固定资产采购及支付管理制度
机关固定资产采购及管理制度
机关固定资产采购及管理办法机关固定资产的采购与管理，提高固定资产的使用效益，结合实际我局实际，制定如下办法：一、下列标准列为固定资产：1、使用年限在一年以上，单位价值在200元以上，专用设备单位价值在500元以上，并在使用过程中基本保持原来物质形态的资产；2、单位价值虽不足规定标准，但耐用时间在一年以上的大批同类物质，按固定资产管理。
二、局机关固定资产实物由机关后勤服务中心会同财务科采购与管理，其主要任务是：建立健全各项管理制度，合理配备并节约，有效使用固定资产，提高其使用效益，保障固定资产的安全与完整。
三、固定资产（含办公用品）的采购，根据各科室的实际，由机关后勤服务中心拟出采购申请，报分管领导审批后，与财务科一起采购，不经同意批准，任何个人不得以任何理由采购占用固定资产，同时做好登记保管、领用发出、调拨处置等具体管理。
四、机关后勤服务中心指定专人负责办理局机关固定资产和其它物品的清点、保管及维护等工作。
五、经局领导同意配备给个人使用的固定资产或物品，实行领用交还制度，使用人应爱护，保管好所用资产，因工作调动时，应办好移交手续。
广播电视局固定资产采购管理办法为了进一步规范我局的采购行为，提高有限资金的使用效益，维护公共利益，规范采购程序，根据有关规定，结合我局实际情况，特制定以下办法：一、采购应遵循的原则是：（一）坚持公开透明，公平竞争，公正和诚实信用原则；（二）坚持以工作需要和最佳经济效益，节约资金为目的原则；（三）坚持接受职工监督的原则；（四）坚持统一政策的原则。
二、为保证采购工作的顺利进行，局成立采购领导小组管理办公室。
具体负责购物登记和招标、评标、议标、定标、履行验收，监督定点单位服务质量以及其它相关工作。
三、该定购的范围包括：凡需要购置的一切固定资产和耗材；四、各单位凡需购置的，应向采购办公室提出书面申请，办公室组织财务和相关单位人员进行调查论证后，提交局长办公会研究，决定是否定购。
公司固定资产管理制度
公司固定资产管理制度一、总则1.1 目的公司固定资产管理制度的实施旨在规范公司对固定资产的采购、使用、处置等环节，保障固定资产的安全、合理利用，提高公司的资产管理效率，确保公司财产安全。
1.2 适用范围本制度适用于公司内所有涉及固定资产管理的部门和人员，包括但不限于固定资产的购置、领用、使用、维护、处置等环节。
二、固定资产账簿管理2.1 资产登记公司应建立健全固定资产登记册，对公司的固定资产进行登记，包括资产名称、规格型号、采购日期、价值等信息，并定期更新资产信息。
2.2 资产盘点每年定期对公司的固定资产进行盘点，核实固定资产的存量和价值，确保账实相符，盘点结果应报告至公司财务部门。
三、固定资产采购管理3.1 采购程序固定资产采购应严格按照公司的采购流程进行，包括申请、审批、采购、验收等环节，并依据公司的规定进行采购合同签订。
3.2 资产验收采购部门在收到固定资产后应进行验收，确认资产的数量和质量是否符合采购合同，如有异常应及时处理，并填写验收记录。
四、固定资产使用管理4.1 使用要求所有固定资产的使用应符合公司的规定和要求，严禁私自挪用、出借或改变固定资产用途，确保固定资产的安全使用。
4.2 维护保养使用部门应对固定资产进行定期维护保养，确保固定资产的正常运转和延长使用寿命，如有损坏或故障应及时报修。
五、固定资产处置管理5.1 处置程序固定资产报废、转让或变卖等处置应按照公司规定的程序进行，包括申请报批、评估、审批等流程，并填写处置记录。
5.2 处置收益处置固定资产所得的收益应按照公司规定进行处理，并及时上缴至公司财务部门，确保处置收益的合法性和透明性。
