营销管理中心财务管理制度.doc
集团财务管理中心管理制度
第一章总则第一条为加强集团财务管理，规范财务行为，保障投资人及其相关方的合法权益，提高财务管理水平，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《企业内部控制规范》等相关法律法规，结合集团实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于集团及其所有子公司、分公司、分支机构的财务管理活动。
第三条集团财务管理中心（以下简称“财务中心”）负责制定、实施、监督和评估集团财务管理制度，确保集团财务活动的合规性、合理性和有效性。
第二章组织架构与职责第四条财务中心设主任一名，副主任若干名，下设会计部、审计部、资金部、预算部等部门。
第五条财务中心主任负责全面领导财务中心工作，副主任协助主任工作。
第六条会计部负责会计核算、会计报表编制、会计档案管理等工作。
第七条审计部负责内部审计、合规性检查、风险管理等工作。
第八条资金部负责资金管理、融资、支付结算等工作。
第九条预算部负责预算编制、预算执行、预算分析等工作。
第三章财务管理制度第十条财务中心应建立健全内部财务管理制度，包括但不限于：（一）会计核算制度：严格按照国家相关法律法规和会计准则进行会计核算，确保会计信息的真实、准确、完整。
（二）资金管理制度：加强资金管理，确保资金安全，提高资金使用效率。
（三）预算管理制度：科学编制预算，严格执行预算，定期分析预算执行情况。
（四）成本费用管理制度：合理控制成本费用，提高经济效益。
（五）固定资产管理制度：加强固定资产管理，确保资产安全、有效利用。
（六）财务报告制度：定期编制财务报告，及时向管理层报告财务状况。
第十一条财务中心应定期对财务管理制度进行评估和修订，确保其适应集团业务发展和外部环境变化。
第四章内部控制与监督第十二条财务中心应建立健全内部控制体系，包括但不限于：（一）授权审批制度：明确各级别的审批权限和程序。
（二）职责分离制度：确保不相容职务相互分离。
（三）财产保护制度：加强财产管理，防止财产损失。
（四）信息安全管理：确保财务信息的安全、完整和保密。
财务管理制度范本(四篇)
财务管理制度范本公司财务管理制度全体财务人员应认真贯彻执行国家有关财政法规及会计制度。
敬业爱岗，不做有损于公司的事。
严格按照公司财务管理制度做好自己的本职工作。
对待工作认真踏实，树立为客户服务意识。
贯彻公司质量方针和质量目标。
一、财务部门职责范围1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工作的合法性。
2、建立健全公司各种财务管理制度，严格按照财务工作程序执行。
3、采取切实有效的措施保证公司资金和财产的安全，维护公司的合法权益。
4、编制和执行财务预算、财务收支计划，督促有关部门加强资金回流，确保资金的有效供应。
5、进行成本、费用预测、核算、考核和控制，督促有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益。
6、建立健全各种财务帐目，编制财务报表，并利用财务资料进行各种经济活动分析，为公司领导决策提供有效依据。
7、负责公司材料库、办公用品库的管理。
8、参与公司工程承包合同和采购合同的评审工作。
9、及时核算和上缴各种税金。
10、参与项目部与施工队结算，参与采供部与材料供应商结算。
