委外加工的核算流程操作k3
金蝶k3供应链与实际成本结账流程
金蝶k3供应链与实际成本结账流程金蝶K/3供应链与实际成本结账流程在进行财务物流结账前，各部门需要检查自己日常操作的业务是否都录入完毕，并经过审核，否则结账时会提示错误。
一、供应链模块结账1、检查需要检查的模块包括采购管理、销售管理、仓存管理、应付款、应收款管理等。
所有单据必须审核，包括库存单据、、收付款单据。
外购入库单和采购，销售出库单和销售需要互相勾稽核算。
2、材料入库核算1）外购入库核算位置：供应链---存货核算----入库核算----外购入库核算。
操作：打开外购入库核算后，过滤条件中红蓝字为全部，确定后进入购货序事簿，然后直接点击上方工具栏的核算，提示核算成功，确定即可。
然后退出外购入库核算界面。
本核算只处理本期已到并已勾稽的外购入库单，未到的外购入库单需在估价入账模块进行暂估处理。
目的是将采购的价格资料回填到外购入库单中，如果暂估差额方式为单到冲回，则自动冲回上月的暂估单据。
核算对应的入库单可能分为两种情况：1.本期单据，没有暂估，系统根据采购和费用的金额反填外购入库单成本。
2.入库单已经暂估，上期的单据已生成凭证，单据上的金额不允许刷新。
使用单到冲回的方式，系统会自动生成冲回红字单据，并生成新的蓝字单据，该红、蓝字外购入库单自动置为已审核和已勾稽标志。
生成凭证：上月暂估入库单生成凭证：借存货贷应付暂估款。
本月正常的生成凭证：借存货贷应付账款。
本月暂估入库单生成凭证：借存货贷应付暂估款。
本月冲回上月暂估单生成凭证：借存货（红）贷暂估（红）。
本月冲上月的生成凭证：借存货贷应付暂估款。
举例：12月入库金额为240元，1月来为300元。
1月钩稽核算后生成两张入库单据为-240和300单据。
12月外购入库暂估凭证为借存货240贷应付暂估款240.1月冲回外购入库暂估凭证为借存货-240贷应付暂估款-240.1月采购生成凭证为借存货300贷应付账款300.2）存货估价入账核算位置：供应链---存货核算----入库核算----存货估价入账。
金蝶K3委外加工流程
一、新增加委外加工出库单，注意合同号，事业部以及加工单位的选择，填写数量，成
本金额月底会通过材料出库核算得出。
二、实际委外加工入库以后，在软件处录入委外加工入库单。
应注意：加工单位、合同号、事业部应该与委外加工出库单一致。
但物料应和出库单区分开。
数量等根据实际入库情况如实填写。
还应填写加工费，以及税额等信息。
三、委外加工入库核算，在存货核算——入库核算——系统提供了委外加工入库核算。
通过审核的委外加工入库单会出现在核算窗口中
系统提供核销材料费功能，
用于对委外加工入库单确认消耗掉的委外加工发出材料的数量信息，确认过程通过“核销”操作完成。
单击核销按钮，系统会自动筛选出委外加工入库单对应加工单位的出库单。
用户可通过
手工核销掉出库数量，在委外出库单行处找到本次核销数量列进行填写。
核销完毕以后可以根据委外加工出库凭证和委外加工入库生成相应凭证。
金蝶K3系统委外加工核算流程
K/3 ERP体系委外加工核算流程工业企业发出材料委托其他企业进行加工,加工完成后形成了另一种物料,它的成本组成是由委外发出材料的成本加上加工费的总和,应由财务人员经由过程存货核算体系委外加工入库核算界面核销功效从核销的委外加工出库单获得材料成本,经由过程加工费发票与入库单的钩稽获得加工费金额.假如没有加工费发票则须要人工暂估加工费,并输入到委外加工入库单上的加工费栏中.K/3 ERP体系中委外加工核算具体操纵流程：1．假如委外加工出库单上的物料是外购的,按以下步调进行处理：1) 在存货核算体系中完成外购入库核算（倾销发票已到）或估价入库核算（倾销发票未到）;2) 经由过程物流治理－＞存货核算－＞出库核算－＞材料出库核算盘算出委外加工发出材料的材料成本.2．假如委外加工出库单上的物料是克己的,按以下步调进行处理：1) 完成克己产品或半成品等的临盆成本盘算,并在存货核算体系中克己入库核算中录入临盆成本,录入完成保管后按对象栏上的“核算” 按扭完成克己入库核算;2) 经由过程物流治理－＞存货核算－＞出库核算－＞产成品出库核算盘算出委外加工发出产品的材料成本.3．