国际贸易融资实务与案例
国际贸易融资实务与案例
国际贸易融资实务与案例第四章国际贸易融资实务与案例国际贸易融资指银行对进出口商提供的与进出口有关的一切融资活动。
——以该项贸易活动的现金流量作为进出口商履约的资金来源——以结算中的商业单据或金融单据等权利凭证为履约保证第一节传统结算方式下的国际贸易融资汇款：进口商主动将款项交存银行，委托银行支付一定金额给出口商的结算方式。
托收：出口商开立汇票委托银行向进口商代为收取款项的结算方式。
信用证：银行订立的有条件付款承诺，即银行应进口商的要求，按其指示向第三方开具的载有一定金额、在一定期限内凭符合规定的单据付款的书面保证文件。
不同结算方式对应不同的融资方式汇款——银行提供的、基于交易的融资方式相对较少托收、信用证——本书中所介绍的融资方式一、出口贸易融资（一）出口押汇出口押汇是指出口商凭出口单据为抵押，预支部分或全部货款的短期融资活动。
出口信用证押汇出口托收押汇申请出口押汇应具备的条件：1.经工商机关或主管机关核准登记，具有订立履行本项业务项下合同的资格和能力，具有进出口经营权和货物出口手续2.具有良好信誉和资质，有良好记录3.长期良好的出口收汇经营业绩，能保持稳定的出口收汇业务量或其他资金流入4.贸易背景正式、出口业务手续齐全申请出口押汇应具备的条件：1.经工商机关或主管机关核准登记，具有订立履行本项业务项下合同的资格和能力，具有进出口经营权和货物出口手续2.具有良好信誉和资质，有良好记录3.长期良好的出口收汇经营业绩，能保持稳定的出口收汇业务量或其他资金流入4.贸易背景正式、出口业务手续齐全5.提供抵押、质押或担保6.按银行要求提供财务报表与贷款使用情况的资料申请出口押汇应提交的材料：1.出口商基本资料2.国外银行开来的正本信用证3.信用证要求的全套单据4.出口押汇业务（信用证项下）申请书；5.要求提供的其他材料申请出口押汇应提交的材料：1.出口商基本资料2.出口合同、结算记录、托收账项下的全套单据3.出口押汇业务申请书；4.要求提供的其他材料申请出口押汇的业务流程：1.出口商凭进口方银行发来的信用证发出货物2.按照信用证要求制作单据3.以单据为抵押，同时提供信用证正本、出口销售合同、银行要求的其他资料4.出口商向银行提出融资要求5.银行对出口商情况进行审查6.签订出口押汇合同7.出口商受到进口商货款后到外管局办理收汇核销8.出口商向银行清偿贷款申请出口押汇的业务流程：1.发出货物后取得相关单据2.向银行提交单据、委托代为收款并提出融资额度申请3.银行受理并审查4.签订最高额担保合同5.逐笔申请6.发放贷款7.收回货款后还贷押汇金额、币种、利率和期限：押汇金额、币种、利率和期限：1.金额——不超过信用证金额的90%2.币种——银行接受的可自由兑换的货币3.利率——按银行利率管理规定，一般按照国际金融市场的状况、申请行筹资成本、开证行资信风险等因素确定，如率一般按伦敦LIBOR、香港HIBOR 一个月期利率加0.5%—1.5%，或按外汇流动资金货款利率计收。
国际贸易融资风险案例
国际贸易融资风险案例在国际贸易中，融资风险是一个常见的问题。
以下是一个关于国际贸易融资风险的案例。
某国际贸易公司与一家海外客户签订了一份价值100万美元的销售合同，合同规定该公司必须在交货前支付50%的预付款，并在收到货物后支付剩余50%的尾款。
由于该公司没有足够的现金流来支付预付款，它决定向一家国际银行申请贷款。
在向银行申请贷款时，贸易公司提供了所有必要的文件，包括销售合同、货物清单和国际运输文件。
银行对贸易公司进行了审查，并对海外客户的信用状况进行了调查。
然而，在审查过程中，银行发现了一些潜在的风险。
首先，海外客户是一家新成立的公司，没有过去的贸易记录。
其次，贸易公司提供的货物清单中包含一些僵尸产品，这些产品在市场上不受欢迎。
此外，国际运输文件显示，货物将通过一家被指控在过去数年内多次违反贸易法规的运输公司进行运输。