11、会计档案资料的收集、整理，确保档案资料的完整、安全、有效。
12、加强本部门管理，进行内部培训，提高本部门工作人员素质。
13、完成公司工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其他任务。
会计1、负责登记各项经管的明细帐、分类帐、总帐；2、全面了解、掌握国家有关财务工作制度、政策、公司的会计核算和财务管理的各项规定，并正确执行；3、负责总帐、明细帐、分类帐的核对工作，银行存款的调节工作，汇总会计凭证，登记总帐；4、对其他应收、应收帐款及时催收清理；按公司规定安排固定资产及库存材料等资产的盘点；5、每月编制会计报表，确保报表数字真实，计算正确，钩稽关系清楚；6、负责装订、管理会计档案；7、承办公司领导交办的其他工作。
出纳员岗位职责1、办理现金收支和银行结算业务，严格按照我国有关现金管理和银行结算制度的规定，管好货币资金，不坐支现金，不以白条抵库；2、顺序、及时地登记现金和银行存款日记帐，保证数字清楚、内容准确，做到日清月结，要及时核对库存现金，每周一填写货币资金周报表；3、保管好库存现金，有价证券，确保其安全无缺，如有短缺要赔偿损失；4、保管好印章，严格按规定用途使用印章，签发支票用的印章不得全交出纳员一人保管；5、严格管理空白收据和空白发票，认真办理领用手续，按规定签发支票，对签发空头支票负责；6、完成财务总监或财务经理交付的其它工作。
财务对销售的管理制度
财务对销售的管理制度随着市场竞争的加剧，销售管理已经越来越受到企业的重视。
然而，作为销售管理的一部分，财务管理也同样重要。
一个有效的财务管理系统可以提高销售的效率和效益，确保企业盈利并保持稳健的财务状况。
本文将就财务对销售的管理制度进行一定的探讨。
一、财务管理与销售管理的关系财务管理和销售管理看似不相干，但它们的关系却非常密切。
财务管理对企业销售管理影响主要集中在以下几个方面：（1）销售成本控制：企业的销售活动建立在成本基础上。
财务管理的任务就是控制企业各项支出，包括销售成本。
企业需要合理控制销售成本以提高销售利润率，而这需要财务部门对各项支出的分析和审批。
（2）营收管理：销售营收也是财务管理的一部分。
财务部门需要掌握企业的营收情况，并制定合理的财务计划和预算。
这样可以确保企业有足够的资金支持销售活动，同时保证企业的运作财务状况。
（3）资金调配：销售活动有可能导致资金短缺，尤其是在应收账款方面。
财务部门需要合理调配资金，确保销售活动的正常开展。
以上就是财务与销售的关系和互动，我们可以看到，财务对销售的管理制度是非常重要的。
二、财务对销售的管理策略对于保证财务对销售的有效管理，我们可以实行以下一些策略。
（1）严格的成本控制：销售成本是销售利润的一个主要构成因素，因此企业必须对销售成本进行严格管控。
除了把握每一个销售成本的细节，平衡成本收益的关系外，企业还应该利用财务工具，如成本核算表、利润表、现金流量表等来管理成本，确保合理的利润率。
（2）差异化的价格策略：企业可以采取差异化的价格策略来提高销售收入和利润。
不同的客户群体需要不同的价格策略，以满足他们的需求。
在这其中，财务部门需要对每种价格策略的效益进行评估和预测，以确保企业盈利。
（3）合理的资金调配：财务部门需要对企业的资金情况进行调查和预测，确保资金充足进而满足销售活动的需要。
在资金调配过程中，财务部门应该与销售部门密切合作，以便及时了解销售的资金需求，确保销售活动的正常开展。
公司财务管理制度体系.
