商业银行流动性覆盖率信息披露指引
2023年中级银行从业资格之中级银行管理练习题(二)及答案
2023年中级银行从业资格之中级银行管理练习题(二)及答案单选题（共30题）1、下列关于国际公认的流动性风险监管的定性标准说法不正确的是（）。
A.原则1统领性地提出了流动性风险管理和监管的基本要求B.原则2～4提出了银行流动性风险信息披露要求，通过使市场参与者获得必要信息，以便对银行流动性风险管理和流动性风险水平进行恰当评价，发挥市场约束的作用C.原则5～12对流动性风险计量和管理的主要内容、方法、技术和工具提出了要求，涵盖现金流预测、融资管理、抵押品管理、流动性资产储备管理、压力测试、应急计划和日间流动性管理等D.原则14～17从全面检查评估、及时纠正整改、监管合作和信息沟通等方面对监管者在流动性风险监管方面的职责提出了具体要求【答案】 B2、银行要稳健、审慎经营，其持有的账面资本应（）经济资本。
A.不小于B.不大于C.小于D.大于【答案】 D3、流动性风险的（）体现在整个市场的流动性风险往往由市场中某个环节的变化所引发，如货币政策、利率、市场重大投融资和房地产市场等变量引起，发生问题时不直接体现为金融机构的流动性缺口变动。
A.隐蔽性B.爆发性D.传染性【答案】 A4、某借款人营运资金量为800万元，自有资金300万元，现有流动资金200万元，可通过其他渠道提供的营运资金80万元。
根据《流动资金贷款管理暂行办法》中关于流动资金贷款需求量的测算公式，则该借款人可新增流动资金贷款额度为（）万元。
A.380B.220C.440D.620【答案】 B5、在法人层级上，考虑到集团管理的效率，减少风险扩散链条的必要性，对集团层级提出了明确要求，原则上是()的三级架构。
A.母一子一孙B.孙一子一父C.父一子一孙D.孙一子一母【答案】 A6、自（）开始施行的《中国内部审计协会第1101号——内部审计基本准则》明确了内部审计的一般准则。
A.2015年B.2017年D.2005年【答案】 C7、根据《商业银行压力测试指引》，商业银行常规压力测试应当至少（）进行一次，出现市场剧烈波动等情况时，应当增加压力测试的频率。
商业银行监管指引
商业银行监管指引1. 简介商业银行是金融体系中的重要组成部分，承担着资金中介、支付结算、信贷投资等多种功能。
为了确保商业银行的稳健经营和金融体系的稳定运行，监管机构制定了一系列的监管指引，以规范商业银行的经营行为。
本文将从以下几个方面对商业银行监管指引进行全面详细的介绍。
2. 监管目标商业银行监管的主要目标是保护金融体系的稳定和客户的利益，防范金融风险，促进金融机构的合规经营。
监管机构通过制定监管指引，规范商业银行的运营行为，确保其风险管理、内部控制和合规管理的有效性。
3. 监管要求商业银行监管指引主要包括以下几个方面的要求：3.1 资本充足率要求监管机构要求商业银行维持一定的资本充足率，以确保其在面对市场风险和信用风险时具备足够的抵御能力。
资本充足率要求包括核心一级资本充足率、风险加权资产比例、杠杆比率等指标。
3.2 资产质量要求商业银行监管指引对商业银行的资产质量提出了严格要求。
商业银行应当建立完善的风险管理制度，包括风险评估、风险控制、不良资产处置等方面，确保资产质量的稳定和可持续性发展。
3.3 流动性风险管理要求商业银行应当具备足够的流动性储备，以应对可能发生的流动性风险。
监管指引要求商业银行建立健全的流动性风险管理制度，包括流动性风险评估、应急流动性储备、流动性风险监测等方面。
3.4 内部控制要求商业银行应当建立健全的内部控制制度，确保风险管理和合规管理的有效性。
监管指引要求商业银行建立独立的风险管理部门，制定内部控制政策和流程，并进行内部控制评估和审计。
