试第1页：教材ﻭ2021年下半年银行从业资格《信贷》考试教材改版,目前新版教材已经出版,**位考生可以在淘宝金融进行购买.2021年版信贷教材封面：ﻭ信贷考试教材（2021年版)（初、中级适用）ﻭ2021年版信贷教材介绍：本教材是银行业专业人员职业资格考试信贷科目统编教材,是方唯一指定考试教材。
本教材初中级适用。
本教材根据银行业从业人员资格认证考试信贷科目考试大纲编写,教材以商业银行信贷业务流程为主线，以类信贷业务为重点,内容包括信贷概述、申请受理和贷前调查、借款需求分析、环境风险分析、客户分析与信用评级、固定资产项目评估、担保管理、信贷审批、合同与发放支付、贷后管理、风险分类与损失准备金的计提、不良管理等十二章,基本涵盖了商业银行信贷从业人员在开展信贷业务活动中需要了解和掌握的**种知识和技能。
ﻭ教材ﻭ第1章信贷概述ﻭ1.1信贷基础ﻭ１.1.1信贷的基本要素ﻭ1.１．２信贷的种类ﻭ1。
2信贷管理1．2.1信贷管理的原则ﻭ1．2。
2信贷管理流程1.2。
3信贷管理的组织架构ﻭ１．２.４绿色信贷1．３信贷主要产品ﻭ1。
３。
1流动1.3.２固定资产ﻭ1.3.３项目融资1．3.4银团ﻭ1．3．5并购ﻭ１。
3.６贸易融资1.3。
7保证业务第２章申请受理和贷前调查2。
1借款人2.1.1借款人应具备的资格和2.1．2借款人的权利和义务ﻭ2。
１.３借款人分类2。
2申请受理2.2.１面谈访问2.2。
2内部意见反馈ﻭ2.2.3意向阶段2．3贷前调查2。
3。
1贷前调查的方法2.３。
2贷前调查的内容ﻭ2.3.3贷前内容要求ﻭ第3章借款需求分析3。
１概述3．1。
1借款需求的含义１.2借款需求分析的意义3．1.3借款需求的影响因素ﻭ３。
2借款需求分析的内容ﻭ3。
2。
1销售变化引起的需求ﻭ3。
2．2资产变化引起的需求３.２。
3负债和分红变化引起的需求3．２4其他变化引起的需求ﻭ３。
银行信贷业务培训方案 银行信贷培训方案
银行信贷业务培训方案银行信贷培训方案课程大纲第一讲信贷调查一、掌握企业基本情况(一)掌握企业在同行业中的市场占有率(二)了解企业性质。
(三)了解企业所处经营发展阶段(四)了解实际控制人和主要人员的品质(五)了解企业的关联方、关联关系二、获取企业基本信息及资料及重大的关联交易(六)了解企业是否有重大交易事项、或有事项、诉设事项(七)了解企业的涉税事项三、调查策略(一)消除借款人的疑虑(二)告知信息提供不充分的后果1(三)从侧面获取信息第二讲企业财务案例分析一、企业财务分析一般流程(一)大中型企业财务分析(二)中小企业、小微企业财务分析。
(三)集团财务分析二、企业银行报表分析三、企业银行报表与税务报表对比分析四、中小企业财务分析五、小微企业财务分析六、企业集团合并报表分析第三讲资产分析一、货币资金案例分析二、应收票据案例分析三、应收账款案例分析四、预付账款案例分析五、其他应收款案例分析六、存货案例分析七、长期股权投资科目异动分析八、固定资产科目异动分析九、投资性房地产案例分析十、在建工程科目异动分析2十一、无形资产科目异动分析十二、待摊费用科目异动分析第四讲负债和所有者分析一、借款科目异动分析二、应付票据案例分析三、应付账款科目异动分析四、预收账款科目异动分析五、其他应付款科目异动分析六、应缴税费科目异动分析七、实收资本科目异动分析八、资本公积科目异动分析九、盈余公积、未分配利润科目异动分析第五讲损益分析一、营业收入和营业成本案例分析二、营业税金及附加案例分析三、营业费用案例分析四、管理费用案例分析五、财务费用案例分析六、营业外收支分析第六讲财务指标案例分析一、偿债能力指标案例分析二、运营能力指标案例分析3三、发展能力指标案例分析四、获利能力指标及综合指标案例分析什么是银行贷款银行贷款是指银行根据国家政策以一定的利率将资金贷放给资金需要者，并约定期限归还的一种经济行为。
银行贷款的分类根据不同的划分标准，银行贷款具有各种不同的类型。
银行从业资格考试公司信贷教材
银行从业资格考试公司信贷教材1、合同主体11 甲方（出售方）：＿___________________________12 乙方（购买方）：＿___________________________2、合同标的21 本合同所涉及的标的为银行从业资格考试公司信贷教材。
22 教材应包括但不限于最新版的教材书籍、配套的学习资料（如练习题、案例分析等）。
23 教材应保证内容准确、完整，符合银行从业资格考试的相关要求和标准。
3、权利义务31 甲方的权利义务311 有权按照合同约定的价格向乙方收取教材费用。
312 有义务保证所提供的教材为正版、无质量问题，并按时交付给乙方。
313 有义务为乙方提供必要的教材使用咨询和售后服务。
32 乙方的权利义务321 有权要求甲方提供符合合同约定的教材及相关服务。
322 有义务按照合同约定的价格和支付方式及时向甲方支付教材费用。
323 有义务妥善使用和保管教材，不得擅自复制、传播或用于非法目的。
4、违约责任41 若甲方未能按时交付教材，每逾期一天，应按照教材费用的一定比例向乙方支付违约金；若逾期超过一定期限，乙方有权解除合同，并要求甲方退还已支付的费用，同时甲方应承担因此给乙方造成的损失。