六、监督检查与考核公司财务部门应定期对各部门的固定资产管理情况进行监督检查，发现问题及时纠正，同时对各部门的固定资产管理工作进行考核，对考核结果进行奖惩。
七、附则7.1 本制度由公司财务部门负责解释和修改，修改后的制度应及时通知全体员工并进行培训。
固定资产采购及支付管理制度
固定资产采购及支付管理制度一、目的和依据二、范围适用于公司内部各部门的固定资产采购和支付活动。
三、采购程序（一）确定采购需求各部门根据工作需要，提出固定资产采购需求申请，包括资产种类、规格、数量和预算等信息。
（二）编制采购计划采购部门根据各部门的采购需求，编制固定资产采购计划，明确采购的时间节点和采购预算。
（三）招标或询价根据采购计划，采购部门可以选择合适的采购方式，包括招标、询价等，招标应符合国家相关法规规定。
（四）评审和比选采购部门将招标或询价结果进行评审和比选，根据评审结果确定供应商，并编制采购合同。
（五）合同签订采购部门与供应商签订采购合同，明确双方的权益和义务。
（六）采购执行供应商按照采购合同的约定，按时交付采购的固定资产，并提供相关的证明文件。
（七）验收和入账各部门按照公司规定的验收流程对采购的固定资产进行验收，并将验收结果报告给财务部门。
财务部门确认验收合格后，将采购款项进行支付，并将固定资产进行入账。
四、支付管理（一）支付凭证采购部门将支付申请提交给财务部门，财务部门根据采购部门提供的支付凭证，审核支付申请的合规性和准确性。
（二）付款流程财务部门根据支付申请，进行付款操作，包括制作付款凭证、进行支付指令、办理资金划拨等。
（三）支付审核财务部门对支付操作进行审核，核对付款凭证和支付指令的一致性和准确性。
（四）入账记录财务部门将支付款项的相关信息记录在公司的账户系统中，并及时进行财务凭证的制作和入账操作。
五、责任和防控措施（一）采购部门负责提出采购需求，编制采购计划并选择合适的采购方式。
（二）各部门按照公司规定的验收流程进行固定资产的验收。
（三）财务部门负责支付审核和入账记录的操作，并保证支付的准确性和规范性。
（四）公司建立固定资产采购和支付审计制度，定期对采购和支付活动进行审计。
六、附则本制度的解释权和修改权归公司所有，经公司领导批准后可进行修改和补充。
以上是一份关于固定资产采购及支付管理制度的草案，包括了采购程序和支付管理的流程、责任和防控措施等内容。
固定资产采购管理制度
固定资产采购管理制度第一章总则第一条为了规范公司的固定资产采购管理工作，加强对固定资产采购活动的监督和控制，提高资产利用效率，制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部所有部门的固定资产采购管理工作。
第三条固定资产采购管理是指公司为了实现固定资产的采购、使用和管理的一系列活动，包括资产需求申请、采购审核、供应商选择、合同签订、资产验收入库、使用管理等环节。
第四条公司固定资产采购管理原则上实行“需求提出、审核批准、招标采购、验收入库、使用管理”的程序。
第五条公司固定资产采购管理应该严格按照相关的法律法规和公司内部规章制度执行，确保采购活动的合法、公正、透明和规范。
第六条公司固定资产采购管理制度是公司相关部门对于固定资产采购活动进行管理和监督的工作规范。
第七条公司固定资产采购管理制度对于固定资产采购活动的规范性、高效性、透明性、合理性进行监督和管理。
第八条公司固定资产采购管理制度应该不断完善和调整，以适应公司的发展和变化。
任何不符合法律法规和公司内部规章制度的情况，都应该及时进行整改。
第二章组织机构第九条公司设立固定资产采购管理委员会，负责制定和调整公司的固定资产采购管理制度并进行监督和管理。
第十条公司固定资产采购管理委员会由公司领导或者特别委托的负责人组成，负责制定公司固定资产采购管理的总体规划和政策。