财务管理制度体系江苏六维物流设备实业有限公司财务管理制度总则第一条为依法加强财务管理,提高工作效率,发挥财务部门在公司经营与运作过程中的反映、控制、参与和监督作用,全面揭示经济活动的发生及结果,根据国家的财政金融政策和《会计法》与《公司法》及相关法律法规,结合公司的实际情况,制定本制度。
第二条本制度适用于公司本部及分公司。
第三条公司推行“统一管理,统一计划,分业经营,独立核算”的管理体制,由公司财务结算中心统一领导全公司的财务工作。
第四条公司鼓励财务部门及财务人员积极依法依本制度履行职责,维护公司及分公司和股东权益。
第五条财务部门及财务人员履行职责应客观公正、实事求是;依法、依制度和依工作程序;勤奋廉洁,恪守高尚的职业道德;严格遵守公司及各分公司的各项规章制度;强化服务意识,增强工作技能;努力改进财务工作质量,讲求财务工作效率,降低财务管理成本;保守职业秘密。
公司及各分公司和全体员工必须严格依此办理财务事宜,并积极协助、配合财务部门工作。
第六条本制度由公司财务结算中心负责制订、解释,修订权归公司董事会。
各分公司依据本制度拟定相应的实施细则,经董事会批准后施行。
财务人员管理第一条本制度所指财会人员包括财务总监、财务经理、会计主管、会计、出纳。
第一章聘任与管理第二条所有人员一律由公司聘任和管理。
第三条所有财务人员均由公司财务结算中心和人力资源部共同选拔、考核,考核不合格者不予录用。
第四条各财务人员均由公司委派,在任职期内不称职或因其他需要,公司有权提前解聘或调动。
第五条财会人员的工资统一由公司发放,其奖金及福利由所在公司结合本单位经济效益核发。
第六条对被委派的财会人员实行定期述职制度,在任期内经综合评议不合格的,公司予以免职或辞退。
第七条被委派的财会人员接受公司财务结算中心和所在单位的双重领导。
对不服从所在公司正常管理、不爱岗敬业或业务水平低下的财会人员,所在单位有权向公司申请调离。
第二章任职资格第八条热爱公司,爱岗敬业,清正廉洁,坚持原则,抵制不正之风,有良好的财会人员职业道德。
中心财务管理制度
中心财务管理制度1. 简介中心财务管理制度是为了规范和规定中心的财务管理流程和制度，以确保财务活动的透明度、准确性和合规性。
该制度适用于中心的所有财务活动和操作，包括但不限于预算编制、收支管理、审计和报告等方面。
2. 财务管理组织架构中心的财务管理组织架构主要包括以下部门和职责：2.1 财务部门财务部门是中心的财务管理核心部门，主要职责包括财务规划、会计核算、预算管理、内部控制等工作。
2.2 预算部门预算部门负责中心的财务预算编制和执行监督工作，与各部门合作制定年度预算计划，并对预算执行情况进行监控和评估。
2.3 收支管理部门收支管理部门负责中心的收入和支出管理工作，包括收款、付款、报销等。
该部门与财务部门密切合作，确保收支记录的准确性和完整性。
3. 财务管理流程中心的财务管理流程主要包括：预算编制、收支管理、审计和报告。
3.1 预算编制预算编制是中心的财务管理起始环节。
预算部门通过与各相关部门沟通和对过往财务数据的分析，制定年度预算计划。
该计划将被提交给财务部门进行审批，并作为中心财务活动的主要指导。
3.2 收支管理收支管理是中心财务管理的核心环节。
财务部门负责记录和管理中心的收入和支出，包括收款、付款、报销等。
该部门与收支管理部门合作，确保财务记录的准确性和及时性。
3.3 审计为了确保财务活动的准确性和合规性，中心将定期进行内部审计和外部审计。
内部审计主要由财务部门执行，目的是发现和纠正潜在的财务问题。
外部审计由独立的审计机构执行，旨在对中心的财务报告和财务活动进行独立审计和评估。
3.4 报告财务部门将负责编制中心的财务报告，包括资产负债表、利润表和现金流量表等。