并在物流治理－＞存货核算－＞入库核算－＞委外入库核算界面上按对象栏上的“核销”按扭,体系将主动调出统一单位的委外加工入库单和委外加工出库单,选中本月份已加工完成的单据（包含委外入库单和出库单）,并在操纵界面下半部分的委外加工出库单上录入本次核销的数目,录入完成后用鼠标点击对象栏上的“核销”按扭,完成材料成本的核算.4．若有委外加工费发票,则在倾销治理－＞结算－＞倾销发票－录入界面上,营业类型栏选择“委外加工入库”,然后联系关系委外加工入库单生成倾销发票,审核并钩稽.5．如无委外加工费发票,则须要人工暂估和分派加工费,并在物流治理－＞存货核算－＞入库核算－＞委外入库核算界面上在加工费栏平分派并录入加工费.6．完成了材料成本和加工费成本的录入操纵后,在物流治理－＞存货核算－＞入库核算－＞委外入库核算界面上按对象栏上的“分派”和“核算”按扭完成委外加工入库成本的核算.7．经由过程物流治理－＞存货核算－＞出库核算－＞材料出库核算和产成品出库核算从新盘算一遍所有物料的出库成本.8．在物流治理－＞存货核算－＞凭证治理－＞生成凭证界面上生成委外加工发出和委外加工入库的记账凭证,完成全部委外加工的财务核算工作.。
K3操作流程
• 接下去在采购模块做外购入库、发票等， 入库完毕后，由销售人员做销售出库、发 票一系列动作，如前所讲
并录入实际应付加工费用，此加工费用为不含税合计。
结束后，保存并审核。
委外结束后，发票到做购货发票，否则不做发票。 发票做法由委外加工入库单下推生成。
发票做完后，钩稽入库单。如果存在费用发票，将 费用发票一起钩稽
委外入库后，业务员做销售出库，路径如下：
源单类型选择销售订单，F7选单号，实发数量填写 实际发货数量。完毕后保存并审核。
绿色标记处填写实际退货数量
由红字正常发票勾稽。
直接外购的产品，如色织不需要再加工的产品，下完销 售订单后，采购人员可直接做采购申请单：
源单类型选择销售订单，F7选择要做的那张单据 直接调用，填写供应商
接下来做采购订单，采购订单可以由申请单下推生成，也可以从采购模块 新增
出库完毕后，必须做销售发票，最 好在月底做（分批出库时，可以多单生成一张发票）。
• 销售发票可以由销售出库单下推，也可以 新增。
审核后勾稽销售出库单。
勾稽数量依据实际数量填写，如果有费用发票，将费用发票 一并勾稽。
如果需要退货，那么由前期做的销售出库再生成 出库，这时生成的就是红字出库，操作方法：销 售出库维护，选择需要生成红字出库的那张单据 下推生成销售出库，如图所示：
委外加工出库单源单类型选择委外订单，F7选单号，订单信息会全部关联 出来，数量写实际发货数量，可以大于应发数量，应发数量是系统根据 BOM单自动计算的数量，可作为参考。
委外出库单保存并审核，等待工厂染色完毕，发货后做委外加工入库，路 径如下：
源单类型选择委外订单，F7选单号，实收数量写实际做货数量（需要做测 试样大货样时也如此）
金蝶K3 WISE委外完工入库规程
4.1审核否？
N
4.3验收否？
Y
END
5
5.1采购部经理签署并在 系统中审核收料通知单
5.1审核பைடு நூலகம்料通知单
采购员打印收料通知
6
单，一式两份，6.1一 份留底，6.2一份转仓 储部进行入库； 6.1收料通知单
6.2收料通知单
Y
1
公司名称 编制单位
密级 签发人
共 2 页第 1 页 签发日期
流程名称 委外完工入库规程 任务概要
11.2委外加工入库 单
11.3委外加工入库 单
公司名称 编制单位
密级 签发人
共 2 页第 2 页 签发日期
节点
层次 时间
仓储部
2 2011-02-10
编号 版本
财务/质检部
IC_DZBG
对加工单位发来的产品进行验收入库
采购部
V1.0
备注
流程说明
加工单位送 货
1
7
7.2加工单位送货到后， 仓管员在【委外加工入库 单-新增】输入或通过收 料通知单下推生成；
7.2委外加工入库单输 入和维护
8
8.2仓管员签署产品入库 单并在系统中录入产品 入库单；
2.1检验否？
Y
2.3来料检验申 请流程