第十一条公司固定资产采购管理委员会对于公司内部固定资产的需求提出、审核批准、供应商选择、合同签订等环节进行监督和管理。
第十二条公司固定资产采购管理委员会根据公司的需要可以设立若干个专门的固定资产采购管理小组，负责具体的采购活动。
第十三条公司各部门各单位对于固定资产采购活动应当与公司固定资产采购管理委员会保持密切联系，并接受委员会的监督和指导。
第十四条公司固定资产采购管理委员会应当定期组织对公司的固定资产采购管理活动进行检查和评估，及时解决工作中出现的问题。
第三章申请与审批第十五条公司各部门对于固定资产的需求应当按照公司规定的流程进行申请，并提供详细的申请材料。
财政所固定资产管理制度
财政所固定资产管理制度一、概述财政所固定资产管理制度是财政所为规范固定资产的采购、使用、维护和处置等环节而制定的管理制度，旨在更好地提高固定资产的利用率、延长使用寿命、保护资产安全，并确保公共财产的良好管理。
二、资产采购1. 采购授权财政所应该明确责任部门，确保资产采购的规范进行。
授权的部门应具备相应的审批权限，并严格按照采购法律法规进行操作。
2. 采购流程采购流程应包括编制采购计划、制定采购方案、选择供应商、签订合同、验收入库等环节。
各个环节应明确工作职责和验收标准，并严格按照规定的程序进行操作。
3. 供应商管理财政所应建立供应商资质评估、绩效考核和合同管理等制度。
重要供应商的资质应定期评估，并与供应商签订合同明确双方权益和责任。
三、资产使用1. 财产登记财政所应建立财产登记制度，明确资产的编号、名称、规格、数量、使用部门、存放地点等信息，并保证登记记录的准确性和完整性。
2. 资产领用和使用资产领用和使用应按照规定的程序进行，包括申请、审批、登记和使用期限等环节。
申请人应清楚标明资产的使用目的，并按相关规定进行合理使用。
3. 资产维护财政所应建立资产维护制度，明确资产维护人员的职责和维护标准。
定期检查和维护固定资产，及时发现并解决潜在问题，确保资产的正常运转和安全。
四、资产处置1. 失效资产的登记财政所应建立严格的失效资产登记制度，对达到报废标准或不再使用的资产进行登记备案。
确保登记记录准确、可查，并避免不必要的麻烦和风险。
2. 处置方式失效资产的处置方式可以选择拍卖、转让、报废或捐赠等。
具体的处置方式应根据资产的实际情况和财政所的规定进行决策，确保处置过程的公正、透明和合法。
3. 监督与审计财政所应建立资产处置的监督与审计机制，定期对资产处置情况进行检查和审计。
确保处置过程的合规性和合理性，并查明责任人的行为是否合法、合规。
五、制度执行与管理1. 培训与教育财政所应定期开展固定资产管理的培训与教育工作，提高相关人员的意识和知识水平，确保制度的有效执行和真正落地。
医院固定资产采购管理制度
第一章总则第一条为了加强医院固定资产管理，规范采购行为，确保采购质量，控制采购成本，提高采购效率，保障医院业务工作的正常运行，特制定本制度。
第二条本制度适用于医院固定资产的采购、验收、使用、维修、报废等全过程。
第三条本制度遵循公开、公平、公正、透明、高效的原则。
第二章组织机构及职责第四条成立医院固定资产采购领导小组，负责领导、协调、监督固定资产采购工作。
第五条医院固定资产采购领导小组由院长、分管院长、财务科、总务科、设备科、审计科等部门负责人组成。
第六条各部门职责如下：1. 财务科：负责固定资产采购预算编制、资金支付、成本核算等工作。
2. 总务科：负责固定资产采购计划的制定、采购实施、验收、入库等工作。
3. 设备科：负责医疗设备的采购、验收、安装、调试、维修等工作。
4. 审计科：负责对固定资产采购过程进行审计，确保采购合规、合法。
