总账系统自动转账凭证定义
总账管理系统期末业务处理
2.自定义结转
图4-34 “转账生成”对话框
一、自动转账
（二）自动转账的类型
3.期间损益结转
图4-35 “期间损益结转设置”对话框
二、对账及试算平衡
图4-36 “对账”对话框
二、对账及试算平衡
图4-37 试算平衡表
三、期末结账
1.期末结账的主要过程
2.期末结账的控制措施
3.具体实验操作
总账管理系 统期末业务
处理
一、自动转账 二、对账及试算平衡
三、期末结账
一、自动转账
（一）自动转账的处理步骤
1.定义自动转账分录
2.自动生成转账凭证
3.自动转账处理
一、自动转账
（一）自动转账的处理步骤 （1）在业务工作栏中执行“总账”→“期末”→“转账定义”→“ 自定义转账”命令，如图4-27所示。
图4-31 完成公式 与函数的 选择
一、自动转账
（二）自动转账的类型
1.汇兑损益结转
2.自定义结转
3.期间损益结转
一、自动转账
（二）自动转账的类型
1.汇兑损益结转
图4-32 执行“ 汇兑损益”命令
一、自动转账
（二）自动转账的类型
1.汇兑损益结转
图4-33 “汇兑损益结转设置”对话框
一、自动转账
三、期末结账
3.具体实验操作
（1）在“业务工作”栏中执行“总账”→“期末”→“结账”命令， 出现“结账”对话框，单击“月份”，选择“开始结账”，然后单击 “下一步”按钮，如图4-38所示。
图4-38 开 始结账
三、期末结账
3.具体实验操作
（2）系统弹出“结账”对话框，如图4-39所示。账簿对账完毕后， 单击“下一步”按钮。
财务软件应用期末测试题及答案(三)
期末测试题（三）一、单项选择题（本大题共20 小题，每小题1 分，共20 分）1. 对于已作废的凭证，可以通过（）功能将其彻底删除。
A.凭证整理B.凭证审核C.凭证记账D.凭证修改2. 下列关于结账操作，错误的是（）。
A.上月未结账本月无法结账B.结账每月只能一次C.结账每月可以多次D.结账在月末进行3. 建账的内容一般不包括（）。
A.操作人员B.编码规则C.核算方法D.单位基本信息4. 下列对于会计科目的描述，不正确的是（）。
A.已录入期初余额的科目不能直接修改B.没有余额的末级科目可以直接删除C.已制过单的科目不能直接修改D.已有余额的科目可以直接删除5. 工资系统生成的记账凭证应在账务系统（）进行。
A.结账前B.结账后C.任意时间D.结账中6. 下列（）不是账务系统日常业务处理的内容。
A.凭证记账B.凭证审核C.凭证输入D.期初余额录入7. 固定资产减少时，该固定资产记录应（）。
A.直接删除B.不能删除C.转入固定资产备查文件中然后删除D.仍保留在固定资产卡片文件中8. “资金赤字控制”是指在制单时，当现金、银行科目的最新余额出现（）时，系统将予以提示。
A.负数B.大于100C.大于1000D.正数9. 报表软件中，编制单位、日期一般不作为文字内容输入，而是需要设置为（）。
A.数值B.字符C.表样D.关键字10. 下列关于凭证审核，正确的是（）。
A.审核员和制单员可以为同一个人B.审核后的凭证需取消审核才能修改C.未经审核的凭证也可记账D.审核后的凭证还要出纳签字11. （）是对账簿内数据进行核对，以检查记账是否正确，以及账簿是否平衡。
A.试算平衡B.对账C.结账D.记账12. 账务系统一般只允许（）注册进入系统管理。
A.系统管理员B.单位领导C.账套主管D.系统管理员和账套主管13. 在输入凭证金额时，若方向不符，可按（）键调整金额方向。
A.空格B.TABC.+D.=14. 在存货管理子系统中，不能根据（）生成会计凭证。
会计信息系统课后思考题参考答案
《会计信息系统》习题参考答案汪刚（整理）第一章会计信息系统导论1.什么是会计信息系统？会计信息系统的特点是什么？会计信息系统，是指由会计软件及其运行所依赖的软硬件环境组成的集合体。
会计信息系统是管理信息系统的一个子系统，它以现代信息技术为基础，以人为主导，充分利用计算机硬件、软件、网络通信设备以及其他办公设备，进行企事业单位会计业务数据的收集、存储、传输和加工，输出会计信息，并将其反馈给各有关部门，为企业的经营活动和决策活动提供帮助，为投资者、债权人、政府部门提供财务信息的系统。