3.5 合规管理要求商业银行应当遵守相关法律法规和监管规定，开展合规经营。
监管指引要求商业银行建立健全的合规管理制度，包括反洗钱、反恐怖融资、反不当竞争等方面，确保合规风险的有效管理。
3.6 信息披露要求商业银行应当及时、准确、全面地披露相关信息，以提高透明度，增强市场信心。
监管指引要求商业银行按照一定的披露要求，包括财务报告、风险报告、治理结构等方面，向监管机构和投资者披露相关信息。
g2501(流动性覆盖率(银监统0027号)填报说明【优质】
G25 《流动性覆盖率及净稳定资金比例情况表》填报说明第一部分：引言本表根据《商业银行流动性风险管理办法（试行）》（以下简称《办法》）制定。
流动性覆盖率反映在银监会规定的流动性压力情景下，填报机构是否具有充足的合格优质流动性资产变现以满足未来至少30天的流动性需求。
净稳定资金比例收集填报机构各项权益类和负债类资金来源以及各类资产、表外风险暴露情况，反映银行在未来1年内，在设定的压力情景下，用稳定资金支持表内外资产业务发展的能力。
第二部分：一般说明1．报表名称：流动性覆盖率及净稳定资金比例情况表2．报表编码：银监统0027号3．填报机构（第I部分）：政策性银行、国家开发银行、国有商业银行、股份制商业银行、资产规模在2000亿元以上的城市商业银行、农村商业银行和外资法人银行。
其他机构根据相应监管部门具体要求确定。
填报机构（第II部分）：政策性银行、国家开发银行、国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、农村商业银行、外资法人银行、村镇银行。
4．报送口径、频度及时间：法人汇总数据（季报）为季后18日、合并报表数据（半年报）为半年后40日。
此外，第I部分（流动性覆盖率）每月报送法人口径报表，不晚于月后18天。
5．报送方式：月度报表以电子报表形式手工报送主监管员，暂不纳入非现场监管系统报送；法人（季度）及合并报表以电子报表形式通过非现场监管系统报送银监会。
6．数据单位：万元。
7．四舍五入要求：金额保留两位小数，百分比保留两位小数。
8．填报币种：本表要求以本外币合计人民币填报。
银行业金融机构将外币折算为人民币时，应按照报告期末最后一天国家外汇管理局公布的人民币兑美元、欧元、日元和港币的基准汇价进行折算。
美元、欧元、日元和港币等四种主要货币以外的其他货币对人民币的折算汇率，以报告期末最后一天美元对人民币的基准汇率与同一天上午9时国际外汇市场其他货币兑美元汇率套算确定。
第三部分：具体说明本表中金融机构包括政策性银行、商业银行、合作信用社、企业集团财务公司、信托投资公司、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公司、邮政储蓄机构等银行业金融机构，以及证券公司、基金公司、保险公司、期货公司等。
2023年中级银行从业资格之中级银行管理题库附答案(基础题)
2023年中级银行从业资格之中级银行管理题库附答案（基础题）单选题（共100题）1、根据《银行业金融机构信息科技外包风险监管指引》，下列关于信息科技外包风险主管部门的主要职责表述错误的是（）。
A.对外包风险进行识别、评估与风险提示B.实施信息科技外包战略C.向高级管理层定期汇报信息科技外包活动相关风险D.监督、评价外包管理工作，并督促提升外包服务水平【答案】 B2、《稳健原则》中，（）提出了银行流动性风险信息披露要求，通过使市场参与者获得必要信息．以便对银行流动性风险管理和流动性风险水平进行恰当评价，发挥市场约束作用。
A.原则 2～4B.原则 5～12C.原则 13D.原则 14～17【答案】 C3、银行要稳健、审慎经营，持有的账面资本应（）经济资本。
A.小于B.等于C.大于D.不高于【答案】 C4、根据《商业银行公司治理指引》，下列关于商业银行银行董事任期的说法，不正确的是（）。
