会计信息系统用友2017年综合实验资料
会计信息系统实验报告5篇范文
会计信息系统实验报告5篇范文第一篇：会计信息系统实验报告实验报告班级：姓名：学号：成绩：实验题目：实验一系统管理实验目的：1、掌握用友ERP-U8软件中有关系统管理的相关内容。
2、理解系统管理在整个软件系统中的作用及重要性，充分理解权限分配的意义。
实验内容：1、建立核算单位帐套2、增加操作员3、进行权限分配4、输出和引入帐套数据实验体会：通过此次实验课老师的教授与自己的练习，我知道了如何运用管理信息系统进行会计帐套的建立，权限的设置与分配，以及帐套数据的输出引入。
首先，每次上机最先做的就是对U8服务器进行参数设置，将计算机的计算机名复制进用户名（无小数点），在登录系统管理端，需再次使用计算机名登录，然后进行下一步。
其次，设置账套的时间需要注意，每一次登录时都要用2015-04-01登陆。
这样才方便月末结账。
接下来，只有系统管理员才有权限设置操作员，并且操作员在系统中的编号必须唯一；一个账套可以设定多个账套主管，账套主管自动拥有该账套的多有权限。
最后，输出和引入账套非常重要，最好每个实验都单独保存，这样在接下来的实验中如果某个实验做错了可以即刻接着上一实验开始，节省时间。
实验报告班级：姓名：学号：成绩：实验题目：实验二基础档案设置实验目的：1、掌握用友ERP-U8软件中有关基础档案设置的相关内容。
2、理解基础档案设置在整个软件系统中的作用及重要性。
3、理解基础档案设置的数据对日常业务处理的影响。
实验内容：设置基础档案。
包括部门档案、人员类别、职员档案、客户分类、供应商分类、地区分类、客户档案、供应商档案、外币及汇率、结算方式。
实验体会：通过此次实验课的学习，我知道了如何运用ERP系统设置基础档案，包括设置部门档案、职员档案、客户分类、供应商分类、地区分类、客户档案、供应商档案、外币及汇率，结算方式。
其中，部门编码应符合部门编码级次原则，部门编码和名称必须唯一；客户档案必须建立在最末级分类下；输入汇率时，小数点必须采用英文方式，否则将不能输入。
用友会计信息系统实习报告
实习报告：用友会计信息系统实习体验一、实习背景随着信息技术的飞速发展，会计信息化已成为企业提高管理水平、降低成本、提升竞争力的重要手段。
我国政府也积极推动会计信息化建设，制定了一系列政策和标准。
在此背景下，我有幸参加了用友会计信息系统的实习，以期掌握现代会计信息系统的基本操作和应用。
二、实习内容实习主要涉及用友ERP-U8财务软件的应用，包括系统管理、基础设置、总账管理、报表管理、工资管理、固定资产管理等多个模块。
实习过程中，我们逐步学习了各个模块的操作流程，并进行了实际操作。
1. 系统管理：通过建立单位账套、增加操作员、进行财务分工等步骤，熟悉系统管理的具体操作。
2. 基础设置：进行财务分工、基础档案设置、期初余额设置等，为后续的账务处理打下基础。
3. 总账管理：学习凭证的录入、审核、记账，以及账簿的查询和期末处理等操作。
4. 报表管理：利用报表模板生成资产负债表、利润表等，掌握报表的生成的基本方法。
5. 工资管理：进行工资核算、工资分摊，了解工资管理的基本流程。
6. 固定资产管理：学习固定资产的购置、折旧、报废等业务处理。
三、实习过程在实习过程中，我们遇到了一些问题，如系统操作不熟悉、数据录入错误等。
但通过请教老师和同学，查阅资料，我们逐步解决了这些问题，掌握了用友会计信息系统的基本操作。
四、实习收获通过实习，我对用友会计信息系统有了更深入的了解，掌握了各模块的基本操作，提高了会计信息处理能力。
同时，我也认识到会计信息系统在企业经营管理中的重要性，为今后的职业发展奠定了基础。
五、实习总结本次实习让我对用友会计信息系统有了更为全面的了解，使理论知识和实际操作相结合。
在今后的学习和工作中，我将继续努力，不断提高自己的会计信息化水平，为我国会计信息化建设贡献自己的力量。
会计信息系统实验报告模板 实验1
《会计信息系统》实验报告
3.增加操作员
课程代码: 课程序号:
4.建立账套
（1)创建账套
（2)输入账套信息
（3)输入单位信息
课程代码: 课程序号:
（5)确定基础信息
课程代码: 课程序号:
（7)数据精度定义
课程代码: 课程序号:
（4）选择“王晶”，选择007账套
（5）为用户“马方”设置“总账”的操作权限