考虑到这些风险，银行拒绝了贸易公司的贷款申请。
银行认为海外客户的风险太高，并怀疑贸易公司是否能够按时收到货物并支付尾款。
银行还担心货物可能无法顺利抵达目的地，或者在抵达后客户可能拒绝支付尾款。
由于无法获得贷款，贸易公司只能取消与海外客户的合同。
然而，由于合同规定了预付款的支付期限，贸易公司必须支付一笔违约金给海外客户。
此外，贸易公司还需要重新寻找其他买家来购买这些货物，但由于市场上对这些僵尸产品的需求低迷，贸易公司可能需要以低于成本的价格出售货物，从而导致巨大的财务损失。
这个案例表明，在国际贸易中，贷款申请可能会面临多种风险，包括海外客户信用风险、货物运输风险和市场需求风险。
贸易公司需要在与海外客户签订合同之前充分评估这些风险，并为可能的事件制定应急计划，以降低贷款风险。
同时，银行也需要进行细致的风险评估，以确保为具有可靠信用的贸易公司提供合适的融资支持。
国际贸易与实务案例分析
第一篇案例分析案例1：我出品冻羊肉20公吨，每公吨400美元FOB新港。
合同规定数量可增减10％。
国外按时开来信用证，证中规定金额为8000美元，数量约20公吨。
结果我方装出22公吨，问：银行能否议付货款？为什么?分析：银行有权利拒付。
此案例涉及信用证与合同关系问题和数量条款以及审证责任问题。
从信用证特点上看，信用证虽然是依据货物买卖合同而开立的，但信用证一旦开出，它就成为独立于合同之外的另一种契约，不再受合同约束。
信用证所涉及的银行审核的是信用证而不是合同。
只要卖方所交单证符合信用证要求，议付行就不得拒付货款。
而且数量条款属于合同和信用证上的主要条款，卖方所交货物数量必须符合信用证规定。
因此银行拒绝付款是应该的。
卖方在审核买方开来信用证时，发现信用证上的数量条款与合同不符时应该要求对方改证，何况买方开来的信用证上只是使用一个“约”字，总金额明确为8000美元，其实就是规定20公吨。
因此，由于卖方审证疏忽或不严，责任应该由自己承担。
议付行认为信用证虽然规定货量允许增减幅度，但信用证总金额并未允许增减，所以即使数量符合信用证规定，而议付的总金额却超出信用证总金额限度，也是绝对不允许的。
案例2：我国某公司A向孟加拉国某公司B出口一批货物，合同价值约为USD20000.00，货物为汽车配件，共有10个型号，其中有四个型号要求根据客户样品制造的。
付款方式为，客户先支付定金1000美金，剩余部分30%和70%分别以L/C和T/T支付（在货物生产完毕通知客户支付）。
客人随即开来信用证，A公司按合同和L/C要求开始生产货物，但发现其中按客人样品要求订做的货物不能完成，由于客人订货的数量比较少，开发该产品十分不合算。
因此打算从其他厂家购进该产品，但遗憾的是，却一直无法找到生产该产品的厂商。
而此时已接近装船期了，其他货物亦相继生产完毕。
A公司只好告诉B公司上述问题。
B公司要求取消所有的货物并退还定金和样品，他的理由是，他要求订做的货物是十分重要的，不能缺少，因A公司没有按时完成货物，错过他的商业机会。
国际贸易实务案例(完整版)
国际贸易实务案例(完整版)国际贸易实务案例 (完整版)一、引言国际贸易是指不同国家之间进行的货物和服务的交流和交易活动。
随着全球化的加深，国际贸易在各个国家的经济中起着至关重要的作用。
本将详细介绍国际贸易实务中的一些案例，读者更好地了解国际贸易的具体操作和应对策略。
二、案例一：货物进口2.1 案例背景公司A是一家中国的电子产品生产商，希望进口一批原材料从国外供应商购买。
本案例将介绍公司A进行货物进口的具体步骤和注意事项。
2.2 准备工作在进口货物之前，公司A需要进行以下准备工作：- 开立进口业务账户- 了解进口相关法规和政策- 确定货物数量和规格2.3 选择供应商公司A需要选择一个可靠的供应商来购买原材料。