A.董事任期届满，连选可以连任B.董事任期由商业银行章程规定，但每届任期不得超过三年C.董事任期期满未及时改选，或者董事在任期内辞职影响银行正常经营或导致董事会成员低于法定人数的，在改选出的董事就任前，原董事仍应当依照法律法规的规定，履行董事职责D.独立董事在同一家商业银行任职时间不得超过三年【答案】 D5、在国际贸易结算业务中，托收属于（）。
A.贸易融资B.商业信用C.银行信用D.远期票据贴现【答案】 B6、根据《银团贷款业务指引》，以下关于银团贷款业务收费的说法，不正确的是（）。
A.银团贷款的收费应遵循”谁借款、谁付费“的原则，由借款人支付B.银团贷款禁止收取贷款承诺费、资金管理费C.银团贷款的代理费可根据代理行的工作量按年支付D.银团贷款的安排费一般按银团贷款总额的一定比例一次性支付【答案】 B7、贷款拨备率监管标准和拨备覆盖率监管标准分别为（）。
A.1.5%～2.5%，120%～250%B.1.5%～2%，120%～150%C.1.5%～2.5%，120%～150%D.2%～2.5%，120%～250%【答案】 C8、金融租赁公司的单一集团客户融资集中度不得超过资本净额的（）。
中级银行管理真题及解析：第13章流动性风险管理
中级银行管理真题及解析：第13章流动性风险管理1、单选：商业银行合格优质流动性资产应当是（）。
A．无变现障碍资产B．所有银行持有的种类均相同的资产C．有变现障碍资产D．符合流动性覆盖率标准规定条件的资产答案：A解析：优质流动性资产是指银行持有的没有变现障碍、在压力情景下能够通过出售或抵（质）押方式获取资金的流动性资产。
其中，合格优质流动性资产还须符合流动性覆盖率标准所规定的各项条件，银行应定期测试合格优质流动性资产的变现能力。
2、单选：计算流动性覆盖率的分母现金净流出量时，可计入的预期现金流入总量不得超过预期现金流出总量的（）。
A．75%B．100%C．50%D．85%答案：A解析：预期现金流入总量是在压力情景下，表内外相关契约性应收款项余额与其预计流入率的乘积之和。
可计入的预期现金流入总量不得超过预期现金流出总量的75%。
3、单选：商业银行流动性风险管理中承担最终责任的是（）。
A．董事会B．负责流动性风险管理的部门C．业务部门D．高级管理层答案：A解析：商业银行基本建立起流动性风险管理的三个层面的治理架构，分别是以董事会为流动性风险管理最终责任承担者的决策层面，以总行的高级管理层构成的执行和组织管理层面，以及以总分行的各个风险管理职能部门为基础的风险管理执行和报告层面。
4、单选：根据《商业银行流动性覆盖率信息披露办法》规定，（）应定期按照统一模板披露详细的流动性覆盖率及其构成信息。
A．大型商业银行B．适用流动性覆盖率监管要求的商业银行C．实施资本计量高级方法的商业银行D．所有商业银行答案：C解析：《商业银行流动性覆盖率信息披露办法》引入差异化监管理念，综合考虑我国商业银行实际及相关国际标准，要求在信息系统和数据精细化程度方面具备更好基础、经批准实施资本计量高级方法的银行，定期按照全球统一模板披露详细的流动性覆盖率及其构成信息，并披露与流动性覆盖率有关的定性信息。
5、单选：根据《商业银行压力测试指引》，商业银行常规压力测试应当至少（）进行一次，出现市场剧烈波动等情况时，应当增加压力测试的频率。
银监会发布《商业银行资本充足率信息披露指引》
银监会发布《商业银行资本充足率信息披露指引》
佚名
【期刊名称】《《中国信用卡》》
【年(卷),期】2010(000)002
【摘要】为稳步推进我国银行业实施巴塞尔新资本协议进程，进一步规范商业银行资本充足率信息披露，促进商业银行审慎经营，近日，银监会发布了《商业银行资本充足率信息披露指引》（以下简称《指引》）。
