【风险管理】风险行业限额管理
银行从业资格考试《风险管理》知识点：限额管理
银行从业资格考试《风险管理》知识点：限额管理在商业银行的风险管理实践中，限额管理包含两个层面的主要内容：从银行管理的层面，限额的制定过程体现了商业银行董事会对损失的容忍程度，反映了商业银行在信用风险管理上的政策要求和风险资本抵御以及消化损失的能力。
商业银行消化信用风险损失的方法首先是提取损失准备金或冲减利润，在准备金不足以消化损失的情况下，商业银行只有使用资本来弥补损失。
如果商业银行的资本不足以弥补损失，则将导致银行破产倒闭。
因此，商业银行必须就资本所能抵御和消化损失的能力加以判断和量化，利用经济资本限额来制约信贷业务的规模，将信用风险控制在合理水平。
限额管理对控制商业银行业务活动的风险非常重要，目的是确保所发生的风险总能被事先设定的风险资本加以覆盖。
从信贷业务的层面，商业银行分散信用风险、降低信贷集中度的通常做法就是对客户、行业、区域和资产组合实行授信限额管理。
具体到每一个客户，授信限额是商业银行在客户的债务承受能力和银行自身的损失承受能力范围以内所愿意并允许提供的最高授信额。
只有当客户给商业银行带来的预期收益大于预期的损失时，商业银行才有可能接受客户的申请，向客户提供授信。
商业银行信贷业务层面的授信限额是银行管理层面的资本限额的具体落实。
1.单一客户授信限额管理商业银行制定客户授信限额需要考虑以下两个方面的因素。
（1）客户的债务承受能力商业银行对客户进行信用评级后，首要工作就是判断该客户的债务承受能力，即确定客户的最高债务承受额（Maximum Bonowing Capacity，MBC）。
一般来说，决定客户债务承受能力的主要因素是客户信用等级和所有者权益，由此可得：MBC=EQ×LMLM=f（CCR）其中，MBC（Maximum Borrowing Capacity）是指最高债务承受额；EQ（Equity）是指所有者权益；LM（Lever Modulus）是指杠杆系数；CCR（Customer Credit Rating）是指客户资信等级；f（CCR）是指客户资信等级与杠杆系数对应的函数关系。
风险限额管理制度范文
风险限额管理制度范文风险限额管理制度一、总则风险限额管理制度是为了规范风险管理行为，防范和控制风险，保护机构利益，确保公司稳健经营和可持续发展而编制的。
该制度适用于全体员工，包括高管、中层管理人员和基层员工，任何人员都应当遵守并执行该制度。
二、风险限额的定义风险限额是指机构在特定时间内的风险承受能力的上限。
风险限额可以包括但不限于市场风险、信用风险、操作风险等。
在制定风险限额时，应综合考虑机构的业务特点、法律法规要求、内外部环境等因素。
三、风险限额的确定1. 风险限额应根据机构的风险承受能力、盈利能力、资本充足率、市场环境等因素进行综合评估和确定。
2. 风险限额应经过严格的审批程序，并由风险管理部门、高级管理层和董事会共同批准和监督执行。
3. 风险限额应定期进行评估和调整，以适应市场环境和公司的经营状况变化。
4. 风险限额应以数字指标的形式进行明确，方便监控和管理。
四、风险限额的监控和报告1. 风险管理部门应建立风险监控系统，对各项风险指标进行实时监测和分析。
一旦发现超过限额的情况，应立即报告给高级管理层和董事会。
2. 各部门应定期提交风险报告，详细描述当前风险暴露和控制状况，包括风险限额的使用情况、风险措施的有效性等。
3. 高级管理层和董事会应对风险报告进行审查和评估，并采取适当的措施来控制和管理风险。
五、风险限额的违规处理1. 一旦发现任何违反风险限额的行为，应立即停止违规行为，并将违规情况报告给高级管理层和董事会。
2. 对于违规行为，应根据公司相关制度给予相应的纪律处分，包括但不限于警告、停职、调岗、降职等。