第三章采购计划及预算第七条医院固定资产采购计划应根据医院业务发展需要、设备更新换代周期、设备使用状况等因素制定。
第八条固定资产采购预算应根据采购计划、市场价格、设备性能等因素编制。
第九条固定资产采购预算经医院固定资产采购领导小组审核批准后执行。
第四章采购程序第十条采购程序如下：1. 采购申请：使用科室根据业务需求提出采购申请，经科室负责人审核后报总务科。
2. 采购计划：总务科根据采购申请，结合市场调研，制定采购计划。
3. 采购实施：总务科根据采购计划，选择合适的供应商，签订采购合同。
4. 验收：采购完成后，使用科室负责验收，确保设备质量符合要求。
5. 入库：验收合格后，设备由总务科办理入库手续。
第五章验收及使用第十一条验收标准：1. 设备外观完好，无破损、变形等现象。
2. 设备性能符合采购合同要求。
3. 设备配件齐全，说明书、合格证等资料齐全。
第十二条设备使用：1. 使用科室负责设备的日常使用、维护和管理。
2. 使用科室应定期对设备进行检查、保养，确保设备正常运行。
3. 使用科室发现设备故障，应及时报总务科，由设备科负责维修。
固定资产采购管理制度及流程
固定资产采购管理制度及流程固定资产采购管理制度及流程主要包括以下几个方面：一、采购原则固定资产的采购必须严格执行询议价程序，具体要求如下：1.未通过招标确定供应商价格的物品，每次采购金额在2000元以上，必须有三家以上供应商提供报价。
在权衡质量、价格、交货时间、售后服务、资信、客户群等因素的基础上进行综合评估，并与供应商进一步议定最终价格，临时性应急购买的物品除外。
2.合同会签制度：固定资产的采购合同必须经过有关部门如生产管理部、质量部、财务部、审计部、生产企业总经办、设备维修部共同参与，调研汇总各方意见，经公司分管领导审核，总经理批准签约。
属集团采购的项目，应报总裁批准。
3.职责分离：采购人员不得参与物资和服务的验收，采购物资质量、数量、交货等问题应由采购部根据合同要求及有关标准与供应商协商完成。
二、采购流程1.固定资产的购置：企业采购部提交关于固定资产购置的申请，主要涉及购置资产的作用、规格、价格等相关内容，经财务部门审批同意后，提交领导审批。
领导审批同意后，将审批单发给采购部；采购部门收到审批单后，购买固定资产，并将固定资产采购合同、发票等提交财务部门，资产验收以后，将验收报告提交财务部；财务部门判定固定资产的类别，填制固定资产卡片，并录入固定资产登记簿。
2.固定资产的使用：财务部门年末对固定资产进行盘点，并进行资产评估；固定资产使用部门将日常设备修理费用等相关固定资产资产支出上报财务部；财务人员根据固定资产支出情况填制会计凭证，年末填写固定资产卡片。
三、其他规定1.分公司购置固定资产（单价在20xx以上或IT设备单价在1000元以上）的采购申请单，应上报总公司领导审批方可采购。
固定资产采购之后，分公司行政人员应验收、登记，收取保修卡等相关资料，并督促相关人员填写设备验收和领用单，附在报销或付款申请单后。
固定资产领用人发生变更的，行政部门应负责监督固定资产移交，并填写移交单，报送一份给财务部备案。
机关固定资产采购及管理制度
机关固定资产采购及管理制度
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2020年4月19日
机关固定资产采购及管理办法
机关固定资产的采购与管理,提高固定资产的使用效益,结合实际我局实际,制定如下办法:
一、下列标准列为固定资产:
1、使用年限在一年以上,单位价值在200元以上,专用设备单位价值在500元以上,并在使用过程中基本保持原来物质形态的资产;