课程代码: 课程序号:
（3）进行基础设置
（4）按所给实验资料依次输入数据
课程代码: 课程序号:
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注：空间不够，可以增加页码。
课程代码: 课程序号:。
会计信息系统实验报告(3篇)
会计信息系统实验报告（3篇）会计信息系统实验报告（通用3篇）会计信息系统实验报告篇1一、实验目的：通过用友ERP软件掌握如何正确建立账套，设置用户的权限以及账套数据的输入，系统地学习总账日常业务处理的主要内容和操作方法以及凭证的处理和记账方法。
了解会计信息系统的总帐、固定资产管理、薪资管理、应收、应付款管理等五大系统，掌握系统初始化，账务及报表模块的主要功能和使用方法，熟悉系统的管理与维护，了解会计软件各个模块之间的关系。
二、实验软件：用友ERP—U8 8、61版软件三、实验资料：会计信息系统实验教程四、实验步骤：1.系统管理和基础设置。
这是最基础的第一步，主要是熟悉用户、账套、权限、基础档案等的设置和管理的基本流程，其实验内容为：1>系统管理：建立单位账套、增加操作员、进行财务分工、备份账套数据、修改账套数据；2>基础档案设置：部门档案、职员档案、客户分类、供应商分类、地区分类、客户档案、供应商档案、开户银行、外币及汇率、结算方式。
具体操作：①增加用户；②建立账套；③设置权限；④账套修改；⑤启动系统；⑥基础档案设置；⑦账套输出保存。
2.总账子系统。
该系统是以凭证为原始数据，通过凭证输入和处理，完成记账和结账，银行对账，账簿查询及打印输出，以及系统服务和数据管理等工作。
主要学习了设置系统参数、增加、修改会计科目、设置项目档案、输入期初余额、设置凭证类别、填制凭证，审核凭证等。
会计信息系统实验报告1>系统初始化：①设置凭证类别及结算方式；②部门档案及职员档案的设置；③客户分类及客户档案设置；④供应商分类及供应商档案设置；⑤会计科目设置（包括辅助核算设置）；⑥录入期初余额（需试算平衡）2>凭证填制：①录入凭证；②凭证审核3>出纳签字。
4>记账。
记账凭证经审核签字后，即可用来登记总账和明细账、日记账、部门账、往来账、项目账以及备查账等。
本系统记账采用向导方式，使记账过程更加明确。
《会计信息系统》课本实验资料
《电算化会计》考证培训实验材料实验一系统管理一、实验目的1、掌握系统管理的相关内容；2、理解系统管理在财务管理系统中的作用及重要性；3、理解账套数据恢复和备份的作用；4、充分理解操作员权限设置的意义。
二、实验内容1、增加操作员2、建立单位账套3、操作员权限设置4、备份和恢复账套数据5、修改账套数据三、实验准备检查计算机是否已安装MSDE2000和用友通系统四、实验资料2.账套资料：(1) 账套信息：账套号：333；账套名称：北京宏远科技有限公司；采用默认账套路径；启用会计期：2006年1月；会计期间设置：1月1日至12月31日。
(2) 单位信息：单位名称：北京宏远科技有限公司；单位简称：宏远科技。
(3) 核算类型：该企业的记账本位币为人民币（RMB）；企业类型为工业；行业性质为新会计制度；账套主管为陈明；按行业性质预置科目。
(4) 基础信息：有外币核算，需要对存货、客户、供应商进行分类。
(5) 分类编码方案：科目编码级次：42222（其他默认）(6) 数据精度：该企业对存货数量、单价小数位定为2。
(7) 系统启用：“总帐”模块的启用日期为“2006年1月1日”。
3.操作员权限设置(1) 陈明——账套主管负责软件运行环境的建立，以及各项初始设置工作；负责软件的日常运行管理工作，监督并保证系统的有效、安全、正常运行；负责总账系统的凭证审核、记账、账簿查询、月末结账工作；负责报表管理及其财务分析工作。
具有系统所有模块的全部权限。
(2) 王晶——出纳负责现金、银行账管理工作。
具有“总账-凭证-出纳签字”权限，具有“现金管理”的全部操作权限。
(3) 马方——会计负责总账系统的凭证管理、客户往来和供应商往来管理及报表管理工作。
具有“总账”、“往来”、“财务报表”的全部权限。
五、实验要求以系统管理员Admin的身份注册系统。