在选择供应商时，公司A需要考虑以下因素：- 供应商的信誉和经验- 产品质量和性能- 价格和交货期2.4 签订合同一旦选择了供应商，公司A需要与供应商签订进口合同。
合同应包括以下内容：- 货物描述和规格- 交货方式和时间- 价格和支付方式2.5 装运和报关供应商将货物运输至中国的口岸后，公司A需要进行报关手续。
公司A需要提供以下文件：- 进口许可证和报关单- 货物清单和发票- 装箱单和提单2.6 清关和交付一旦货物通过清关手续，公司A可安排货物的运输和交付。
公司A需要确保货物的数量和质量与合同一致，并及时支付货款给供应商。
三、案例二：服务出口3.1 案例背景公司B是一家美国的软件开发公司，希望向中国的客户提供软件开发服务。
本案例将介绍公司B在服务出口方面的具体操作和注意事项。
3.2 准备工作在向中国客户提供服务之前，公司B需要进行以下准备工作：- 确定服务内容和价格- 确保有足够的技术和人力资源- 了解中国的服务出口政策和法规3.3 合同签订公司B需要与中国客户签订服务合同，以明确双方的权利和义务。
合同应包括以下内容：- 服务描述和范围- 价格和支付方式- 交付时间和标准- 保密条款和知识产权归属3.4 服务交付公司B按照合同约定的时间和标准向中国客户交付服务。
国际贸易融资实务与案例讲解
5、含出口商无法履行的“软条款”的信用证不能打包贷款，但限制提供融资的银行议付的信用证可以打包贷款。
[题号：Qhx001794]A、对B、错您的回答：B正确答案：B题目解析：限制融资银行议付的信用证不能打包贷款；2、无论是信用证项下的出口押汇，还是托收项下的出口押汇，提供出口押汇的银行对受益人均有追索权。
[题号：Qhx001795]A、对B、错您的回答：A正确答案：A题目解析：保理分为回购型（有追索权）和非回购型（无追索权）3、银行对出口商提供保理或福费廷融资，如果不能按期从境外收回款项，对受益人（即出口方）均无追索权。
[题号：Qhx001796]A、对B、错您的回答：B正确答案：B4、部分保证金开展、进口代收押汇业务均要占用进口商在银行的授信额度。
[题号：Qhx001797]A、对B、错您的回答：A正确答案：A4、L/C项下出口押汇，即期L/C须单证相符，远期须承兑。
[题号：Qhx001798]A、对B、错您的回答：A正确答案：A5、信用证和托收都有银行参与，因此都是银行信用。
[题号：Qhx001799]A、对B、错您的回答：B正确答案：B题目解析：托收结算方式下，托收银行、代收行均只是接受委托行事，不提供银行信用。
2、出口押汇即可以是信用证项(L/C)下出口单据，也可以是D/P、D/A方式下出口单据。
[题号：Qhx001800]A、对B、错您的回答：A正确答案：A1、出口发票融资发生在货物出运之前。
[题号：Qhx001801]A、对B、错您的回答：B正确答案：B题目解析：出口发票融资是出口商在货物出运之后，银行凭其提供的出口发票向其提供部分应收货款融资，并以出口收汇款项作为主要还款来源的融资方式。
1、保理通常可以提供100%的融资额度，而福费廷却不能。
[题号：Qhx001802]A、对B、错您的回答：B正确答案：B题目解析：福费廷常可以提供100%的融资额度，而保理却不能。
3、福费廷可是出口商获得高达100%的融资额度，而且不占用出口商在银行的授信额度。
国际贸易实务有关案例解析
国际贸易实务有关案例分析案例一：1996年某出口公司，对加拿大魁北克某进口商出口500吨三路核桃仁，合同规定价格为每吨4800加元CIF魁北克，装运期不得晚于10月31日，不得分批和转运并规定货物应于11月30日前到达目的地，否则买方有权拒收，支付方式为9天远期信用证。
加方于9月25日开来信用证。
我方于10月5日装船完毕，但船到加拿大东岸时已是11月25日，此时魁北克已开始结冰。
承运人担心船舶驶往魁北克后出不来，便根据自由转船条款指示船长将货物全部卸在哈利法克斯，然后从该港改装火车运往魁北克。