会计信息系统的特点：(1)会计信息系统以计算机和互联网信息技术为主要工具，采用人、机结合方式，进行相互操作。
(2)数据采集要求标准化和规范化。
(3)数据处理方式集中化和自动化。
(4)会计信息载体无纸化。
(5)财务和业务的协同处理。
2.计算机会计信息系统分为哪几类？(1)电子数据处理系统（Electronic Data Processing System）(2)管理信息系统（Management Information System）(3)决策支持系统（Decision Support System）3.会计信息系统的发展经历了哪几个阶段？1）1979-1988年，会计信息系统理论研究与定点开发阶段2）1989-1995年，商品化会计软件面市3）1996-2000年，会计软件由核算向管理转型4）21世纪，向企业全面管理信息系统发展4.会计信息系统与手工会计核算的区别是什么？1）改变了原有的组织体系2）改变了会计核算形式和方法3）改变了原有的内部控制制度4）改变了账表存储方式和增加了输出过程5）强化了会计的管理职能5.与核算型会计信息系统相比，管理型会计信息系统有哪些改进？⑴会计软件向广度和深度发展。
⑵集成度更高。
⑶会计信息系统的各项业务划分更加合理，业务处理模块更加完善。
6.会计信息系统的功能结构包括哪些内容？工业企业会计信息系统解决方案的特点是什么？内容：（1）财务部分：财务部分主要由：总账（账务处理）、工资管理、固定资产管理、应付管理、应收管理、成本核算、会计报表、资金管理等子系统组成。
会计电算化试题(选择题)
会计电算化试题(天顿软件版)总帐一.判断题1．在总账系统定义转账凭证分录中，当输入的科目为部门核算科目时，如要按某部门进行结转时，则需指定部门，否则表示不按所有部门进行结转。
（×）2．在总账系统定义转账凭证分录中，当输入的科目为供应商往来科目时，如要按某供应商结转时，则需指定供应商，否则表示按所有供应商进行结转。
（√）3．在总账系统中，定义转账凭证分录，输入账务取数函数公式时，如果科目有两种辅助核算，则这两个辅助项在公式中的排列位置必须正确，例如：52101为某部门项目科目，则可以输入QM(52101，月，项目一，部门一)。
（×）4．在总账系统中，定义转账凭证分录，利用账务数据计算城建税，可定义转账凭证如、下：（√）计提城建税50402 借JE(22101，月) *计提城建税22102 贷JG( )5．在总账系统中，定义转账凭证分录时，对应结转不仅可进行两个科目一对一结转，还可以一对多结转，但对应结转的科目必须可为末级科目，不能有辅助核算。
（×）6．在总账系统中，自动生成转账凭证时，如果同一凭证转入科目有多个，并且，若同一凭证的结转系数之和为1，则最后一笔结转金额为转出科目余额减当前凭证已转出的余额。
（√）7．在总账系统中，定义转账凭证分录时，将月末商品或产成品销售数量乘以库存商品或产成品的平均单价计算各类商品销售成本并进行结转，称为售价销售成本结转。
（×）8．在总账系统中，定义转账凭证分录，销售成本结转时，库存商品科目、商品销售收入科目、商品销售成本科目及下级科目的结构必须相同，并且都不能带辅助账。
（√）9．在总账系统中，定义转账凭证分录时，汇兑损益入账科目不能是辅助账科目，但可有数量和外币。
（×）10. 若“账簿选项”中的“往来控制方式”为“客户往来业务由应收系统核算”，则计算汇兑损益的外币科目不能是带客户的科目。
（√）11. 在总账系统中，进行外币核算时，用户可选择采用固定汇率方式或浮动汇率方式计算本币金额。
金蝶财务软件总账系统期末账务处理操作流程
金蝶财务软件总账系统期末账务处理操作流程期末结账为了总结某一会计期间(如月度和年度)的经营活动情况，必须定期进行结账。
结账之前，按企业财务管理和成本核算的要求，必须进行制造费用，产品生产成本的结转，期末调汇及损益结转等工作。
若为年底结转，还必须结平本年利润和利润分配账户。
