职工薪酬预算表
2023年度预算附件表样
2023年融资计划预算明细表备注：融资项目名称应包括融资类型，融资类型按月度融资情况表中的类型填报。
附件2管理费用明细表备注：不属于1-17项管理费用项目的支出均在第18项中，按公司实际费用支出名称填列。
其他费用支出应列明全年支出金额2万元以上的明细项目，项目较多的企业可附表填报。
附件3资本化费用项目明细表备注：本表填报内容为上述费用在开办费中列支，以及资本化后结转在建工程、长期应收款等资产项目部分，不含在管理费用、销售费用、营业成本中列支部分。
附件4XX公司企业资产负债状况及未来资产负债计划专项说明（格式范本）一、企业资产负债状况2022年12月31日，XX集团公司合并资产总额亿元，负债总额亿元，净资产亿元，资产负债率为%，同比上升（下降）个百分点，带息负债率%。
年末融资余额亿元，当年还本付息亿元。
1．资产负债结构状况。
集团合并总资产亿元，比增%（说明增长或下降的主要原因）。
其中：流动资产合计亿元，主要为：货币资金亿元，应收账款亿元，预付款项亿元，其他应收款亿元，存货亿元（根据企业实际情况填列占比10%以上的主要资产项目，下同)……；非流动资产合计亿元，主要为：可供出售金融资产亿元，长期应收款亿元，长期股权投资亿元，固定资产亿元，在建工程亿元，无形资产亿元，其他非流动资产亿元……。
集团合并负债合计亿元，比增%（说明增长或下降的主要原因）。
其中：流动负债亿元，主要为：短期借款亿元，应收账款亿元，预收款项亿元，其他应付款亿元，一年内到期的非流动负债亿元（根据企业实际情况填列占比10%以上的主要负债项目，下同)……；非流动负债合计亿元，主要为：长期借款亿元，应付债券亿元，长期应付款亿元，专项应付款亿元……。
2．融资完成情况。
2022年末，企业合并融资余额亿元，其中：银行借款亿元，国开、农发专项基金亿元，地方政府债及置换债亿元，企业债亿元，融资租赁亿元，中票及信托等其他融资亿元。
2022年完成融资亿元，其中：银行借款亿元，国开、农发专项基金亿元，地方政府债及置换债亿元，企业债亿元，融资租赁亿元，中票及信托等其他融资亿元。
企业各部门期间费用预算表(专业完整模板)
其中：年度决算审计费用
#DIV/0! 13.咨询费
#DIV/0! 14.研究与开发费
0.00% 15.技术转让费
0.00% 16.董事会费
0.00% 17.排污费
#DIV/0! 18.其他
#DIV/0! 三、财务费用
0.00% 1.利息收入(以“-”号填列）
#DIV/0! 0.00%
#DIV/0!
2016年预计完 成数
2017年预算 数
增减率（%）
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
0.00 2.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 8.00 80.00 -0.50 38.00 32.00 10.50
18.00 18.00
0.00
0.00
—
—
0.00% #DIV/0!
0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! — 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
0.00% 其中：主营业务税金及附加
0.00%
#DIV/0!
联系电话： 83847077
行次
2015年实 际数
27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50
国资预算04表 金额单位：万
元
2016年预 算数
23..利汇息兑支净出损失(净收益以“-”号填 列 )4.其它
#DIV/0! 四、补充资料
#DIV/0! （一）安全生产支出
煤炭企业年度全面预算表
2024年度职工薪酬预算表
-
七、非货币性福利
-
八、辞退福利
-
九、股份支付
-
十、绩效薪酬
-
十一、交通津贴（津补 贴）
-
十二、其他
-
十三、企业年金
-
十四、奖金
-
十五、改制费用
-
合计
-
-
-
-
备注：本表职工薪酬应包含管理费用、销售费用、开发成本、在建工程、生产成本、制造费用中等各类职工薪酬总和。
工资总额计算公式 （1+10+11+14）
预算单位：
项目
2023年预算数
职工薪酬预算表
2023年度实际数
2024年度预算数
增减额
单位：元
增减率
一、职工工资
-
二、职工福利费
-
三、社会保险费
-
-
-
-
1、养老保险
-
2、医疗保险
-
3、工伤保险
-
4、失业保险
-
5、生育保险
-
6、大病医疗保险
-
7、补充医疗保险
-
四、住房公积金
-
五、工会经费
-
六、职工教育经费
-
-
-
-
集团下发的工资总额 -
手工录入
手工录入
#VALUE!