六、操作指导1.启动系统管理：开始→程序→用友通系列管理软件→用友通→系统管理2.系统管理员登录系统管理：系统→注册→用户名(admin)→密码(空)→确定3.增加操作员：权限→操作员→增加→输入数据(编号、姓名等) →增加→(输入其他操作员资料) →退出4.建立账套：账套→建立→账套信息(账套号…)→单位信息(单位名称…)→核算类型(本币代码…)→基础信息(存货是否分类…)→定分类编码方案(科目编码级次…) →数据精度定义(小数位数) →系统启用（GL—总账、2006年1月1日）5.操作权限设置：权限→权限→选择账套(333)→选择年度(2006)；选择陈明→账套主管(前面已指定陈明为主管，其权限系统自动授予)；选择王晶→增加→现金管理(双击)→总账(单击)→出纳签字(双击)→确定；选择马方→增加→总账(双击)→往来(双击)→财务报表(双击)→确定；退出。
会计信息系统课本实验资料
《会计信息系统》课本实验资料实验一系统治理 一、实验目的1、增加操作员2、建立单位账套 份和复原账套数据 5、修改账套数据三、 实验预备检查运算机是否已安装MSDE2000和用友通系统 四、 实验资料1. 操作员资料：2. 账套资料：(1) 账套信息：账套号：333；账套名称：北京宏远科技有限公司； 采纳默认账套路径；启用会计期：2006年1月；会计期间设置：1月 1日至12月31日。
(2) 单位信息：单位名称：北京宏远科技有限公司；单位简称： 宏远科技。
1、把握系统治理的有关内容； 统中的作用及重要性；3、懂得账套数据复原和备份的作用; 设置的意义。
二、实验内容2、 懂得系统治理在财务治理系4、充分懂得操作员权限3、操作员权限设置4、备(3) 核算类型：该企业的记账本位币为人民币(型为工业；行业性质为新会计制度；账套主管为陈明； 置科目。
(5) (6) (7)3. 操作员权限设置 (1) 陈明——账套主管负责软件运行环境的建立， 以及各项初始设置工作； 负责软件的 日常运行治理工作，监督并保证系统的有效、安全、正常运行；负责 总账系统的凭证审核、记账、账簿查询、月末结账工作；负责报表治 理及其财务分析工作。
具有系统所有模块的全部权限。
(2) 王晶——出纳 负责现金、银行账治理工作。
具有“总账 -凭证 -出纳签字”权限，具有“现金治理”的全部操 作权限。
(3) 马方——会计 负责总账系统的凭证治理、 客户往来和供应商往来治理及报表治 理工作。
具有“总账”、“往来”、“财务报表”的全部权限。
五、实验要求以系统治理员 Admin 的身份注册系统。
六、操作指导1. 启动系统治理：开始T 程序T 用友通系列治理软件T 用友通T 系统治理2. 系统治理员登录系统治理：系统T 注册T 用户名（admin ）T 密码 （空）T 确定3. 增加操作员：权限T 操作员T 增加T 输入数据（编号、姓名等） T 增加T （输入其他操作员资料）T 退出RMB )；企业类按行业性质预(4) 类。
会计信息系统综合实验报告
姓名
个人账套号
小组实验总结
岗位
问题
解决方法
帐套主管
1、增加用户时错误的增加了角色以至于后来无法进入账套企业应用平台
2、权限设置时赋予账套主管薪资权限以至于后来不能生成凭证
1、返回删除错误的角色改为增加用户
2、重新赋予权限或者删除账套主管的薪资权限
出纳
无
无
会计
1、录入凭证出现金额错误造成对账不平
2、凭证出现重复录入
3、期末未结转成本及期间损益
1、返回凭证修改金额
2、删除重复凭证
3、返回结转成本及期间损益生成凭证并审核
薪资管理
部分公式定义错误
返回修改公式并重新汇总计算
固定资产
计提折旧时未生成凭证
由于第一次为生成凭证重新计提不自动生成故返回自制了一张计提折旧的凭证
往来
填制凭证时不知从哪儿填制出现很多麻烦
6、实验名称：应收款管理坏账生成
遇到问题：无法进行坏账生成
解决方法：未对坏账进行初始化设置；返回进行坏账初始化设置
综合感受
实验的过程中我们利用资源、分析业务并相互讨论共同完成本账套的工作。账套主管创建账套和总账初始化；我负责薪资管理和固定资产的工作。实验中我们谨慎小心避免不必要的错误；在遇到问题时，我们一块讨论，查资料，互相帮助，团结协作，并及时询问其他组成员和老师，保证了综合实验的按时完成。实验过程中，我遇到了很多问题并通过组员的共同努力解决了问题，从中我也学到了很多实验外学不到的东西和技巧。通过实验我培养了自己的团队精神积极参与讨论，同时也培养了自己严谨的工作精神，和处理日常会计业务的能力。对于用友软件的使用也更加熟练，遇到问题解决问题的能力也得以提升。总之通过综合实验我的整体能力有了进一步的提升，学到了很多。