N
3.1委外产品无需检验转
3
入收料通知单录入； 3.3由来料检验申请流程 转入来料检验流程
3.1收料通知单录入
3.3来料检验流 程
N 4.1采购部经理判断是否 审核收料通知单
4
4.3质检部来料检验员判 断是否验收（如不验收 收则退回加工单位处 理，流程结束）；
8.2委外加工入库 单
N 9.2仓储部经理判断是否
k3wise委外加工入库核算步骤
k3wise委外加工入库核算步骤1. 概述委外加工是指将企业的一部分或全部生产环节交由外部供应商完成的一种生产方式。
委外加工入库核算是指将委外加工完的成品或半成品记录入库，对其进行核算和记录的过程。
在k3wise系统中，完成委外加工入库核算需要遵循一定的步骤。
本文将详细介绍k3wise系统下委外加工入库核算的步骤和注意事项。
2. 委外加工入库核算步骤委外加工入库核算步骤主要包括：准备工作、创建委外加工入库单、添加入库明细、过账和查询入库情况。
下面将对每个步骤进行详细介绍。
2.1 准备工作在进行委外加工入库核算之前，需要做好以下准备工作： - 确认加工商的委外加工单已经完工，并已将物料送至企业仓库。
- 确认在k3wise系统中已经建立好对应的委外加工商和相关物料信息。
- 确认仓库中有足够的存储空间进行委外加工物料的入库。
2.2 创建委外加工入库单在k3wise系统中，创建委外加工入库单的步骤如下： 1. 登录k3wise系统，进入采购管理模块。
2. 选择“采购入库”功能，点击“新建”按钮。
3. 在新建入库单界面，选择“委外加工入库单”类型。
4. 填写入库单的相关信息，如入库日期、供应商、仓库等。
5. 点击“保存”按钮，保存入库单的基本信息。
2.3 添加入库明细在创建委外加工入库单后，需要添加入库明细，即具体的委外加工物料和数量。
添加入库明细的步骤如下： 1. 在入库单界面的明细列表处，点击“添加”按钮。
2. 在弹出的选择物料界面，选择需要入库的委外加工物料。
3. 填写入库数量等相关信息，确认无误后点击“确定”按钮。
4. 根据需要，可以继续添加其他委外加工物料的入库明细。
2.4 过账添加入库明细后，需要进行过账操作，将委外加工物料的入库信息同步到系统中。
过账的步骤如下： 1. 在入库单界面，点击“过账”按钮。
2. 确认入库单信息无误后，点击“确定”按钮进行过账操作。
3. 系统将自动生成入库凭证，完成委外加工入库核算。
K3ERP委托外加工业务处理方案
K3ERP委托外加工处理方案方案适用范围 (2)委外加工业务的定义 (2)委外加工业务涉及K3ERP模块及单据 (2)核算基础（本人建议） (2)其他基础资料 (3)企业业务实际描述 (3)委外加工业务整体流程图 (4)委外加工暂估处理流程 (5)操作举例和说明 (5)委外加工材料发出 (5)委外加工入库 (7)委外加工入库核算 (7)委外加工入库生成暂估凭证（无费用发票） (9)费用发票录入 (11)委外加工入库暂估冲红 (12)委外加工入库（有费用发票）生成凭证 (13)方案适用范围●应用K/3ERP系统的941sp1以上版本的客户；●客户存在委托外企业加工的业务委外加工业务的定义随着经济的发展，企业经营活动也日趋复杂，企业间的合作形式也多种多样，日趋紧密，这就要求我们从信息管理上要完善，保障客户的利益。
目前企业与上游供应商的合作形式基本上有三种：一、采购材料，属于标准的采购形式，处理方式为标准的采购业务；二、采购费用，如企业的施工和维修等业务的总承包，这种形式可用项目管理和应付系统来管理；三、委外加工，是企业将全部或一部分原材料提供给加工单位（供应商），由供应商按照企业的要求和技术标准加工的一种业务方式。
本方案主要讨论的是委外加工业务在K3ERP中的处理方法。
委外加工业务涉及K3ERP模块及单据●计划管理模块（可选）BOM维护，MPS、MRP计划，委外加工任务单。
需要说明，在10.0的版本委外加工的管理单独划出一个管理模块，本方案应用基础是941sp1。