超工资总额
-
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
费用对照表
A预算项目名称B费用明细名称A01基本工资工资A01基本工资辞退福利A02社保及福利职工福利A02社保及福利职工保险A02社保及福利住房公积金A02社保及福利职工教育经费A02社保及福利非货币性福利A02社保及福利其他薪酬支出A03过程考核绩效奖金A04年度考核绩效奖金B05办公费办公耗材费B05办公费通讯费B05办公费培训招聘费B05办公费检验检测费B05办公费仓储保管费B05办公费图书档案费B05办公费其他办公费B02固定资产租赁费办公住宿租赁B02固定资产租赁费仓库租赁费B02固定资产租赁费设备租赁费B02固定资产租赁费其他租赁费B06差旅费住宿费B06差旅费交通费B06差旅费其他杂费B08业务招待费业务招待费B09其他管理费用设备维修费B03销售公司装修费房屋维修费B09其他管理费用其他维修费B09其他管理费用咨询顾问费B09其他管理费用工会经费B07小车费设备保险费B05办公费运输保险费B05办公费其他保险费B05办公费低值易耗品摊销B09其他管理费用无形资产摊销B09其他管理费用运输装卸费B07小车费车辆费B07小车费其他运杂费B05办公费水电气费B09其他管理费用物业管理费B09其他管理费用消防警卫费B09其他管理费用其他物业费C09会议费会议会务费B09其他管理费用样品赠品费B09其他管理费用外包服务费B09其他管理费用排污防洪费B09其他管理费用绿化保洁费B09其他管理费用其他环境保护费B09其他管理费用工资B09其他管理费用管理费B09其他管理费用其他劳务派遣费B09其他管理费用盘盈盘亏B09其他管理费用其他C01租赁费店铺租赁费C02营业员薪酬工资C02营业员薪酬奖金C02营业员薪酬职工福利C02营业员薪酬职工保险C02营业员薪酬住房公积金C02营业员薪酬工会经费C02营业员薪酬职工教育经费C02营业员薪酬非货币性福利C02营业员薪酬辞退福利C02营业员薪酬其他薪酬支出C03直营商场（专卖店）费用办公耗材费C03直营商场（专卖店）费用通讯费C03直营商场（专卖店）费用培训招聘费C03直营商场（专卖店）费用检验检测费C03直营商场（专卖店）费用仓储保管费C03直营商场（专卖店）费用其他办公费C03直营商场（专卖店）费用办公住宿租赁C03直营商场（专卖店）费用仓库租赁费C03直营商场（专卖店）费用设备租赁费C03直营商场（专卖店）费用其他租赁费C03直营商场（专卖店）费用水电气费C03直营商场（专卖店）费用物业管理费C03直营商场（专卖店）费用消防警卫费C03直营商场（专卖店）费用其他物业费C03直营商场（专卖店）费用商场管理费C03直营商场（专卖店）费用活动场地费C03直营商场（专卖店）费用店庆赞助费C03直营商场（专卖店）费用卖场布置费C03直营商场（专卖店）费用其他促销杂费B05办公费商标代理费B09其他管理费用党、团、妇活动费B05办公费董事会费B09其他管理费用应交管理费B05办公费开办费B05办公费诉讼费B09其他管理费用印花税B09其他管理费用房产税B09其他管理费用土地使用税B09其他管理费用车船使用税B09其他管理费用河道管理费B09其他管理费用山海堤防费B09其他管理费用水利基金B09其他管理费用绿化统筹费B09其他管理费用防洪保安资金B09其他管理费用小两金B09其他管理费用文化事业建设费B09其他管理费用人民防空建设资金B09其他管理费用副食品调控基金B09其他管理费用综合基金B09其他管理费用残疾人就业保障金B09其他管理费用关税B09其他管理费用其他地方税费C04广告宣传费广告媒体费C04广告宣传费广告设计费C04广告宣传费广告制作费C04广告宣传费广告代理费C04广告宣传费其他广告费C05业务费活动推广费C05业务费售后服务费C05业务费销售代理费C05业务费营销策划费C05业务费其他业务费C06促销费样品赠品费C07运输费设备保险费C07运输费运输保险费C07运输费其他保险费C07运输费运输装卸费C07运输费车辆费C07运输费其他运杂费C08终端建设费房屋维修费C08终端建设费活动展览费C08终端建设费基础装修