待这批核桃仁运到魁北克已是12月2日。
于是进口商以货物晚到为由拒绝提货，提出除非降价20%以弥补其损失。
几经交涉，最终以我方降价15%结案，我公司共损失36万加元。
参考分析：本案中的合同已非真正的CIF合同。
CIF合同是装运合同，卖方只负责在装运港将货物装上船，越过船舷之后的一切风险、责任和费用均由买方承担。
本案在合同中规定了货物到达目的港的时限条款，改变了合同的性质，使装运合同变成了到达合同，即卖方须承担货物不能按期到达目的港的风险。
在CIF合同中添加到货期等限制性条款将改变合同性质。
像核桃仁等季节性很强的商品，进口方往往要求限定到货时间，卖方应采取措施减少风险。
对货轮在途时间估算不足；对魁北克冰冻期的情况不了解。
案例二：中国A公司（买方）与澳大利亚B公司（卖方）于某年3月20日订立了5000公斤羊毛的买卖合同，单价为314美元／KG，CFR张家港，规格为型号T56FNF，信用证付款，装运期为当年6月，我公司于5月3I日开出信用证。
7月9日卖方传真我方称，货已装船，但要在香港转船，香港的船名为Safety，预计到达张家港的时间为8月10日。
但直到8月18日Safety轮才到港，我方去办理提货手续时发现船上根本没有合同项下的货物，后经多方查找，才发现合同项下的货物已在7月20日由另一条船运抵张家港。
但此时已造成我方迟报关和迟提货，被海关征收滞报金人民币16000元。
国际贸易法律实务案例(3篇)
第1篇一、案件背景甲公司（以下简称“甲方”）为我国某知名企业，主要从事机械设备的生产和销售。
乙公司（以下简称“乙方”）为我国香港地区一家贸易公司，主要从事国际贸易。
2018年3月，甲乙双方签订了一份货物买卖合同，约定甲方将一批机械设备出口至乙方，总货值为100万美元。
合同签订后，甲方按照约定完成了货物的生产，并于2018年5月将货物发运至乙方指定的港口。
然而，在货物抵达香港后，乙方以货物质量不符合合同约定为由，拒绝支付货款。
甲方无奈之下，将乙方诉至我国某人民法院。
二、案件争议焦点1. 货物质量是否符合合同约定；2. 乙方是否构成违约；3. 货物质量问题的责任承担。
三、案件审理过程1. 证据交换在案件审理过程中，甲方提供了以下证据：（1）货物买卖合同，证明双方之间的买卖关系及合同约定；（2）货物生产记录，证明货物生产过程中的质量检验情况；（3）货物发运单据，证明货物已发运至乙方指定的港口。
乙方则提供了以下证据：（1）货物检验报告，证明货物质量不符合合同约定；（2）货物验收报告，证明货物验收不合格。
2. 当事人陈述甲方表示，在货物生产过程中，严格按照合同约定进行质量检验，确保货物符合合同要求。
货物发运前，甲方已将货物质量检验报告提交给乙方，乙方确认货物质量合格。
乙方则表示，在货物抵达香港后，发现货物存在质量问题，经检验不合格。
乙方认为，甲方提供的货物质量检验报告存在虚假记载，导致货物质量不符合合同约定。
3. 法院调查为查明事实，法院依法对涉案货物进行了鉴定。
鉴定结果显示，涉案货物存在质量问题，不符合合同约定。
四、法院判决根据《中华人民共和国合同法》及相关法律规定，法院认为：1. 甲方在货物生产过程中，严格按照合同约定进行质量检验，确保货物符合合同要求。
货物发运前，甲方已将货物质量检验报告提交给乙方，乙方确认货物质量合格。
因此，甲方在履行合同过程中不存在违约行为。
2. 乙方提供的货物检验报告和验收报告，均证明货物质量不符合合同约定。
融资贸易案件中支持买卖合同的案例
【融资贸易案件中支持买卖合同的案例】在我们探讨融资贸易案件中支持买卖合同的案例之前，首先需要了解融资贸易的基本概念和特点。
融资贸易是指在国际贸易中，进口商或出口商通过向银行融资，以解决资金周转问题和降低贸易风险的一种贸易方式。
在这种融资贸易中，买卖双方往往依赖于合同来确保贸易顺利进行。