《会计信息系统》课程实验报告
1.（1）系统管理在整个用友ERP-U8系统中的作用？系统管理在整个用友ERP-U8系统中起到门户的作用，进行系统管理员的登入，用户以及用户权限的查询；具有引入帐套功能（2）该账套是如何进行财务分工的？系统中进行权限设置的作用是什么？出纳、帐套主管、会计。
作用：确保帐套的安全与保密性。
进行财务分工，设置了各自的权限，使得不同职位的职员不能更改别人的工作信息，使得帐套的信息准确无误，确保安全。
2.（1）总账系统初始设置的具体内容和意义？）总账系统初始设置的具体内容和意义？设置凭证、权限、会计日历以及其他属性。
进行参数设置，对录入的数据进行规范以及进行总账系统更新时的一些权限修改。
）设置科目辅助核算属性的作用？（2）设置科目辅助核算属性的作用？标记科目的性质以及属性，便于管理以及修改。
3.（1）如将凭证类型设置为收款、付款和转账凭证，凭证输入时如何选择凭证类型？涉及现金和银行存款支出的业务选择“付款凭证”，涉及现金和银行存款收入的业务选择“收款凭证”；不涉及现金和银行存款科目的业务选择“转账凭证”。
实验二凭证类别设置中限制类型和限制科目的作用是什么？设置类型个科目，避免记录时将错误的科目记入凭证或者漏记入凭证）请描述总账系统日常业务处理流程？（2）请描述总账系统日常业务处理流程？填制凭证----出纳签字----审核凭证----记账----月末转账----月末对账----月末结账（结账前如需要可先整理凭证）----打印凭证4.（1）总账系统月末处理的主要工作是什么？）总账系统月末处理的主要工作是什么？月末转账----月末对账----月末结账（结账前如需要可先整理凭证）----打印凭证---打印余额调节表”中各数据的来源？（2）请说明“银行存款余额调节表（工行）”中各数据的来源？单位日记账调整前余额指的是企业在银行存款的日记账余额5.（1）在计算机会计信息系统中，会计报表有哪些数据来源？会计报表系统与其他子系统之间的数据传递关系是怎样的？系统之间的数据传递关系是怎样的？在计算机会计信息系统中，会计报表数据来源有：1.计算机会计信息系统账务处理子系。
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2017年综合实验资料一、实验项目名称及实验项目编号综合实验二、课程名称及课程编号会计信息系统软件应用：816461（会计学专业）三、实验目的通过本实验使学生掌握用友软件总账系统，报表系统，固定资产系统，薪资管理系统的操作步骤及注意事项。
四、实验原理本实验的准备知识：安装用友ERP-U8软件（8.72版），将系统日期修改为“2017年1月1日”。
五、实验内容（一）系统管理实验准备安装用友ERP-U8软件（8.72版），将系统日期修改为“2017年1月1日”。
实验要求(1)设置操作员(2)建立账套（不进行系统启用的设置）(3)设置操作员权限实验资料帐套号具体由教师指定，学生姓名为自己的姓名，如“李红芹1”，“李红芹2”，以此类推。
2、账套信息账套号：指定帐套号（具体由教师指定）742账套名称：乐天股份账套账套路径：默认单位名称：北京乐天股份单位简称：乐天公司单位地址：北京市朝阳区登高街88号法人代表：马卫邮政编码：100035税号：100011010255888启用会计期：2017年1月会计期间设置：1月1日至12月31日记账本位币：人民币（RMB）企业类型：工业行业性质：2007年新会计制度科目账套主管：学生姓名1基础信息：对存货、客户、供应商进行分类，有外币核算分类编码方案如下。
科目编码级次：4-2-2-2客户分类编码级次：1-2-3供应商分类编码级次：1-2-3存货分类编码级次：1-3-3部门编码级次：1-2-2收发类别编码级次：1-2结算方式编码级次：1-2小数位数：均为2位（二）基础设置实验准备已经完成了“系统管理”的操作。
设置系统时间为“2017年1月1日”，由账套主管注册进入“企业应用平台”。