●采购管理模块费用发票、委外加工入库单●仓存管理模块委外加工出库单、委外加工入库单（同采购模块）●存货核算模块委外加工入库核算、凭证管理-凭证模板、凭证管理-生成凭证核算基础（本人建议）●科目设置：1251 –委托加工物资下设两个明细科目：1251.01 –委托加工物资（材料）；1251.02 –委托加工物资（费用）两个明细科目都要下设核算项目- 供应商。
金蝶K3委外操作讲解
航天万源委外管理操作前提：委外类型：返修订单工作流程：操作图解：委外订单可以操作功能：1：委外订单：订单新增，复制，修改，审核，驳回，关闭……2：委外订单序时簿：新增，修改，审核，驳回，打印，预览，关闭……注意：1：委外订单，委外类型为“返修订单”；2：委外订单，原单类型在委外类型为“返修订单”情况下可以选择：生产任务单和销售订单；3：委外订单序时簿，可以通过订单下推生成收料通知单，委外入库单……4：委外订单序时簿，可以对已经审核完成的委外订单可以执行“订单变更”功能，可以修改的内容为数量、单价、折扣率、税率、超收比率、欠收比率、交货日期等；也可以新增一行；5：委外订单修改：先驳回，后修改；6：委外订单序时簿是针对委外订单、采用不同的筛选条件、汇总依据，然后根据查询的结果进行业务处理和管理控制；委外出库单可以操作功能：1：委外加工出库单：新增，复制，修改，审核，关闭……2：委外加工出库单序时簿：新增，修改，审核，打印，预览，关闭……注意：1：委外加工出库单，可以对库存状态，即使库存等信息查阅(选项和编辑下面)……2：委外加工出库单，在表体有一列“委外订单编号”，必须手工填写(方便委外出入库单据核销)；3：委外加工单位必须要与委外加工入库单上面的委外加工单位一致(不然，影响核销)；4：委外加工出库单是由手工新增；5：委外加工出库单序时簿是针对委外加工出库单、采用不同的筛选条件、汇总依据，然后根据查询的结果进行业务处理和管理控制；收料通知可以操作功能：1：收料通知单，新增，复制，审核……2：收料通知单序时簿，新增，复制，审核……注意：1：收料通知单，可以对采购价格，历史价格，即使库存等信息查阅(选项和编辑下面)……2：收料通知序时簿，收料通知单可以下推生成委外入库单……3：收料通知单可以由委外订单下推生成；4：收料通知单序时簿是针对收料通知单、采用不同的筛选条件、汇总依据，然后根据查询的结果进行业务处理和管理控制委外入库可以操作功能：1：委外加工入库单：新增，复制，修改，审核，关闭……2：委外加工入库单序时簿：新增，修改，审核，打印，预览，关闭……注意：1：委外加工入库单，可以对采购价格，历史价格，即使库存等信息查阅(选项和编辑下面)……2：委外加工入库单序时簿，委外加工入库单可以下推生成采购发票，与采购发票勾稽(操作类似外购入库)……3：委外加工入库单可以由委外订单或收料通知单下推生成；4：外加工入库核算功能迁移到采购发票序时簿中进行。
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委外加工的核算流程操作k3
1.材料发出
操作：委外加工发出—录入
单据：委外加工出库单。
加工单位：选择相应的供应商或其他；单位成本，加工项目，注：单据头与单据体都有发料仓库
保存后审核
2.加工完毕，产品收回
操作：委外加工入库—录入
单据：委外加工入库单
加工物料编码：选择加工完成后的物料编码。
单位单位材料费（总的材料金额除以总的发出数量，相当于平均单价）
加工单价，加工费
保存后审核
3.进行委外结算，即收到发票
操作：采购管理--》结算
单据：购货发票，业务类型，按F7,选择委外加工入库，源单类型可以选择很象加工入库单。
4.有相当的运输费用的也可以输入相应的费用发票。
操作：采购管理--》费用发票
5.对等核销操作
操作：委外加工管理--》委外加工管理--》委外加工入库核算--》选择相应的委外加工入库点核销--》输入本次的核销数量--》核销成功
6.钩稽操作：
操作：委外加工管理--》委外加工管理--》委外加工入库核算--》选择相应的委外加工入库点钩稽--》使委外加工入库单，委外加工出库单，购货发票，费用发票进行钩稽。
7.核算：
7.1在核算前先进行费用的分配。
选择相应的费用分配方式，点分配
7.2点核算。