费C08终端建设费物料道具费C08终端建设费其他装修费C11其他营业费用设备维修费C11其他营业费用其他维修费C11其他营业费用低值易耗品摊销C11其他营业费用无形资产摊销C11其他营业费用外包服务费C11其他营业费用包干费C11其他营业费用清关费C11其他营业费用换单费C11其他营业费用商检费C11其他营业费用其他外贸费用C11其他营业费用排污防洪费C11其他营业费用绿化保洁费C11其他营业费用其他环境保护费C11其他营业费用工资C11其他营业费用管理费C11其他营业费用其他劳务派遣费C11其他营业费用盘盈盘亏C11其他营业费用其他A+B对应生成会计科目66020101\管理费用\职工薪酬\工资66020109\管理费用\职工薪酬\辞退福利66020103\管理费用\职工薪酬\职工福利66020104\管理费用\职工薪酬\职工保险66020105\管理费用\职工薪酬\住房公积金66020107\管理费用\职工薪酬\职工教育经费66020108\管理费用\职工薪酬\非货币性福利66020199\管理费用\职工薪酬\其他薪酬支出66020102\管理费用\职工薪酬\奖金66020102\管理费用\职工薪酬\奖金66020201\管理费用\办公费\办公耗材费66020202\管理费用\办公费\通讯费66020203\管理费用\办公费\培训招聘费66020204\管理费用\办公费\检验检测费66020205\管理费用\办公费\仓储保管费66020206\管理费用\办公费\图书档案费66020299\管理费用\办公费\其他办公费66020301\管理费用\租赁费\办公住宿租赁66020302\管理费用\租赁费\仓库租赁费66020303\管理费用\租赁费\设备租赁费66020399\管理费用\租赁费\其他租赁费66020401\管理费用\差旅费\住宿费66020402\管理费用\差旅费\交通费66020499\管理费用\差旅费\其他杂费660205\管理费用\业务招待费66020601\管理费用\维修费\设备维修费66020602\管理费用\维修费\房屋维修费66020699\管理费用\维修费\其他维修费660107\销售费用\咨询顾问费66020106\管理费用\职工薪酬\工会经费66020801\管理费用\保险费\设备保险费66020802\管理费用\保险费\运输保险费66020899\管理费用\保险费\其他保险费66020902\管理费用\折旧摊销费\低值易耗品摊销66020903\管理费用\折旧摊销费\无形资产摊销66021001\管理费用\运杂费\运输装卸费66021002\管理费用\运杂费\车辆费66021099\管理费用\运杂费\其他运杂费660211\管理费用\水电气费66021201\管理费用\物业费\物业管理费66021202\管理费用\物业费\消防警卫费66021299\管理费用\物业费\其他物业费660213\管理费用\会议会务费660214\管理费用\样品赠品费660216\管理费用\外包服务费66022501\管理费用\环境保护费\排污防洪费66022502\管理费用\环境保护费\绿化保洁费66022599\管理费用\环境保护费\其他环境保护费66022601\管理费用\劳务派遣费\工资66022602\管理费用\劳务派遣费\管理费66022699\管理费用\劳务派遣费\其他劳务派遣费660227\管理费用\盘盈盘亏660299\管理费用\其他管理费用66010303\销售费用\租赁费\店铺租赁费66010101\销售费用\职工薪酬\工资66010102\销售费用\职工薪酬\奖金66010103\销售费用\职工薪酬\职工福利66010104\销售费用\职工薪酬\职工保险66010105\销售费用\职工薪酬\住房公积金66010106\销售费用\职工薪酬\工会经费66010107\销售费用\职工薪酬\职工教育经费66010108\销售费用\职工薪酬\非货币性福利66010109\销售费用\职工薪酬\辞退福利66010199\销售费用\职工薪酬\其他薪酬支出66010201\销售费用\办公费\办公耗材费66010202\销售费用\办公费\通讯费66010203\销售费用\办公