3. 对于严重违规行为，应报告给监管机构，并按照相关法律法规进行追责和处理。
六、风险限额的终止和修改1. 风险限额的终止和修改应经过风险管理部门、高级管理层和董事会的共同决策和审批。
2. 在决策和审批过程中，应充分考虑公司的经营状况、市场环境和法律法规的要求。
3. 对于风险限额的修改，应根据实际情况和风险管理需要，进行适当的调整和修订。
风险限额管理制度解读
风险限额管理制度解读一、风险限额管理制度的内涵风险限额管理制度包括风险管理的目标、内容、原则、方法和程序。
其中，风险管理的目标是通过设置限额，管控风险，减少风险损失，保障企业的健康发展。
具体内容包括：明确各项业务和产品的最大风险承受能力，建立和完善风险控制框架，确定风险限额的制定和执行机制。
风险管理的原则包括全面性、谨慎性、及时性、有效性和合规性。
风险管理的方法包括商业银行内部控制和外部监管，以及数据运用、数学模型和技术手段。
风险管理的程序包括风险策略的确定、风险分类和测量、风险监控和评价、风险报告和沟通。
二、风险限额管理制度的作用风险限额管理制度的作用主要包括三个方面：一是能够规范银行业务的开展，提高业务的风险抵御能力；二是能够防范风险，减少损失，保障企业的持续健康和发展；三是能够提高银行管理水平，规范行为，增加透明度，提高回报。
三、风险限额管理制度实施方式风险限额管理制度的实施方式主要包括以下四个方面：一是制定有效的风险管理政策和制度，设定风险管理目标，并将其贯彻到业务的方方面面；二是建立健全的内部控制机制，包括岗位责任分工、授权和审批程序、信息系统和技术支持等；三是建立有效的监控和评估机制，及时发现风险和问题，并采取措施加以控制；四是建立有效的信息披露和沟通机制，让相关方了解银行业务的风险状况，从而做出理性的决策。
四、风险限额管理制度存在的挑战及改进方案风险限额管理制度存在的挑战主要包括：一是信息不对称性和不确定性，由于信息的不完全和不及时，银行的风险管理工作难以做到全面、准确和有效；二是人为因素和管理漏洞，由于管理层和员工的理解和执行能力不足，或者缺乏有效监管，风险管理工作容易出现失误和偏差；三是金融市场环境和政策法规的不确定性，由于投资标的、利率、汇率等要素的不稳定性，或者金融监管政策的频繁变化，银行的风险管理工作更加难以应对。
改进方案主要包括：一是提高信息披露和沟通的透明度和及时性，通过完善信息系统和技术手段，以及加强信息披露和沟通的政策和制度，让相关方了解银行业务的风险状况，从而做出理性的决策；二是提高人员的培训和管理水平，通过完善科学培训方案和绩效考核体系，提高员工的理解和执行能力，规范行为；三是加强风险评估和监控机制的建设，通过健全评估和监控机制，及时发现风险和问题，采取有效措施改进。
风险限额管理制度
风险限额管理制度一、风险限额管理制度的概念及作用风险限额是金融机构为有效控制和管理风险而设定的一个上限值，它用来限制金融机构在某一特定风险项目或业务方面的最大风险承受能力。
通过设定和执行风险限额，金融机构可以有效地控制风险敞口和经营风险，保障自身的安全和稳健经营。
风险限额管理制度主要有以下作用：1. 规范金融机构的风险管理行为，明确各项业务和交易的最大风险承受限额；2. 有效防范和控制金融风险的发生，减少因风险暴露而带来的损失；3. 提高金融机构的风险管理效率和水平，加强对风险的识别和应对能力；4. 保护金融机构的资金安全和稳健经营，提高其信用和声誉。
二、风险限额管理制度的构成要素风险限额管理制度主要包括以下构成要素：1. 风险限额的设定：金融机构需要根据自身的风险承受能力和经营状况，制定相应的风险限额，包括总体风险限额和各项单项风险限额。
这些风险限额应当符合监管部门的规定，并且能够适应外部环境和内部变化。