这些报告被用于向内部管理层和外部利益相关者提供财务信息，以评估中心的财务状况和经营绩效。
4. 内部控制措施为了加强财务管理的内部控制，中心将采取一系列措施来确保财务活动的合法性和准确性，包括：•严格审批制度：对财务活动进行严格的审批和授权，避免财务风险的发生。
营销中心规章制度范本
营销中心规章制度范本一、总则第一条为了加强营销中心的管理，规范营销行为，提高营销效率，根据公司的相关规定，制定本制度。
第二条营销中心的一切经营活动必须遵守国家法律法规、社会公德和公司各项规章制度。
第三条营销中心以市场需求为导向，以提高客户满意度为目标，坚持诚信经营，积极拓展市场，不断提高产品和服务质量。
第四条营销中心全体成员应积极履行职责，团结协作，勇于创新，努力实现营销目标。
二、组织架构与职责第五条营销中心设立总经理一名，负责营销中心的整体工作。
第六条营销中心设立销售部、市场部、客户服务部等部门，各部门设立部长一名，负责部门的日常工作。
第七条各部门根据工作需要，可以设立若干个小组，小组长由部长任命。
第八条营销中心总经理、部长、小组长应当具备良好的业务素质和领导能力，按照公司的相关规定进行选拔和任用。
第九条营销中心总经理、部长、小组长应当严格遵守公司各项规章制度，做好带头作用。
三、营销管理第十条营销中心应根据公司发展战略和市场需求，制定年度、季度、月度营销计划，并组织实施。
第十一条营销中心应建立客户档案，实施客户关系管理，提高客户满意度。
第十二条营销中心应开展市场调研，及时掌握市场动态，为产品开发和营销策略提供依据。
第十三条营销中心应加强销售团队建设，开展销售培训，提高销售人员业务水平。
第十四条营销中心应制定合理的销售政策和激励措施，激发销售人员积极性。
四、财务管理第十五条营销中心应严格执行公司财务管理制度，保证财务信息的真实、完整、准确。
第十六条营销中心应合理使用公司资金，降低营销成本，提高营销效益。
第十七条营销中心应加强应收账款管理，确保应收账款及时回收。
五、人事管理第十八条营销中心应根据公司规定，做好人事招聘、培训、考核、晋升等工作。
第十九条营销中心应关注员工福利，营造良好的工作氛围，提高员工工作积极性。
第二十条营销中心应加强员工职业道德教育，树立正确的价值观和行为规范。
六、纪律与奖惩第二十一条营销中心全体成员应严格遵守公司各项纪律，如有违规行为，按公司相关规定处理。
营销管理中心财务管理办法
浙江XX控股集团有限公司营销管理中心财务管理规定第一章总则第一条为了适应公司管理机构的调整，建立符合管理要求的财务管理与会计核算体系，规范操作流程，提高工作效率，根据有关法律、法规的规定，结合本集团公司的实际情况，特制定本规定。
第二条营销管理中心（以下简称营销中心）为集团公司设立的一个部门，本规定将营销中心做为二级利润中心进行管理，以分析营销中心的获利能力和费用控制能力。
第二章成本费用管理第三条营销中心的成本费用管理以项目为核算单位。
第四条项目驻场人员所发生的所有费用归集到主营业务成本-—项目中，包括人工费、差旅费、材料费等。
第五条营销中心的人员工资、福利费归集到管理费用中，不包括在项目的成本费用中。
第六条营销中心人员发生的其他费用应根据发生地点、用途、实施对象等，在报销时注明核算单位，直接计入项目成本。
如果属于公共费用，不能直接计入项目成本的，应分摊计入各项目成本。
分摊办法具体由财务中心会同营销中心确定。
第七条工资及佣金：每月十日以前，由负责绩效考核的财务人员、行政人员根据收款回笼情况进行考核及核对，考核结果报营销中心负责人及集团公司行政管理中心审批，并在每月十四日前将工资单报送财务管理中心，经总裁批准后下发。
第八条成本费用报销程序：经办人营销中心审批程序集团公司审批程序营销中心审批程序：经办人部门负责人营销中心负责人营销中心成本费用报销规定由营销中心自行确定，并报集团公司批准。