2、单位价值虽不足规定标准,但耐用时间在一年以上的大批同类物质,按固定资产管理。
二、局机关固定资产实物由机关后勤服务中心会同财务科采购与管理,其主要任务是:建立健全各项管理制度,合理配备并节约,有效使用固定资产,提高其使用效益,保障固定资产的安全与完整。
三、固定资产(含办公用品)的采购,根据各科室的实际,由机关后勤服务中心拟出采购申请,报分管领导审批后,与财务科一起采购,不经同意批准,任何个人不得以任何理由采购占用固定资产,同时做好登记保管、领用发出、调拨处理等具体管理。
四、机关后勤服务中心指定专人负责办理局机关固定资产和
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2020年4月19日
其它物品的清点、保管及维护等工作。
五、经局领导同意配备给个人使用的固定资产或物品,实行领用交还制度,使用人应爱护,保管好所用资产,因工作调动时,应办好移交手续。
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2020年4月19日。
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固定资产管理制度(初稿)
一、总则
1、本制度加强公司固定资产管理，合理控制固定资产采购支出，特制定本制度。
2、本制度规定了固定资产采购、领用、更换、支付签批程序及相应的实施细则。
3、本制度适用于****集团有限公司。
二、范畴
1、固定资产的定义为：
（1）非损耗性物品而预算使用期超过二年。
（2）物品价值不低于RMB2,000元。
2、一切固定资产的采购，在考虑到其规格、质量、送货时限、价格、结算方式、可信度及服务
质量的前提下，都要求选定最优惠的供应商。
供应商的选择要求对方有足够的经济实力并能按时供货。
3、固定资产的采购和管理部门
电脑设备的采购部门和管理部门：综合部、网管员
除电脑设备之外的固定资产的采购和管理部门：综合部
综合部统一负责处理固定资产实物台帐的记录和更新；实物盘点、报废等。
三、采购及支付流程
1、采购申请
（1）、固定资产使用部门应根据办公需要提出申请，填写一份固定资产采购0A申请单。
采购申请单上应注明采购项目、采购物品用途、采购数量、物品的型号、规格、估计单价及部门资产编号等，经部门负责人签字同意后提交综合部。
（2）、综合部根据部门固定资产采购申请单查验该申请是否合理及必要，需要采购的综合部应向供应商询价和核价。
询价原则是：大型设备应3家以上（含3家），小型设备2家以上（含2家），并取得供应商配置清单及报价单传真件或复印件。
（3）、综合部对各家供应商的报价进行审核，在考虑到其规格、质量、送货时限、价格、结算方式、可信度及服务质量的前提下，选择对方有足够的经济实力并能按时供货的供应商，签字确认后提交财务部审核采购预算（启动预算管理后）。
（4）财务部将该申请与公司预算进行比较核对；如果属于预算内项目，并在其权限范围内，可直接审核提报分管副总裁批准；如果属于预算外支出项目，应交财务总监和总裁办进行特批。
（启动预算管理后）
（6）固定资产采购部门收到总裁办已经批准的采购申请，已经同意的采购价格为基础，对外洽谈、
草签合同，合同经按规定权限批准后，对外正式签署。
若因特别原因只有一家或二家供应商可供选择，采购部门负责人应在采购申请单上注明。
采购报价应以书面报价为准。
对于重大资产采购合同在签订前应交财务总监和总经理进行审核，重要的合同或协议书应经有关专业人员如公司聘用律师审核。
2、验收手续
（1）固定资产采购部门人员接到供应商送货时，应认真检验与核实所收物品与相关单据(发票复印件) 及原已批准的固定资产采购申请单是否一致。