2. 风险限额的评估和监控：金融机构需要建立完善的风险评估和监控机制，对各项风险限额进行动态跟踪和监控，及时发现和纠正超限风险，避免风险扩大和传染。
3. 风险限额的执行和控制：金融机构需要建立相应的执行和控制程序，确保各项风险限额得到严格执行，避免超限交易和风险操作。
三、风险限额管理制度的实施策略为了建立和完善风险限额管理制度，金融机构需要采取一些具体的实施策略，包括：1. 制定和完善相关规章制度：金融机构需要制定适合自身的风险限额管理制度，包括风险限额的设定、评估、监控和执行程序。
这些规章制度需要符合监管要求和市场实际，能够有效地应对各种风险情况。
2. 建立风险限额管理团队：金融机构需要成立专门的风险限额管理团队，负责对各项风险限额进行评估、监控和执行。
这些团队需要包括风险管理、业务管理和监管合规等方面的专业人员，保障风险限额管理的全面性和有效性。
3. 强化风险限额监督和检查：金融机构需要建立风险限额监督和检查机制，对各项风险限额执行情况进行定期检查和评估，发现和纠正超限风险，保障金融机构的安全和稳健经营。
证券公司风险限额管理制度
证券公司风险限额管理制度一、总则为规范证券公司风险管理行为，保障公司资金安全、稳健经营，根据《证券法》、《证券公司监督管理办法》等法律法规及中国证监会有关规定，结合公司实际，制定本制度。
二、风险限额管理原则1. 风险控制原则证券公司从业人员应当遵守风险管理原则，加强对各项风险的监控和管理，做好风险控制工作。
2. 限额分级原则对不同风险因素设定不同的限额，并根据级别建立一套分级的限额管理体系，层层递进、错位控制。
3. 风险分散原则在风险控制的时候，应该多元化投资，分散风险。
4. 风险回避原则在风险评估结果显示风险过大时，及时调整风险控制措施，规避风险。
三、风险限额分类1. 市场风险限额市场风险包括证券市场波动风险、外汇市场汇率波动风险等，应当制定相应的市场风险限额管理制度。
2. 信用风险限额信用风险是指对方方履约能力的评估不足，导致可能无法收回应收债款或其他应收权益，应当制定相应的信用风险限额管理制度。
3. 操作风险限额操作风险是指因内部人员失误或违规操作导致的风险，包括交易结算风险、系统风险等，应当制定相应的操作风险限额管理制度。
4. 流动性风险限额流动性风险是指因公司资金不足或者市场庄家操纵导致资金紧张，无法按时履行偿付义务，应当制定相应的流动性风险限额管理制度。
四、风险限额管理具体制度1. 市场风险限额管理(1) 持仓限额管理：公司应当设定各种证券品种的持仓限额，根据公司实际经营情况和市场风险情况适时调整。
(2) 风险敞口管理：公司应当设定市场风险敞口限额，对于超过限额的风险敞口应当采取及时止损措施。
(3) 组合风险管理：公司应当对于不同的投资策略和产品组合设置不同的市场风险限额，以及对于不同类型的交易客户设置不同的市场风险限额。
2. 信用风险限额管理(1) 客户信用额度管理：公司应当对于不同的客户设置不同的信用额度，及时调整客户信用额度以应对市场变化。
(2) 对手方信用风险管理：公司应当对于不同的对手方设置不同的信用风险限额，及时调整对手方信用风险限额以应对市场变化。
市场风险管理工作中限额管理的分类与概念
市场风险管理工作中限额管理的分类与概念市场风险是指金融机构在市场上进行交易时面临的潜在损失，包括利率风险、外汇风险、股票风险等。
市场风险管理是金融机构为了保护自身利益，有效控制市场风险，合理配置资源所进行的一系列管理活动。
其中，限额管理是市场风险管理的关键环节之一。
限额管理是指金融机构在进行市场交易时，设定一定的限额来管理投资风险。
通过设定限额，可以在一定程度上保证金融机构在市场风险面前有一定的防范和控制能力。
限额管理的分类与概念可以从不同的维度进行划分，以下从投资者角度和金融机构角度分别进行介绍。