费\培训招聘费66010204\销售费用\办公费\检验检测费66010205\销售费用\办公费\仓储保管费66010299\销售费用\办公费\其他办公费66010301\销售费用\租赁费\办公住宿租赁66010302\销售费用\租赁费\仓库租赁费66010304\销售费用\租赁费\设备租赁费66010399\销售费用\租赁费\其他租赁费660111\销售费用\水电气费66011201\销售费用\物业费\物业管理费66011202\销售费用\物业费\消防警卫费66011299\销售费用\物业费\其他物业费66011801\销售费用\活动促销费\商场管理费66011802\销售费用\活动促销费\活动场地费66011803\销售费用\活动促销费\店庆赞助费66011804\销售费用\活动促销费\卖场布置费66011899\销售费用\活动促销费\其他促销杂费660218\管理费用\商标代理费660219\管理费用\党、团、妇活动费660220\管理费用\董事会费660221\管理费用\应交管理费660222\管理费用\开办费660223\管理费用\诉讼费66022401\管理费用\税费\印花税66022402\管理费用\税费\房产税66022403\管理费用\税费\土地使用税66022404\管理费用\税费\车船使用税66022405\管理费用\税费\河道管理费66022406\管理费用\税费\山海堤防费66022407\管理费用\税费\水利基金66022408\管理费用\税费\绿化统筹费66022409\管理费用\税费\防洪保安资金66022410\管理费用\税费\小两金66022411\管理费用\税费\文化事业建设费66022412\管理费用\税费\人民防空建设资金66022413\管理费用\税费\副食品调控基金66022415\管理费用\税费\综合基金66022416\管理费用\税费\残疾人就业保障金66022417\管理费用\税费\关税66022499\管理费用\税费\其他地方税费66011401\销售费用\广告宣传费\广告媒体费66011402\销售费用\广告宣传费\广告设计费66011403\销售费用\广告宣传费\广告制作费66011404\销售费用\广告宣传费\广告代理费66011499\销售费用\广告宣传费\其他广告费66011701\销售费用\业务推广费\活动推广费66011702\销售费用\业务推广费\售后服务费66011703\销售费用\业务推广费\销售代理费66011704\销售费用\业务推广费\营销策划费66011799\销售费用\业务推广费\其他业务费660119\销售费用\样品赠品费66010801\销售费用\保险费\设备保险费66010802\销售费用\保险费\运输保险费66010899\销售费用\保险费\其他保险费66011001\销售费用\运杂费\运输装卸费66011002\销售费用\运杂费\车辆费66011099\销售费用\运杂费\其他运杂费66010602\销售费用\维修费\房屋维修费660115\销售费用\活动展览费66011601\销售费用\终端建设费\基础装修费66011602\销售费用\终端建设费\物料道具费66011603\销售费用\终端建设费\其他装修费66010601\销售费用\维修费\设备维修费66010699\销售费用\维修费\其他维修费66010902\销售费用\折旧摊销费\低值易耗品摊销66010903\销售费用\折旧摊销费\无形资产摊销660120\销售费用\外包服务费66012101\销售费用\外贸业务费\包干费66012102\销售费用\外贸业务费\清关费66012103\销售费用\外贸业务费\换单费66012104\销售费用\外贸业务费\商检费66012199\销售费用\外贸业务费\其他外贸费用66012201\销售费用\环境保护费\排污防洪费66012202\销售费用\环境保护费\绿化保洁费66012299\销售费用\环境保护费\其他环境保护费66012301\销售费用\劳务派遣费\工资66012302\销售费用\劳务派遣费\管理费66012399\销售费用\劳务派遣费\其他劳务派遣费660124\销售费用\盘盈盘亏660199\销售费用\其他销售费用。