实验要求在“企业应用平台”中分别启用“总账”、“薪资管理”及“固定资产”系统（启用日期为2017年1月1日）(1)设置部门档案(2)设置职员档案(3)设置客户分类(4)设置客户档案(5)设置供应商分类(6)设置供应商档案实验资料1. 部门档案2. 人员档案3. 客户分类4.客户档案5．供应商分类6．供应商档案（三）总账系统初始化实验准备已经完成了“基础设置”的操作。
设置系统日期为“2017年1月1日”，由账套主管注册进入“总账”。
实验要求(1)设置账套参数(2)设置外币及汇率(3)设置会计科目(4)设置凭证类别(5)输入期初余额(6)设置结算方式(7)设置项目目录(8)设置常用摘要(9)账套备份实验资料1.账套总账系统的参数资金及往来科目赤字控制；不允许修改、作废他人填制的凭证；可使用其他（应收，应付与存货）系统受控科目；系统编号；凭证审核序时控制到操作员；出纳凭证必经出纳签字；可查询他人凭证；外币核算固定汇率。
2.外币及汇率币符：USD币名：美元固定汇率：73.会计科目(1)“1001库存现金”为现金总账科目，“1002银行存款”为银行总账科目。
(2)增加会计科目(3)修改会计科目“1122应收账款”科目辅助账类型为“客户往来”（无受控系统）；“2202应付账款”科目辅助账类型为“供应商往来”（无受控系统）。
4.凭证类别5.期初余额库存现金：15 000（借）银行存款—中行人民币：8 000 000（借）应收账款—长江公司：300 000（借）—中益公司：500 000（借）—兴华公司：200 000（借）—明珠公司：100 000（借）应收职工借款—杨伟：10 000（借）原材料—A材料：800 000（借）（32 000千克）—B材料：1 200 000（借）（40 000千克）库存商品—甲产品：3 000 000（借）固定资产：8 520 000（借）累计折旧：623 259（贷）在建工程：2 503 149（借）短期借款：500 000（贷）应交税费—应交增值税—销项税：9 200—应交所得税：12 390—应交城市维护建设税：2 500—应交教育费附加：800长期借款：2 000 000（贷）实收资本：22 000 000（贷）6.结算方式7.项目目录8.常用摘要9.期末转账设置(1)自定义转账（制造费用转入生产成本。
该公司乙产品已停产，项目栏仅选择甲产品）借：生产成本——制造费用QM(5101,月) 项目栏选“甲产品”贷：制造费用JG()(2)设置期间损益结转（期间损益转入本年利润）(3)自定义转账（按利润总额的25%计算应交所得税）借：所得税费用JE(4103,月)*0.25贷：应交税费——应交所得税JG()10.数据权限分配：为KJ004号操作员分配“工资类别主管”权限（系统服务——权限——数据权限分配——查找用户“KJ004”——业务选择“工资权限”——点击“修改”按钮——选中“工资类别主管”）（四）薪资管理系统初始化实验准备已经完成了“总账系统初始化”的操作，由账套主管注册进入账套的“薪资管理”系统进行初始化设置。
实验要求（1）建立工资账套（2）进行基础设置（3）设置基本人员工资账套的工资项目（4）设置人员档案（5）设置计算公式实验资料1、账套薪资系统的参数工资类别选择单个，工资核算本位币为人民币，不核算计件工资，自动代扣个人所得税，不进行扣零设置，人员编码长度与公共平台的人员编码一致。
2、人员附加信息人员的附加信息为“学历”与“技术职称”。
3、工资项目4、人员档案（代发银行为中国银行）5、计算公式缺勤扣款=基本工资/22*缺勤天数采购人员与销售人员的交通补贴为200元，其他人员的交通补贴为80元；住房公积金=（基本工资+职务补贴+福利费+交通补贴+奖金）*0.12养老保险=（基本工资+职务补贴+福利费+交通补贴+奖金）*0.08失业保险=（基本工资+职务补贴+福利费+交通补贴+奖金）*0.005医疗保险=（基本工资+职务补贴+福利费+交通补贴+奖金）*0.02+3应纳税所得额=（基本工资+职务补贴+福利费+交通补贴+奖金）-（养老保险+医疗保险+失业保险+住房公积金）（五）固定资产系统初始化实验准备已经完成了“薪资管理系统初始化”的操作，由KJ005号操作员注册进入账套的“固定资产”进行初始化设置。
实验要求（1）建立固定资产子账套（2）基础设置（3）录入原始卡片（4）修改固定资产卡片实验资料1、账套固定资产系统的参数固定资产账套的启用月份为“2017年1月”，固定资产采用“平均年限法（一）”计提折旧，折旧汇总分配周期为一个月；当“月初已计提月份=可使用月份-1”时将剩余折旧全部提足。