集团公司审批程序：前置审批程序结束后财务审核总裁审批第三章收入及利润管理第九条营销中心的收入来源主要包括销售代理费、策划费。
第十条收入管理以项目为核算单位，以签定的合同为核算依据。
第十一条集团公司与项目公司签定销售代理合同或策划合同后，每月由负责核算的财务人员根据销售清单计算代理费用，经项目甲方财务部双方核对确认后，开据发票、收取款项。
具体程序如下：1、营销中心各项目负责人每月编制销售清单，销售清单以签订的销售合同为准，经项目甲方财务确认后，在次月五日以前报送集团公司财务中心；2、财务中心根据销售清单计算代理费用，开据发票。
福建省财务管理制度
福建省投资有限公司财务管理中心制度汇编目录财务预算管理制度第一章总则第一条目的以财务预算为手段，全面实行预算管理、加强企业经营管理及财务控制力，充分合理运用资金，加速资金周转，降低经营管理成本，提高经济效益。
年度预算和月度预算是公司绩效考核的核心依据之一。
第二条分类及适用范围年度预算、季度预算、月度预算、专项预算（项目预算、采购预算等）。
第三条批准及实施机构财务管理中心负责组织财务预算的编制及实施，年度财务预算、月度财务预算由总经理办公会审批同意后下达执行。
第二章财务预算编制与审批第一条年度财务预算一、公司采用自上而下的零基预算模式，总经理办公会于每年12月15日前下达下年度工作计划大纲，各职能部门根性据此指导年度预算与工作计划的制订。
二、各职能部门根据公司下达的年度工作计划大纲，按照财务管理中心的编制要求（以通知形式下达），合理预测并编制本部门下年度财务预算，形成下年度《资金收支年度计划》。
资金收支年度计划应分项列具收支项目及金额，收入包括融资流入、销售收入、租赁收入、营业外收入等所有现金流入，支出包括工资、奖金、员工福利、办公费用、车辆费用、工程支出、广告费、业务费、固定资产支出、税负支出、归还借款支出、财务费用、投资预算等所有现金流出，在每年1月1日以前经各中心总监签字后报送财务管理中心。
三、财务管理中心根据公司下达的年度工作计划大纲精神及各职能部门提交的年度预算，从公司全局的角度对年度计划的资金进行综合平衡和审核并提出调整修改建议，形成年度财务预算。
四、每年1月25日前财务管理中心将年度预算提交计划管理中心。
五、每年1月28日前，本年度财务预算经总经理办公会审批通过并经公司签发后由财务管理中心组织实施。
六、如果总经理办公会对年度财务预算有调整，各有关部门则再按上述程序提交调整预算。
第二条月度财务预算一、各职能部门在编制年度财务预算的同时，集合部门工作计划和其他相关情况，编制月度财务预算要点。
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营销管理中心财务管理制度1
营销管理中心财务管理制度
第一章总则
第一条为加强营销管理中心的财务管理，根据《公司财务管理制度》及有关规定和流程，
汇编本制度。
第二条本制度是指导营销采购中心开展财务管理的纲领性文件，营销采购中心应当定期组织学习和检查，确保本制度能够贯彻执行；同时，营销采购中心应当结合实际情况及时提出修正意见或补充条款，经财务管理中心审核确认，并上报总经理审批后执行。
财务管理中心有权根据企业发展战略需要和企业日常经营管理需要，补充和修正本制度。
第三条本制度除与财务管理中心直接有关的条款外，由营销采购中心总监负责实施，财务
管理中心的责任是监督和反馈制度落实情况。
第四条营销采购管理中心业务内勤主管负责销售合同管理、采购合同管理、销售价格管理、采购价格管理、客户资信管理，以及内外有关财务管理的协调工作。
第五条合同和价格资料是企业重点的保密资料，应当妥善保管和处理，未经审批不得私自