会计核算手册-职工薪酬
会计核算手册-应付职工薪酬核算一、会计科目1、应付职工薪酬-工资-计时工资，分成本中心（或部门）核算，负债类科目；2、应付职工薪酬-工资-计件工资，分成本中心（或部门）核算，负债类科目；3、应付职工薪酬-工资-公司奖励，分成本中心（或部门）核算，负债类科目；4、应付职工薪酬-工资-计提工资，负债类科目；5、应付职工薪酬-福利费-员工食堂，分成本中心（或部门）核算，负债类科目；6、应付职工薪酬-福利费-干部餐厅，分成本中心（或部门）核算，负债类科目；7、应付职工薪酬-福利费-探亲路费，分成本中心（或部门）核算，负债类科目；8、应付职工薪酬-福利费-医疗药费，分成本中心（或部门）核算，负债类科目；9、应付职工薪酬-福利费-困难补助，分成本中心（或部门）核算，负债类科目；10、应付职工薪酬-教育经费-职业考试，分成本中心（或部门）核算，负债类科目；11、应付职工薪酬-教育经费-专门培训，分成本中心（或部门）核算，负债类科目；12、应付职工薪酬-教育经费-计提教育费，负债类科目；13、应付职工薪酬-工会经费，负债类科目；14、应付职工薪酬-社会保险-养老保险，负债类科目；15、应付职工薪酬-社会保险-医疗保险，负债类科目；16、应付职工薪酬-社会保险-工伤保险，负债类科目；17、应付职工薪酬-社会保险-生育保险，负债类科目；18、应付职工薪酬-社会保险-失业保险，负债类科目；19、应付职工薪酬-社会保险-人个养老，负债类科目；20、应付职工薪酬-社会保险-人个医疗，负债类科目；21、应付职工薪酬-社会保险-人个失业，负债类科目；22、应付职工薪酬-社会保险-计提社保，负债类科目。
二、工资部分账务处理（1）、月末计提工资，总账会计应根据各分厂、总部工资核算员提供的《工资预算表》，计提工资，各分厂由分厂财务部提供，销售部门、管理部门由财务部工资核算员提供。
总账会计应根据各部门分别填制记账凭证，即分一分厂、二分厂、三分厂、四分厂、五分厂、销售部门、管理部门、研发部门；会计处理：如二分厂借：生产成本-职工薪酬-织造2-1，摘要：计提二分厂织造一车间8月工资借：生产成本-职工薪酬-织造2-2，摘要：计提二分厂织造二车间8月工资借：生产成本-职工薪酬-缝头2，摘要：计提二分厂缝头车间8月工资借：生产成本-职工薪酬-对目崇仁，摘要：计提二分厂崇仁对目车间8月工资借：生产成本-职工薪酬-对目金溪，摘要：计提二分厂金溪仁对目车间8月工资借：生产成本-职工薪酬-对目东乡，摘要：计提二分厂东乡仁对目车间8月工资借：生产成本-职工薪酬-定型2，摘要：计提二分厂定型车间8月工资借：生产成本-职工薪酬-包装2，摘要：计提二分厂包装车间8月工资借：生产成本-职工薪酬-缝头2，摘要：计提二分厂未缝头仓8月工资借：生产成本-职工薪酬-定型2，摘要：计提二分厂已缝头仓8月工资借：生产成本-职工薪酬-包装2，摘要：计提二分厂半成品仓8月工资贷：制造费用-职工薪酬-生产部2，摘要：计提二分厂生产部8月工资贷：应付职工薪酬-工资-计提工资如管理费用：借：管理费用-职工薪酬-财务部，计提财务部8月工资，含分厂财务和驻对目点财务，不含集团财务部人员，借：管理费用-职工薪酬-办公室，计提办公室8月工资，含何惠群、干部餐厅，前台接待，借：管理费用-职工薪酬-后勤部，计提后勤部8月工资，含北苑九联公寓、员工食堂、车队、保洁、绿化人员借：管理费用-职工薪酬-人力资源部，计提人力资源部8月工资，含吴楚汉、招工处，不含分厂招工人员借：管理费用-职工薪酬-审计部，计提审计部8月工资，不含集团审计部借：管理费用-职工薪酬-物流部，计提物流部8月工资，含仓库借：管理费用-职工薪酬-质检部，计提质检部8月工资，借：管理费用-职工薪酬-外协部，计提外协部8月工资，即外加工部借：管理费用-职工薪酬-科信部，计提科信部8月工资，含SAP项目组、硬件组借：管理费用-职工薪酬-工程部，计提工程部8月工资，不含水电、锅炉房人员借：管理费用-职工薪酬-经管会，计提经管会8月工资，含股份副总人员，不含集团审计副总借：管理费用-职工薪酬-总经办，计提总经办8月工资，含总经理、总经理秘书，（SAP丝袜）借：管理费用-职工薪酬-董事办