从投资者角度看，限额管理可以分为个人投资者限额管理和机构投资者限额管理两类。
个人投资者限额管理主要是针对个人投资者进行限额管理，一方面可以增加投资者的自我保护意识，另一方面也可以减少个人投资者由于投资过度带来的风险。
个人投资者限额管理的主要手段有：合理配置资金，根据投资偏好将资金分散投资于不同资产类别，降低单一投资的风险；设定投资比例限制，不同类型的资产有不同的投资比例限制，保持投资的适度和稳定；设定单笔交易限额，以限制个人投资者单次交易的规模，降低因单次投资失误带来的风险。
机构投资者限额管理是指针对金融机构或者其他大型投资机构进行限额管理。
机构投资者处于金融市场的核心地位，其投资行为对市场的影响较大。
因此，限额管理在机构投资者中具有更广泛的应用。
机构投资者的限额管理主要通过设定投资组合限额、单项交易限额和市值限额等来对风险进行管理和控制。
投资组合限额是指对投资组合的总规模进行限制，以控制投资者的总风险；单项交易限额是指对单笔交易金额设定上限，以控制个别交易的风险；市值限额是指对投资组合中的单个标的物市值进行限制，以控制投资者对某种资产的集中风险。
从金融机构角度看，限额管理可以分为内部限额管理和外部限额管理。
内部限额管理是指金融机构根据自身风险承受能力和风险管理策略制定的内部限额。
内部限额是金融机构自行设定的一组规则和限制，以控制自身在市场风险下的投资行为。
09《风险管理》知识点：限额管理
限额是指对某⼀客户(单⼀法⼈或集团法⼈)所确定的、在⼀定时期内商业银⾏能够接受的信⽤风险暴露，它与⾦融产品和其他维度信⽤风险暴露的具体状况、商业银⾏的风险偏好、经济资本配置等因素有关。
1. 单⼀客户限额管理针对单⼀客户进⾏限额管理时，⾸先需要计算客户的债务承受能⼒，即客户凭借⾃⾝信⽤与实⼒承受对外债务的能⼒。
⼀般来说，具体决定⼀个客户(个⼈或企业/机构)债务承受能⼒的主要因素是客户信⽤等级和所有者权益，由此可得：MBC(Maximum Borrowing Capacity)是指债务承受额;EQ(Equity)是指所有者权益;LM(Lever Modulus)是指杠杆系数;CCR(Customer Credit Rating)是指客户资信等级;f(CCR)是指客户资信等级与杠杆系数对应的函数系数。
商业银⾏在考虑对客户守信时不能仅仅根据客户的债务承受额提供授信，还必须将客户在其他商业银⾏的原有授信、在本⾏的原有授信和准备发放的新授信⼀并加以考虑。
在实际业务中，商业银⾏决定客户授信额度还受到其他相关政策的影响，例如银⾏的存款政策、客户中间业务情况、银⾏收益情况等。
此外，确定客户信贷限额还要考虑商业银⾏对该客户的风险容忍度，可以⽤客户损失限额(Customer Maximum Loss Quota，CMLQ)表⽰。
2. 集团客户限额管理集团统⼀授信⼀般分“三步⾛”：对其授信时应注意以下⼏点：l 统⼀识别标准，实施总量控制。
l 掌握充分信息，避免过度授信。
l 主办银⾏牵头，协调信贷业务。
l 尽量少⽤保证，争取多⽤抵押。
l 授信协议约定，关联交易必报。
3. 国际与区域限额管理(1)国家风险限额国际风险限额是⽤来对某⼀国家的风险暴露管理的额度框架。
国家风险暴露包含⼀个国家的信⽤风险暴露、跨境转移风险以及ERS(⾼压⼒风险事件情景)风险。
国家信⽤风险暴露是指在某⼀国设有固定居所的交易对⽅(包括没有国外机构担保的驻该国家的⼦公司)的信⽤风险暴露，以及该国家交易对⽅海外⼦公司的信⽤风险暴露。
风险政策与风险限额管理的原则
风险政策与风险限额管理的原则
风险政策与风险限额管理的原则主要有以下几点：
1.全面评估风险：风险政策和风险限额管理应该基于全面的风
险评估，包括内外部因素、市场环境、竞争情况等。