【总页数】1页(P9)
【正文语种】中文
【中图分类】F832.33
【相关文献】
1.商业银行资本充足率信息披露指引 [J],
2.商业银行资本充足率信息披露指引 [J], ;
3.银监会发布《商业银行押品管理指引》 [J],
4.银监会发布《商业银行押品管理指引》 [J],
5.银监会就《商业银行流动性覆盖率信息披露指引（征求意见稿）》公开征求意见[J],
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流动性覆盖率（LCR）
流动性覆盖率（LCR）流动性覆盖率(LCR)是优质流动性资产与未来30天内的现⾦净流出之⽐，监管标准为不低于100%，是衡量银⾏短期流动性风险程度的指标，旨在确保压⼒情景下，银⾏能够运⽤⾃⾝持有的、⽆变现障碍的优质流动性资产，应对30天内业务产⽣的资⾦需求。
2014年2⽉，我国银监会正式发布《商业银⾏流动性风险管理办法（试⾏）》，并于3⽉1⽇正式实施，引⼊流动性覆盖率（LCR）作为流动性风险监管指标，适⽤于资产规模超过2000亿元⼈民币的商业银⾏。
在过渡期上，银监会规定商业银⾏的流动性覆盖率应当在2018年底前达到100%。
在过渡期内，应当在2014年底、2015年底、2016年底及2017年底前分别达到60%、70%、80%、90%。
合格流动性资产是指在压⼒状态下可变现⽆碍且⽆需折扣的资产，由⼀级资产和⼆级资产构成，在计⼊合格流动性资产时会根据不同资产变现的难易程度给予不同的折算率。
未来30⽇的现⾦净流出量为未来30天的预期现⾦流出总量与预期现⾦流⼊总量的差额。
其中可计⼊的预期现⾦流⼊总量不得超过预期现⾦流出总量的75%，这个分项需要计⼊⽆明确到期⽇、30天以内到期或可在30⽇内被提取的负债和表外项⽬。
机构间资⾦往来对LCR的影响需要区分交易的期限，是否含抵押券以及交易对⼿是否为央⾏。
总体⽽⾔，30天以内的资⾦融出对LCR影响⼩于30天以上资⾦融出；担保性资⾦流出对LCR 的影响⼩于⽆担保资⾦融出；交易对⼿为央⾏对LCR影响⼩于交易对⼿为同业⾦融机构。
根据中国银⾏业协会披露的数据，2015年有58家商业银⾏因资产规模超过2000亿受LCR考核。
预计2016年年底受LCR考核的商业银⾏新增5-10家，⾄2018年年末或约85-90家。
考虑有些地⽅银监局根据银监会的要求对其管辖范围内的商业银⾏也考核LCR，如⼴东，预计实际受LCR考核的银⾏家数量级在100多家。
但从结构上来看，⼤型银⾏与中⼩型银⾏LCR达标情况存在两极分化，部分中⼩银⾏恰好及格。
2023年中级银行从业资格之中级银行管理题库附答案(典型题)
2023年中级银行从业资格之中级银行管理题库附答案（典型题）单选题（共30题）1、“信用风险缓释工具应手续完备，确有代偿能力并易于实现”指的是信用风险缓释的（）原则。
A.合法性B.有效性C.审慎性D.独立性【答案】 B2、根据《商业银行稳健薪酬监管指引》，商业银行主要负责人的绩效薪酬根据年度经营考核结果，在其基本薪酬的（）倍以内确定。
A.3B.8C.5D.4【答案】 A3、流动性覆盖率指的是合格优质流动性资产占未来（）天现金净流出量的比例。
A.15B.20C.30D.45【答案】 C4、以下不属于银行业消费者权益保护主要内容的是（）。
A.为消费者提供规范服务B.履行信息披露要求C.完善消费者投诉管理D.履行告知义务【答案】 D5、重大关联交易应当由商业银行关联交易控制委员会审查后，提交董事会（未设立董事会的可由经营决策机构）批准，并在批准后（）内报告监事会以及银保监会。
A.5日B.8日C.10日D.15日【答案】 C6、不属于普惠金融的发展目标的是( )。