固定资产编码方式为“2-1-1-2”；固定资产编码方式采用手工输入方法；序号长度为“5”。
要求固定资产系统与总账进行对账；固定资产对账科目为“1601固定资产”；累计折旧对账科目为“1602累计折旧”；对账不平衡的情况下不允许固定资产月末结账。
2．部门对应折旧科目3．固定资产类别4.固定资产增减方式5．固定资产原始卡片6．修改固定资产卡片将卡片编号为“00003”的固定资产（计算机）的折旧方式，由“平均年限法（一）”修改为“双倍余额递减法（一）”。
（六）总账系统1月份业务实验准备已经完成了“总账系统初始化”的操作。
将系统日期修改为业务发生时间，由KJ002号操作员注册进入账套“总账”。
实验要求由账套主管审核凭证，由KJ002号操作员对审核凭证与出纳签字以外的业务进行操作；由KJ003号操作员进行出纳签字(1)填制凭证(2)审核凭证(3)出纳签字(4)设置常用凭证(5)记账(6)查询已记账的第1号转账凭证实验资料1.2017年1月发生如下经济业务(1)1月8日，向诚信公司购入A材料9000千克，单价25.2元。
增值税专用发票贷款226800元，增值税额38556元，材料已验收入库，当即以银行转账支票方式支付购料款。
（票号1120）借：原材料—A材料（140301）226800应交税费—应交增值税—进项税（22210101）38556贷：银行存款—中行人民币（100201）265356 (2)1月8日，以现金支付办公费800元。
借：管理费用—办公费（财务部）（660201）800贷：库存现金（1001）800(3)1月8日，根据税收缴款书，以银行存款交纳上月应交企业所得税12390元，应交增值税9200元，应交城市维护建设税2500元与应交教育费附加800元。
（银行凭证票号223）借：应交税费—应交增值税—已交税金（22210102）9200应交税费—应交所得税（222103）12390应交税费—应交城建税（222104）2500应交税费—应交教育费附加（222105）800贷：银行存款—中行人民币（100201）24890 (4)1月8日，签发转账支票1300元支付销售部业务费。
（1121）借：销售费用（6601）1300贷：银行存款—中行人民币（100201）1300 (5)1月12日，业务员陈强销售给明珠公司库存商品一批，货税合计款70200元（贷款60000元，税款10200元）尚未收到。
借：应收账款—明珠公司（1122）70200贷：主营业务收入（6001）60000应交税费—应交增值税—销项税（22210103）10200 (6)1月12日，收到采购员杨伟偿还借款8000元。
借：库存现金（1001）8000贷：其他应收款—应收职员借款（122101）8000(7)1月12日，签发现金支票，从银行提取现金10000元备用。
（票号1100）借：库存现金（1001）10000贷：银行存款—中行人民币（100201）10000(8)1月12日，签发转账支票支付市广告公司本月广告费8500元。
（票号1122）借：销售费用（6601）8500贷：银行存款—中行人民币（100201）8500(9)1月20日，销售给中益公司商品一批，增值税专用发票上贷款200000元，增值税34000元，收到转账支票一张，办妥收款手续。
（票号1200）借：银行存款—中行人民币（100201）234000贷：主营业务收入（6001）200000应交税费—应交增值业务税—销项税(22210103) 34000 (10)1月20日，收到外商投资资金200000美元，已在银行办妥转账支票进账手续（票号1220）借：银行存款—中行美元（100202）1400000贷：实收资本（4001）1400000(11)1月20日，总经理马卫出差回公司报销差旅费8000元，经审核无误同意报销。
借：管理费用—差旅费（660202）8000贷：库存现金（1001）8000(12)1月20日，生产部报销办公费900元。
借：制造费用（5101）900贷：库存现金（1001）900(13)1月31日，汇总本月各部门领用A材料共2000千克，单价25元，价值50000元，其中生产部领用45000元，行政部门领用5000元，生产部当月仅开工生产甲产品。