（2）任何不符之物品(质量不符合标准或实物与单据不符)，管理部门有权拒收，采购人员负责跟踪解决，并根据需要及时办理商品退货。
（3）管理部门应填写采购入库/验收单（此验收/入库单一式三联），商品是验收合格还是退回应在采购入库/验收单上加以注明。
将一份验收单交给财务部入固定资产财务帐，另一份及时提供给资产管理部门，资产管理部门据此及时更新固定资产实物管理帐。
（4）资产入库后，通知申请部门资产管理员OA领取，管理员填制固定资产卡片交资产管理部门存档。
3、支付报销
（1）固定资产采购和验收结束，采购人员应及时到财务部报账，相应提供已批准的固定资产OA采购申请单、送货单、采购入库/验收单以及合同/报价复印件。
（2）财务部查实各票据上的货物品种、数量、金额等与申请及验收无误后，及时将新增的固定资产入系统账。
4、付款手续
（1）参见费用审批及报销管理制度，根据合同约定或供货商付款通知，对已购入固定资产需支付货款时，采购人员应填写费用报销申请单，经采购部门负责人审核批准后，送交财务部。
（2）财务部核对发票等原始单据，对相关单据的真实性，完整性，合法性及合规性进行严格审核，之后经财务总监及总裁办批准，予以付款。
5、采购及支付款流程图
同意
有闲置资产
预算内 报批采购申请
四、日常管理
1. 固定资产日常管理
固定资产应分类设置各种账户分别记录，各类资产应附有单独的卡片或表单，记录各种详细有用的资料，应记录每项资产的简要说明、存放地点、购入日期、资产价值、折旧计算方法等。
（1）固定新增、变更的管理。
固定资产出现新增、变更情况时，部门资产管理员（含门店）
应及时更新固定资产卡片（一式三份），部门资产管理员一份、财务部资产管理部门更
新固定资产档案。
（2）资产部部门负责人每半年利用出差机会对驻外门店资产进行盘点，并将盘点结果传回综合部、财务部备查。
对金额大、数量多的可派实物管理部门定期盘点。
（3）离职员工资产管理。
员工离职时，部门资产管理员应通知综合部、网管，网管核查该资产数量、配置与综合部登记卡片是否一致。
不一致的应责成使用人及资产管理员查明原因；一致的综合部、网管签字审核。
产报废申请后，会到网管核实该资产是否有必要报废，同意报废处理在申请表上签字并提交财务部审核。
财务部固定资产会计审核该资产是否计提折旧完毕，如折旧完毕提交领导签批；如折旧尚未完毕，予以备注请领导特批。
综合部登记财务部入帐
（5）已报废资产管理。
对报废处理审批完毕的固定资产全部转入综合部报损库房统一管理，综合部按季度处理报废资产。
在清理固定资产前，相应固定资产管理部门要评估有关资产的转售价值，以下为寻找买家的一般指导原则：
预估转售总值需获取潜在买家的数目
< RMB600 0
RMB600 –RMB55,000 2
> RMB55,000 3
A：潜在的买家及买家的报价应详列于固定资产清理/转移申请表。
如未售于最高出价者，应说明原因。
部门负责人在申请表上签字批准后，送交财务部。
B：固定资产管理部门在获得相关负责人的批准后，由其按照审批结果安排固定资产的处理。
资产处置后，相关管理部门在固定资产清理/转移申请表上标注上“完成”字样后将其正本送交财务部，并自行保留副本。
C：资产处理完毕，综合部应同时更新固定资产实物管理帐；财务部应开出发票安排收款，并做出适当的会计处理。
2. 公司内部间固定资产转移
(1)转出资产的部门应填写固定资产清理/转移申请表，清楚列示出转移原因并取得新的使用部
门的书面同意。
部门负责人应审核批准该申请表。
财务部负责人同意批准后，固定资产管理部门依据审核批准的申请表安排资产的转移。
(2)转移完成后，资产管理部门应在固定资产清理/转移申请表上标注上“完成”字样，行政部
根据完成的申请单及时更新实物帐。