A.提高金融覆盖率B.完善金融体系C.提高金融服务可得性D.提高金融服务满意度【答案】 B7、在商业银行公司治理中，对董事会负责，同时接受监事会监督的是（）。
A.股东大会B.董事C.高级管理层D.理事会【答案】 C8、商业银行片面地将贷款承诺作为争揽优质客户、促进业务发展的手段，违反公平竞争原则，采取贿赂手段谋取交易机会或者竞争优势，欺骗、误导客户，这属于贷款承诺业务中的（）。
A.政策性风险B.不正当竞争风险C.项目评估风险D.操作性风险【答案】 B9、下列不属于资产负债监测表一般应包括的内容的是（）。
A.信用风险管理情况B.利率管理情况C.流动性管理情况D.本外币存贷款数据【答案】 A10、下列关于违约概率（PD）的说法，正确的是（）。
A.借款人完成贷款协议规定的所有义务所需要的最长剩余时间B.债务人违约时预期表内和表外项目的风险暴露总额C.债务人在未来一段时间内(一般是一年)发生违约的可能性D.某一债项违约导致的损失金额占该违约债项风险暴露的比例【答案】 C11、目前银行大量推出创新型理财产品，而内控建设相对滞后，在一定程度上增加了因操作失误或欺诈给商业银行带来的风险是指()。
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商业银行流动性覆盖率信息披露指引
（草案）
第一条为强化市场约束，提高商业银行流动性风险管理水平，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》等法律法规和《商业银行流动性风险管理办法（试行）》，制定本指引。
第二条根据《商业银行流动性风险管理办法（试行）》适用流动性覆盖率监管要求的中资商业银行、外商独资银行和中外合资银行应当按照本指引的规定披露流动性覆盖率信息。
第三条银行业监督管理机构依法对商业银行流动性覆盖率信息披露实施监督管理。
第四条根据《商业银行资本管理办法（试行）》经银监会批准实施资本计量高级方法的银行（以下简称高级法银行）应当按照发布财务报告的频率，在财务报告中或官方网站上披露流动性覆盖率信息。
若只在官方网站上披露，高级法银行应当在财务报告中提供查阅上述信息的网址链接。
第五条高级法银行应当按照本指引所附模板、说明和下列要求，按照并表口径披露最近一个季度流动性覆盖率及各明细项目的平均值：
（一）在2017年前，披露季内三个月末数值的简单算术平均值。
（二）自2017年起，披露季内每日数值的简单算术平均值，
并同时披露计算该平均值所依据的每日数值的个数。
第六条高级法银行还应当披露与流动性覆盖率有关的定性信息。
根据相关性和重要性原则，高级法银行可以考虑披露以下信息：
（一）流动性覆盖率的季内及跨季变化情况。
（二）流动性覆盖率计算中的各构成要素对流动性覆盖率的影响及其变化情况。
（三）合格优质流动性资产构成情况。
（四）融资来源集中度情况。
（五）衍生产品头寸和潜在的抵（质）押品需求情况。
（六）流动性覆盖率中的币种错配情况。
（七）本行流动性管理的集中程度。
（八）集团内各机构间流动性相互影响情况。
（九）其他对本行流动性有重要影响的现金流入和流出情况。
第七条高级法银行应当在官方网站上至少保留最近4个季度的流动性覆盖率信息。
第八条其他商业银行应当至少按照发布财务报告的频率和并表口径，在财务报告中或官方网站上披露流动性覆盖率及合格优质流动性资产、未来30天现金净流出量的期末数值。
第九条商业银行因特殊原因不能按时披露流动性覆盖率信息的，应当提前向市场公告。
第十条商业银行董事会应当保证所披露的流动性覆盖率信息真实、准确、完整，并就其保证承担相应的责任。
第十一条对于未按照本指引要求进行信息披露的商业银行，银行业监督管理机构应当要求其限期整改，并视情形按照有关法律法规采取监管措施或者实施行政处罚。
第十二条本指引由银监会负责解释。