接下来，我们将从几个案例中具体分析融资贸易案件中支持买卖合同的情况。
1. 案例一：进口商向银行融资，以支持买卖合同的履行某公司计划从国外进口大宗商品，但由于资金短缺，无法全款预付货款。
为了解决这一问题，该公司与银行签订了进口融资合同，向银行申请融资支持。
银行在对该公司的信用和交易合同进行审查后，向其提供了融资支持。
在这种情况下，买卖合同成为了进口商获得融资支持的重要依据，同时也为银行提供了确保贸易顺利进行的担保。
2. 案例二：出口商接受银行信用证支持，以支持买卖合同的履行另一家公司计划向国外出口大宗商品，但出于对买方信用的担忧，无法放心发货。
为解决这一问题，该公司与买方及银行签订了信用证交易合同，买方开立了银行保函作为支付担保，同时出口商也得到了出口信用证的支持。
在这种情况下，买卖合同成为了出口商获得支付担保的重要依据，同时也为买方提供了确保贸易顺利进行的保障。
3. 案例三：中间商向银行申请融资，以支持买卖合同的执行还有一家公司作为中间商，牵涉于国际贸易的中间环节，需要向银行融资以支持买卖合同的履行。
在这种情况下，中间商需要向银行提供买卖双方的合同和相关证明材料，以获得融资支持。
买卖合同不仅为银行提供了对融资申请的依据，同时也为中间商提供了确保交易成功的保障。
融资贸易案件中支持买卖合同的案例表明，买卖双方在进行国际贸易过程中，往往需要依赖合同来获得银行融资或支付担保。
买卖合同不仅作为双方之间贸易关系的证明，同时也为第三方提供了履行诺言的担保。
在融资贸易案件中，支持买卖合同的案例具有重要的法律和经济意义。
在我看来，融资贸易案件中支持买卖合同的案例凸显了合同在国际贸易中的重要作用。
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国际贸易融资实务与案例
首先，国际贸易融资的实务包括信用证、保理、贸易融资票据等多种
方式。
信用证是国际贸易中最常用的融资工具之一、它是由买方银行开具
的一种支付保证，确保卖方在符合合同约定的情况下能够按时获得款项。
保理是指将商业账款转让给保理公司，由保理公司向卖方提供融资支持，
提前获取资金，降低经营风险。
贸易融资票据则是通过质押或承兑票据的
方式，获得融资支持。
其次，国际贸易融资实务的案例是丰富多样的。
以信用证为例，假设
甲国A公司与乙国B公司签订了一份产品销售合同，合同规定了货物数量、价格、交货时间等具体细节。
甲国A公司为了确保乙国B公司履行合同义务，要求乙国B公司开立保兑的信用证，并指定乙国B公司的银行作为开
证行。
乙国B公司购买了相应的信用证，将其发送给向卖方所在国的开证行，开证行同意承兑了信用证，并通知乙国B公司。
甲国A公司在收到通
知后，开始履行合同，按照要求装运货物。
当货物抵达目的国后，乙国B
公司提供相应的单据给开证行，开证行根据单据要求将货款支付给甲国A
公司。
再以保理为例，假设甲国A公司与乙国B公司签订了一份销售合同，
乙国B公司承诺在30天内支付货款。
而甲国A公司需要尽快获得资金支持，以继续经营。
甲国A公司将销售合同中的应收账款转让给保理公司，
保理公司向甲国A公司提供了80%的融资支持。
乙国B公司在到期日按合
同约定支付了货款给保理公司。
保理公司将剩余的20%扣除相关费用后，
支付给甲国A公司。
最后，国际贸易融资实务和案例的必要性主要体现在以下几个方面。
首先，国际贸易环境具有高度复杂性和不确定性，融资能够为企业提供必
要的资金支持，降低贸易风险。
其次，融资工具能够提高企业的融资效率，提前获得资金，满足企业的生产和运营需求。
此外，国际贸易融资案例的
分享和研究可以帮助企业更好地理解和运用不同的融资工具，提高市场竞
争力。
综上所述，国际贸易融资实务与案例具有重要的意义。
通过了解和运
用不同的融资工具，企业能够在国际贸易中更好地管理风险，提高融资效率，增强竞争力。