这样可以更好地了解潜在的风险和可能的损失，并采取相应的措施进行防范和管理。
2.风险适度：风险政策和风险限额管理应该遵循风险适度的原则。
即在追求收益的同时，要确保风险在可控范围内。
风险过高可能导致巨大的损失，而风险过低则可能限制了机会。
3.风险多元化：风险政策和风险限额管理应该追求风险多元化。
通过在不同的风险类别、不同的地域和不同的资产类别之间进行分散投资，可以降低整体风险。
同时，还可以通过多元化的方式来提高回报的稳定性。
4.风险控制：风险政策和风险限额管理应该强调风险的控制。
这包括建立有效的风险管理框架、设置适当的风险指标和风险限额，并监测和评估风险的变化和趋势。
风险控制还需要配备专业的风险管理人员和技术手段，并制定相应的控制措施。
5.风险监管和报告：风险政策和风险限额管理需要建立完善的
风险监管和报告机制。
风险相关的信息应该及时、准确地进行收集和分析，并向决策者提供有效的决策支持。
同时，风险报告也应该向内外部相关方便进行及时的沟通和信息披露。
综上所述，风险政策与风险限额管理的原则应该包括全面评估、风险适度、风险多元化、风险控制以及风险监管和报告等方面。
通过遵循这些原则，可以更好地管理和控制风险，确保机构的可持续发展。
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集中度指标——单一客户风险集中度、单一集团客户授信集中度、前十大单 一客户贷款集中度、前十大集团客户授信集中度、法人客户信贷份额集中度及各 维度的组合信用集中度风险限额
管控模式——刚性控制、时点约束、引导管理
内部材料 注意保密
行业限额管理
2011年12月 天津 信用风险管理处 李兴卫
行业限额管理
目录
一 限额管理理念 二 限额管理制度 三 计量与配置 四 限额管理系统
1
行业限额管理
目录
一 限额管理理念 二 限额管理制度 三 计量与配置 四 限额管理系统
2
限额管理理念
分散 风险
不能把鸡蛋 放到一个篮
子中
集 中 度 风 险 限 额
管
管
理
理
行业限额管理 年度方案
8
产
担
品
保
集
集
中
中
度
度
风 险
…
风 险
限
限
额
额
管
管
理
理
限额管理制度
信用集中度风险管理办法（规划中，正在起草）
信用集中度风险——单个信用风险暴露或信用风险暴露组合可能给农业银行 带来重大损失或导致农业银行风险轮廓发生实质性变化的风险，包括客户层面及 区域、行业、产品及风险缓释工具等组合维度的信用集中度风险。
11
限额管理制度
法人信贷份额集中度管理规定（规划中，正在起草）
法人客户信贷份额——法人客户在农业银行信贷余额占其在所有金融机构信 贷总余额的比例，计算农业银行信贷余额时可剔除总行规定的低信用风险业务
指标设置——依据客户信用等级、在我行用信规模等，分档设置管控值 管控模式——引导管理，按月监测分析
客户信用等级 AAA+、AAA和AAAAA+、AA和AAA+、A 其他
5
限额管理理念
由于各行业信贷资产的风险和收益存在差异，理论上，信贷资源在 各行业间存在一个最优配置，通过主动管理能达到风险总量锁定、结构 优化、利润提升的目标。
手段
过程
目标
风险 总量 既定
额度控制机制 客户准入机制 客户退出机制 信贷审批机制
行业结构
优 化
客户结构
结
• 担保结构
构
• 期限结构 • 业务品种
主要内容——集中度控制、集中度风险监测评估、集中度风险处置、集团并 表集中度风险管理
9
限额管理制度
信用集中度风险管理办法（规划中，正在起草）
新思路：超集中度规定，加计经济资本
背景：监管新规——单一客户(集团)集中度，突破监管法定值的，增加监管资 本要求0.02个百分点；突破监管触发值、且未在90天宽限期内恢复的，增加监 管资本要求0.015个百分点；突破监管目标值、且未在120天宽限期内恢复的， 增加监管资本要求0.01个百分点。