复印和传阅。
第二章合同管理
第六条公司所有销售行为和采购行为，都应当与客户（包括供应商，下同）签订正式合同、合约（或协议），或以订单形式双方签字确认（以下统称：合同）。
合同签订后统一上交业务内勤主管，由业务内勤主管按照有关流程上报办公室和财务管理中
心存档。
第七条合同经办人应当经过合同法和有关法律知识的培训，掌握有关业务知识。
第八条合同、合约和订单文本应当统一，文本由营销采购中心负责起草，并由营销采购中心组织、会同财务管理中心、生产管理中心有关人员共同审核确认，经总经理审批后，方可作为
文本。
第九条合同签订后应当在第一时间内归档，正式合同和合约原件归档办公室，复印件归档财务管理中心和营销采购中心，如果原件两份其中一份归档财务管理中心。
第三章销售价管理
第十条销售价是指企业产品对外销售被客户认同（签字确认）的价格。
第十一条销售价未经客户认同后，不能通知生产管理中心安排生产，也不
能委外厂家生产。
第十二条销售价管理营销采购中心负责制定，由生产管理中心提供原辅材料消耗标准，由财务管理中心提供原辅材料价格及相关固定费用；营销管理中心应当建立销售价动态管理档案，并于每季度末对现有的产品的销售价进行全面整理、分析，同时报送财务部门等相关部门或领导。
第十三条销售价制定流程：
一是、销售价（标准价）制定基本公式：成本价（标准价）*1.4以上；该销售价为不含税价，如果客户要求开票需要在合同里明确另加税收差价；每个产品的销售价格都要上报财务管理中心
存档。
二是、营销采购中心人员应当深入市场调查，坚持“企业利润第一、市场占有率第一、市场规范管理第一”原则，同时，结合销售量、客户资信程度、付款方式和市场划分，来确定销售价。
三是，销售价在以上公式确定的标准价以上的，由营销采购中心审批；销售价低于以上公式
确定的标准价的，由总经理审批。
四是，财务管理中心对价格体系进行监控。
第四章采购价管理
第十四条采购价管理由营销采购中心负责，财务管理中心应营销采购中心需要协助提供相关资料；营销采购中心应当建立采购价管理档案（台账），随时随地能够清晰采购价格体系；采购价格体系包括采购时间、采购地点、供应
商名称、材料名称、直接材料发票价格、运输费用、
相关税金、付款方式和质量等级等。
第十五条材料价格管理应当从材料名称管理抓起，同一种材料不同材料名称的应当定期进行整理，保留后的材料名称应当优先保持与财务管理中心账务上的材料名称相一致。
第十六条采购价制定流程：
一是、采购人员应当深入市场调查，坚持“货比三家、物美价廉和就近采购”原则，同时，
结合采购量和付款方式，来确定采购价。
二是，采购价在原有的采购价格体系范围内，由营销采购中心审批；超过原有的采购价格体
系的或是新进的原辅材料，由总经理审批。
三是，财务管理中心对价格体系进行监控。
第五章销售发货管理
第十七条发货由财务内勤统一管理，其他部门或人员没有权利通知发货，特别是外贸部门必须杜绝直接通知外协单位发货；发货分为内部生产发货、外协生产发货和内部单位调拨，发货
严格按照发货流程执行（流程附后）。
第十八条发货掌握两条原则：一是按照合同条款的要求执行；二是“先收款后发货”，如果客户有欠款需要发货的，必须经老板审批后才能发货；没有
签定合同的财务内勤有权不给予发
货。
第十九条发货统一使用“发货单”，发货单格式由财务管理中心统一设置、管理，发货单
应当设置编号。
第二十条发货应当以有效的书面证明为依据，严禁凭电话通知等形式发货。
有效的书面证明是指传真、领导审批、客户签字盖章、销售经办人签字等。
第二十一条发货单于发货当天开具或次日开具，发货单经销售经办人（业务员或有关销售领导）审核确认后由台账会计寄给或传真给客户；发货后，销售经办人应当及时跟踪管理，落实客户是否安全收到商品；客户收到商品应当在发货单验收联上签字验收回执，或根据客户单位的验收票据签字验收回执或加盖客户单位印章，并传真给公司财务内勤。