42 若甲方提供的教材存在质量问题或与合同约定不符，甲方应负责更换或退货，并承担因此产生的费用，同时向乙方支付一定的赔偿金。
43 若乙方未按照合同约定支付教材费用，每逾期一天，应按照未支付金额的一定比例向甲方支付违约金；若逾期超过一定期限，甲方有权解除合同，并要求乙方支付已交付教材的费用及违约金。
44 若乙方擅自复制、传播教材或用于非法目的，应向甲方支付高额的赔偿金，并承担相应的法律责任。
5、争议解决方式51 本合同在履行过程中发生的争议，由双方协商解决；协商不成的，任何一方均有权向有管辖权的人民法院提起诉讼。
52 在争议解决期间，双方应继续履行除争议事项之外的其他合同条款。
6、其他条款61 本合同自双方签字（或盖章）之日起生效。
商业银行小企业贷款实务培训(
• 在利润总额的基础上，减去所得税，计算出当期净利润额，目的是考核企业最终获利能力。
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小企业财务分析
• 企业财务分析的基本报表
• 利润表的阅读与分析（续） • 一看收入 • 收入的结构分析 • 1、收入的稳定性结构 • 2、收入的有效性结构—联系现金流量表 • 3、收入的品种结构—主营业务收支明细表 • 4、收入的行业结构---了解多元化经营的条件是否成熟 • （1）主导产品和业务的竞争优势已形成 • （2）有足够的自有资金 • （3）有适当的管理控制能力 • （4）有理想投资和未来经营方向
是净流出来论优劣。 • 3）筹资活动产生的现金流量分析 。筹资活动产生的现金净流量越大，企业面临的偿债压力也越大
，但如果现金净流入量主要来自于企业吸收的权益性资本，则不仅不会面临偿债压力，资金实力反 而增强。
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小企业财务分析
• 企业财务分析的基本报表 • 现金流量表
• 净利润与经营性现金净流量的关系 • 净利润是采用权责发生制会计原则计算的企业经营成果 • 经营性现金净流量是采用收付实现制计算的企业经营成果 • 收入费用发生与现金收支之间产生了一个重要的时间差 • 净利润只是潜在的现金，而经营性现金净流量是企业经营过程中实际发生的现金净流入或者净流出
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小企业财务分析
• 企业财务分析的基本报表
• 利润表指标：
• 主营业务利润=主营业务净收入-主营业务成本-主营业务税金及附加
•
其中：
•
主营业务净收入=主营业务收入-销售退回-销售折让、折扣
• 营业利润=主营业务利润+其他业务利润-管理费用-营业费用-财务费用
• 利润总额=营业利润+投资净收益+营业外收支净额+补贴收入
商业银行信贷实务：第八章公司信贷业务ppt课件
2013-12-31
700 1850
500 2150 200 1500 600 10000 7000 2700
2000
第一节 企业流动资金贷款
?1. 估算借款人营运资金量
?根据公式测算结果如下：
?存货周转天数＝360/销售成本/平均存货余额
?
＝360/7000/（1090+2150）/2=83.33
?
+预付账款周转天数一预收账款周转天数）
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第一节 企业流动资金贷款
?三、企业流动资金贷款需求量的测算：流动资金缺口的确定。
?（二）估算新增流动资金贷款额度
?新增流动资金贷款额度＝营运资金量
?
一借款人自有资金
?
一现有流动资金贷款
?
一其他渠道提供的营运资金
?借款人自有资金＝目前所有者权益+长期负债
根据测算结果531万元，取整为500万元， 与公司实际申请的新增500万元相符。
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科目
货币资金 应收账款 预付账款 存货 短期借款 应付账款 预收账款
产品销售收入 产品销售成本
所有者权益
长期负债
固定资产净值
12.12.31
13.12.31
600 1600
400 1090
120 1650
硅项目30%。其它项目20%以上。 ? 3.需要政府有关部门审批的项目，必须持有批准文件； ? 4.符合商业银行关于项目准入的相关标准。
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第二节 固定资产贷款
? 三、固定资产贷款操作流程
?（一）受理与尽职调查 ?1.借款受理 ?（1）借款申请书; ?（2）借款人的相关资料； ?（3）贷款项目的相关资料； ?（4）贷款担保的相关资料； ?（5）银行要求的其他资料。 ?2.尽职调查 ?（二）风险评价与审批 ?1. 风险评价 ?2. 固定资产贷款审批 ?（三）签订借款合同 ?（四）贷款发放和支付 ?（五）贷后管理