，计提董事办8月工资，含董事长、丁玮、朱英梅，借：管理费用-职工薪酬-证券部，计提证券部8月工资，含崔文静，不含张新玉借：管理费用-职工薪酬-产品调度部，计提产品调度部8月工资，指原计划部贷：应付职工薪酬-工资-计提工资，计提管理部门8月工资，如销售部门：借：销售费用-职工薪酬-礼品部，计提礼品部8月工资，含门店借：销售费用-职工薪酬-客户服务部，计提客户服务部8月工资，指刘小燕部借：销售费用-职工薪酬-产品协调部，计提产品协调部8月工资，指秦福志部借：销售费用-职工薪酬-梦娜品牌部，计提梦娜品牌部8月工资借：销售费用-职工薪酬-原子弹品牌部，计提原子弹品牌部8月工资，借：销售费用-职工薪酬-品彩品牌部，计提品彩品牌部8月工资，指一分厂销售部，SAP中计入丝袜事业部贷：应付职工薪酬-工资-计提工资，计提销售部门8月工资，如研发部门：借：研发费用-职工薪酬-开发部，计提开发部8月工资，指借：研发费用-职工薪酬-市场部，计提市场部8月工资，指江林列部借：研发费用-职工薪酬-设计部，计提设计部8月工资，贷：应付职工薪酬-工资-计提工资，计提研发部门8月工资，（2）发放离职人员工资单发放离职人员工资单时，总账会计填制工资发放凭证，借：应付职工薪酬-工资-计件工资-各成本中心，发放XX部门XX人离职7，8月工资借：应付职工薪酬-工资-计时工资-各成本中心，发放XX部门XX人离职7，8月工资贷：现金或银行存款，发放XX部门XX人离职7，8月工资贷：应交税费-个人所得税，发放XX部门XX人离职7，8月工资贷：应付职工薪酬-社会保险-个人养老，发放XX部门8月工资贷：应付职工薪酬-社会保险-个人医疗，发放XX部门8月工资贷：应付职工薪酬-社会保险-个人失业，发放XX部门8月工资贷：其他应收款-个人借款-XX个人，扣XX部门XX人离职借款（3）发放各类奖金借：应付职工薪酬-工资-计时工资-各成本中心，发入XX部门什么事由的什么奖金，列入经管会贷：现金或银行存款贷：应交税费-个人所得税贷：其他应收款-个人借款-XX个人（4）发放考核工资借：应付职工薪酬-工资-计时工资-各成本中心，发放XX部门XX人09年1-2季度考核奖，贷：现金或银行存款贷：应交税费-个人所得税贷：其他应收款-个人借款-XX个人（5）月末发放工资月末发放工资，建议资金分别开立支票，分六部门开支票，借：应付职工薪酬-工资-计件工资-各成本中心，发放XX部门8月工资借：应付职工薪酬-工资-计时工资-各成本中心，发放XX部门8月工资贷：现金或银行存款，发放XX部门8月工资贷：应交税费-个人所得税，发放XX部门8月工资贷：应付职工薪酬-社会保险-个人养老，发放XX部门8月工资贷：应付职工薪酬-社会保险-个人医疗，发放XX部门8月工资贷：应付职工薪酬-社会保险-个人失业，发放XX部门8月工资贷：其他应收款-个人借款-XX个人，扣XX部门XX人借款（6）报告工资总账会计根据各分厂财务人员提供的报告工资单，针对其中的转移工资填制如下分录借：应付职工薪酬-工资-计件工资-应支付工资的成本中心，应收款部门因什么事应收应支付款部门工资借：应付职工薪酬-工资-计时工资-应收取工资各成本中心，应收款部门因什么事应收应支付款部门工资其他报告工资不做凭证，（7）月末工资处理先冲回上月已计提工资凭证，针对上月（1）项凭证冲销。
集团有限公司工资总额管理办法附劳动效率系数对照表
集团有限公司工资总额管理办法附劳动效率系数对照表第一章总则第一条为进一步深化集团收入分配制度改革,建立健全与劳动力市场基本适应、与企业经济效益和劳动生产率挂钩的工资决定和正常增长机制,增强企业活力和竞争力,促进企业高质量发展,根据《国务院关于改革国有企业工资决定机制的意见》（国发［2018）16号）等有关文件,结合集团实际,制定本办法。
第二条本办法适用范围为集团总部和纳入集团财务报表合并范围的全部企业,包括所属企业本部及其所属各级全资、控股子公司，以及其他各类独立核算的分支机构、单位或项目等。
第三条本办法所称工资总额,是指集团总部和集团所属企业在一个会计年度内直接支付给本企业建立劳动、劳务关系职工的劳动报酬总额（含企业负责人薪酬），包括工资、奖金、津贴、补贴、加班加点工资以及特殊情况下支付的工资等。