销售经办人应当与台账会计加强协调与配合，积极落实客户“签字验收回执”。
第二十二条发货后应当在规定的周期内收到客户的验收回执，才能继续下一周期发货；在规定的周期内未收到客户的验收回执而需要继续发货的，应当经老板审批后才能继续发货。
收到验收回执周期由营销采购中心制定。
第六章税票管理
第二十三条税票存放处要配套安全防患措施（如安装防盗窗、防盗门、保险柜等），以确保税票存放安全；税票由财务管理中心负责管理。
第二十四条税票开具应当按照税务部门的有关规定执行，并做好税票使用登记及有关资料
的保管工作，以供税务部门的检查。
第二十五条每次开具税票由营销采购中心提出申请，经财务总监审批后执行；开具税票申请应当按照合同条款要求确定是否收取税收差价及其比率。
第二十六条税务会计应当关注销项税票和进项税票的配比比例，积极跟踪进项税票，协调和调节销项税票开票时间，并按照合理避税原理，适时提出建设性的意见和建议；同时在当月22号前和月底最后一天向财务总监汇报本月当前和本年累计的税负情况。
第二十七条营销采购中心每月5号前要向财务总监提供销售开票计划额度和采购税票到票额度，并负责协助税务会计索取和跟踪进项税票。
第七章货款管理
第二十八条货款回收由销售经办人员（业务员）具体负责催收，由营销采购中心负责管理；
由台账会计和财务内勤主管协助催收，由财务管理中心协助管理。
货款回收管理主要责任人是营销总监，营销总监应当督导销售有关人员催收货款；销售有关领导每天都要审阅应收账款动态情况表，确保应收账款数据准确性和货款回收及时性。
第二十九条货款催收应当讲究方法，不能破坏良好的客群关系，又要对缺
乏信用的客户采
用强有力的措施，包括但不限于诉诸法律。
第三十条在采取法律行动促使货款回收前，应当考虑成本效益原则，如以下几种情况，可以放弃采取法律行动；不利于公司增加效益或公司发展的，应当等待更佳时机，以及采取更加稳
妥的方法和措施。
1、诉讼费用超过债务赔偿额。
2、客户抵押品折现可冲销债务。
3、客户的债款额不大，起诉可能使企业的运行受到损害，起诉后货款回收的可能性有限。
第三十一条需要采取法律行动的，由营销采购中心提出，上报总经理审批。
第三十二条货款回收原则上不能采用现金回款（包括现金支票）、银行承兑汇票和商业承兑汇票等结算方式进行收款，特殊情况的由老板审批，并由财务管理中心书面通知客户。
第三十三条货款回收一般采用转账支票、汇票和汇兑等结算方式进行收款。
第三十四条采用现金支票、转账支票、汇票和汇兑等结算方式的，应当经银行收妥款项后
才能确认为货款回收；
采用现金回款的，应当经出纳开出收据后才能确认为货款回收；
采用银行承兑汇票结算方式的，应当经银行承兑后才能确认为货款回收；
采用商业承兑汇票结算方式的，应当经银行收妥货款后才能作为货款回收。
第三十五条货款进入公司账户，出纳要在第一时间内确定来款客户名称，并通知销售会计开具收款收据，由台账会计及时登记销售台账；暂时未能确定客户名称的也要告诉销售会计，由销售会计知会台账会计，共同应对款项有关人员的咨询；台账会计每天应当向营销采购中心领导、财务总监和总经理上报应收账款动态情况表、销售收入（数量）动态结构表和市场区域动态销售
（收入和数量）表。
第三十六条业务经办人需要索取公司账户的，由营销采购中心有关领导审批后，向财务管
理中心销售会计索取。
第三十七条客户或业务经办人确认已经汇入款项，但公司账户没有收到款项的，由客户提供（传真）汇款单据给出纳，由出纳协助调查并及时回复客户或业务经办人。
第三十八条未经老板和财务管理中心同意，外贸销售不得委托外单位出口、不得客户并单并柜；核销单备案按照“溪财字【2008】第1号”通知执行。