追求 收益
不宜把鸡蛋 平均放到篮
子中
3
均衡 风险收益
应把鸡蛋放 到合适的篮
子中
限额管理理念
央行下达信贷规模 资本充足监管要求
可投放空间
现有信贷资产
行业 Risk Return Q
钢铁 … …
？
房地产 … …
？
公路 … …
？
有色 … …
？
纺织 … …
？
火电 … …
？
煤炭 … …
？
…… … …
？
4
风 险 调 整 收 益
集团客户/单一客户 单一客户 集团客户 单一客户 集团客户 单一客户 集团客户 单一客户 集团客户
我行信贷余额
超过10亿元 超过15亿元 超过5亿元 超过10亿元 超过2亿元 超过5亿元 超过1亿元 超过2亿元
12
集中度建议值
限额管理制度
法人信贷份额集中度管理规定（规划中，正在起草）
主要管理思路： 情形一：客户在我行信贷余额未比年初增加，但客户在其他金融机构贷款到 期归还，导致信贷份额集中度超过建议值的，对于正常、关注类贷款客户，自突 破适宜值当月（不含）起，给予一定的观察期：
拟加计方式： 客户层面的集中度超限：比照监管资本惩罚机制，对超限的客户（集团）加计 经济资本，加计比例与监管资本惩罚量相当。 组合层面的集中度超限：比照客户层面的集中度超限加计比例，组合限额超限 后，以超限额度为基数，加计一定比例的经济资本，由超限用信的分行和用信增 速高的分行承担。
10
限额管理制度
单一集团客户授信集中度 监中央管政部府门投认资定的为公主用权企的业用（信注实4）体，及我国监管目标值
监管触发值
其他
8%（注3）
9%（注3）
注：1、监管目标值未明确的，集中度预警值为集中度控制值下浮一个百分点； 2、监管触发值未明确的，集中度控制值设置为监管法定值； 3、监管部门另有规定的，按孰严执行； 4、包括铁道部、中石油、国家电网、中移动等客户；遇国家政策及监管规定有调整的，客户清单作相应调整。
…
↑ RAROC
股东回报 公司价值
6
行业限额管理
目录
一 限额管理理念 二 限额管理制度 三 计量与配置 四 限额管理系统
7
限额管理制度
信用集中度风险制度体系规划
信用集中度风险管理办法
法
区
人
域
满足新资本协议第
信
贷
二支柱监管要求
份
额
统筹管理客户层面
集
中
和组合层面集中度
度
行 业 限 额 管 理
一、观察期内，应审慎审批新增信贷业务，新签订信贷合同须报备原审批行 信用审批部门；经营行要加大风险跟踪监测力度，客户经理要提高贷后现场检查 频度。
二、观察期结束后，信贷份额集中度仍突破适宜值的，应根据有关规定，重 新进行贷款风险分类形态认定。经营行要召开信用风险管理委员会（未设置信用 风险管理委员会的，召开风险管理委员会），对客户风险专题分析会诊：
利润既定，风险最小 风险既定，利润最大
限额管理理念
限额管理不可或缺
相对来说，单个客户/债项风险对银行并不可怕，“小风小浪”易对付 风险过于集中很可怕，“一坏一大片”，严重时能给银行致命性打击，
直接威胁其生存 风险集中：与总风险敞口相比，某一风险因素相关的敞口过大 风险因素：行业、区域、担保方式、期限、…… 管控之道：防患于未然，及时跟踪、适时约束，定期评估、计提资本 风险如火、资本似水。 火烧多旺（拟承担的风险有多大），灭火的水就需要多大（用以覆盖风险 的资本就应有多大）。
信用集中度风险管理办法（规划中，正在起草）
新思路：分类设置单一客户集中度
背景：监管规定——监管法定值、监管触发值、监管目标值
15% 分类设置：
14.5%
14%
指标
客户类型
集中度预警值
集中度控制值
单一客户风险集中度
AAA+、Aபைடு நூலகம்A客户 其他
监管目标值 （注1）
5%（注3）
监管触发值 （注2）
6%（注3）