第四条工资总额管理应当遵循以下原则：（一）坚持效益导向与维护公平相统一。
按照“效益增工资增、效益降工资降”的原则，职工工资水平的确定及增长与企业经济效益和劳动生产率的提高相联系,实现职工工资能增能减,充分调动职工创效主动性和积极性；统筹处理好不同行业、不同企业和企业内部不同职工之间的工资分配关系,调节过高收入。
（二）坚持分类分级管理。
根据所属企业功能定位、行业特点,实行工资总额分类核定方式。
完善集团总体调控与企业自主分配相结合的工资总额分级管理体制,集团对所属企业的工资总额实行总量调控,企业依法依规自主决定内部薪酬分配。
对已建立规范董事会、法人治理结构完善、内控机制健全、近3年企业工资分配未发生重大违纪违规行为的混合所有制企业,经集团同意,工资总额预算可实行备案制管理。
（三）坚持突出企业的战略导向。
立足企业实际,根据企业改革发展的战略方向，有针对性建立促进企业战略规划相匹配的工资决定机制,激励与约束相结合,促进企业战略目标的实现。
第二章工资总额预算管理职责第五条集团根据省国资委工资总额管理办法和工资总额宏观调控要求，以及集团年度生产经营目标、经济效益和人力资源管理要求,对集团总部及所属企业年度工资总额预算，以及预算执行结果进行审核。
企业年度财务预算表
企业年度财务预算表编制单位(盖章) 金额单位: 万元预算编码预算指标上年数本年预算数增减率(%) 一收入成本类 11 基本指标 111 营业利润 1111 营业收入 1112 营业成本 1113 营业税金及附加 1114 销售费用 1115 管理费用 1116 财务费用 1117 投资收益 112 营业外收支净额1121 营业外收入 1122 营业外支出 113 利润总额 114 所得税 115 净利润 1151 其中:归属母公司所有者的净利润 12 补充指标 121 职工薪酬 1211 其中:在岗职工工资总额 1212 福利及社会保险费用 122 出国费用 123 业务招待费二资产负债类 21 基本指标 211 资产总额 2111 其中:金融资产投资 2112 长期股权投资预算编制人: 编制日: 法人代表:企业年度财务预算表(续)编制单位(盖章) 金额单位: 万元预算编码预算指标上年数本年预算数增减率(%) 212负债总额 2121 其中:付息债务 213所有者权益 2131 其中:归属母公司所有者 22补充指标 221固定资产投资额 2211其中:新开工项目 2212 续建项目 222固定资产投资到位资金 2221其中:自有资金 2222 贷款 2223 其他 223列入专项考核固定资产投资额 2231其中:新开工项目 2232 续建项目 224固定资产投资到位资金 2241其中:自有资金2242 贷款 2243 其他 225购买小汽车三现金流量类 31现金及现金等价物的期初余额 32现金及现金等价物净增加额 33现金及现金等价物的期末余额四自动生成指标 41净资产收益率 (%) 42成本费用利润率 (%) 43资产负债率 (%) 44资产保值增值率 (%)预算编制人: 编制日: 法人代表:附件2企业年度财务预算报告及编制要求一、年度财务预算报告要求企业向市国资委备案的年度财务预算报告，除了年度财务预算表及报表编制说明外，还应包括以下四方面内容:(一)组织工作情况。
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职工薪酬预算基础表
编制单位：****有限公司
项
目
职工 年工资 工资 人数 标准/人 总额
（2021年度）
职工福利
工会经费
职工教育经费
提取%
总额
提取% 总额 提取% 总额
养老保险 企业年金
一、工资 1、矿级领导（六
长） 2、科级领导
6 300000 1837440 14
其中：正科级
80701.6 156077.6 76630.4
2 43843.6 1.5 32882.7 613810.4
2 21705.1 1.5 16278.825 303871.4
2
26444 1.5
19833 51188.14
126158.3 126158.3
94618.725 94618.725
1447188 1447188
9 36000 81000
副科级
3、队级
其中：正队级
10 24000 60000
副队级
2 24000 12000
4、技术人员
5、操作人员
其中：一线工人 12 16800 50400
二线工人
36 14400 128216
地面工人
9 12000 27000
二、职工福利
4560 4560
14 6 56800 340800
8 36000 289099.2 8 24000 192731.8
3 21600 65047.47 1 18000 18069.34
12 16800 202370.4
36 14400 517656.7
9
12000/ 人
108413.1
1734188
2
1.5
养老保险 企业年金
二线工人
63 19200 1085255 14
地面工人
109 17010 1322200 14
二、职工经费
五、保险费
职工薪酬总额
7877515
37497.6
12499.2 32457.6
40350.8 78038.8 38315.2
306905.2 151935.7 185108 883108.1
21427.2 21427.2
482
单位：元 保险费 医疗保险
失业保险 基本医疗 补充医疗 生育保险
工伤保险 住房公积金
其他
单位：元
保险费
医疗保险 基本医疗 补充医疗 生育保险
失业保险
工伤保险 住房公积金
其他
单位：元
保险费
医疗保险 基本医疗 补充医疗 生育保险
失业保险
工伤保险 住房公积金
其他
三、工会经费
四、职工教育经费
五、保险费
职工薪酬总额
699416
职工薪酬预算基础表
编制单位：****有限公司
项
目
职工 年工资 工资 人数 标准/人 总额
（2020年度）
职工福利
工会经费
职工教育经费
提取%
总额
提取% 总额 提取% 总额
一、工资 1、矿级领导（六
长） 2、科级领导 其中：正科级 副科级 3、队级 其中：正队级 副队级 4、技术人员 5、操作人员 其中：一线工人 二线工人 地面工人 二、职工福利 三、工会经费 四、职工教育经费 五、保险费 职工薪酬总额
2 38400 89280 14
副科级
6 32400 231840 14
3、队级
其中：正队级
13 26584 288220 14
副队级
30 22640 557420 14
4、技术人员
20 19200 273680 14
5、操作人员
其中：一线工人 233 21600 2192180 14
编制单位：****有限公司
项
目
职工 年工资 工资 人数 标准/人 总额
职工薪酬预算基础表
（2020年度）(3月)
职工福利
工会经费
职工教育经费
提取%
总额
提取% 总额 提取% 总额 养老保险 企业年金
一、工资 1、矿级领导（六
长） 2、科级领导
6 56800 340800
其中：正科级
883108.1
2 5356.8 1.5 4017.6 74995.2 21427.2
2 1785.6 1.5 1339.2 24998.4 2 4636.8 1.5 3477.6 64915.2
2 5764.4 1.5 2 11148.4 1.5 2 5473.6 1.5
4323.3 8361.3 4105.2
175374.4 86820.4 17453.08
1864 504 872
13153.08 6511.53 1308.981
65765.4 32557.65 5484.444
43843.6 21705.1 4363.27
416310.28 3856 31223.271 155055.89 104077.57 416310.28 3856 31223.271 155055.89 104077.57
21427.2
48
1607.04 8035.2 5356.8
4560
7142.4
16
535.68 2678.4 1785.6
18547.2
48
1391.04 6955.2 4636.8
23057.6 104 1729.32 8646.6 5764.4 44593.6 240 3344.52 16722.6 11148.4 21894.4 160 1642.08 8210.4 5473.6