用户可以根据当期业务完成情况，在期未进行结账。
结账的结果是当前期加1，业务发生转转到下一期。
1、期未调汇有外币业务核算的企业，在期未调汇主要实现账户在期末自动计算汇兑损益，生成汇兑损益转账凭证及期末汇率调整表。
以实例说明：田野公司港币期初汇率为1.07，到月底汇率为变1.068。
此业务则需要对港币进行期末调汇。
操作步骤：1、单击“期未处理”中的期调汇将弹出下图窗口：2、在港币“调整汇率”列输入1.068。
（美元汇率不变）3、单击“下一步”将弹出下图所示：窗口释译如下：要求用户选择汇兑损益科目的代码，需要说明的是期末调汇可根据用户的需要分别生成汇兑收入凭证、汇兑损失凭证或汇兑损益凭证生成转账凭证的凭证日期，凭证字以及凭证摘要的内容，4、确定以上项目之后按完成按钮系统自动完成结转损益的过程，生成一张转账凭证。
因为系统要根据调汇结果来自动生成结转汇兑损益的记账凭证，所以系统必须要知道汇兑损益结转的对应科目。
在这里输入的汇兑损益科目必须是一个最明细级科目。
系统在生成一张转账凭证的同时生成一张调汇表，您可以看到调整汇兑损益的详细信息资料。
2、结转损益使用此功能将所有损益类科目的本期余额全部自动转入本年利润科目，自动生成结转损益记账凭证。
结转损益前注意以下内容：1、首先在“维护”中“基础参数”设置中的“总账”确定本年利润科目代码。
2、系统是按照在“会计科目”中选定的科目类别来进行自动结转损益工作的。
只有在科目类别中设定为‘损益类’的科目余额才能进行自动结转。
3、结转前将所有损益类业务凭证必须先账。
4、在日常财务处理中，损益类科目的余额在每期的期末都要结转到本年利润科目中去。
会计信息系统自考试题(含答案)
填空题1.我国(一级会计科目编码)方案由财政部统一制定，但是( 明细科目编码)财政部没有统一制定，需要财会人员根据其具体情况进行代码设计。
2.在计算机条件下，财会人员只要使用记账模块，记账工作便由计算机自动、准确、高速完成。
记账工作可以在编制一张凭证后进行，也可以编制一天的凭证后记一次账，既可以(一天记数)次账，也可以( 多天记一)次账。
3.凭证号是记账凭证的标识，按会计制度要求，不同类型凭证每月分别从(1”开始)连续编号，不能有( 重号)、( 漏号)。
因此，凭证录入模块能够检查出最后一张凭证号，自动加1后生成当前凭证4.检查凭证类型是检查输入的( 借方科目)或贷方科目)与凭证类型是否相符的检查。
特定的凭证类型有时要求凭证中必须出现某些科目，如(付款凭证)中贷方科目必须出现“现金”或“银行存款”科目;( 收款凭证)中借方科目必须出现“现金”或“银行存款”科目。
若满足上述条件，检查结果为“正确”或“真”，否则，检查结果为“错误”或“假”。
5.系统服务模块的功能主要包括(会计数据备份)、( 会计数据恢复)、系统维护、修改口令、获取外部数据等功能模块。
6.任何一张凭证都满足“有借必有贷”的原则。
因此，对每一张凭证存入凭证文件之前，必须自动进行( 借贷平衡检查)。
如果平衡，检查结果为(正确”或“真)，否则，检查结果为“错误”或“假”。
7.在凭证科目输入中，必须考虑对科目编码的( )以及是否为( )进行检查。
8.在计算机会计信息系统中，记账凭证的类型按照( )和( )，可以采用( )五种记账凭证;也可以采用收、付、转三种记账凭证。
9.实现往来核算和管理的做法是，在科目设置时，只将应收账款或应付账款等( )的性质定义为“往来”，即告诉计算机需要专门的往来核算与管理，将具体的地区、往来单位等( )从科目体系中剥离出来，将地区、往来单位等信息存放在往来单位通讯录文件中进行统一管理。
10.自动转账是计算机条件下会计信息系统出现的新概念，自动转账模块应该包括：( )、( )功能模块。
金蝶软件_期末处理及自动转账
⾦蝶软件_期末处理及⾃动转账期末处理当期凭证全部录⼊完毕后，就要进⾏期末的账务处理和结账了。
期末处理主要包括：期末调汇结转损益⾃动转账期末结账除了期末结账外，其它业务操作都不是每期必须做的，根据业务的需要进⾏相关操作。
期末调汇本功能主要⽤于对外币核算的账户在期末⾃动计算汇兑损益，⽣成汇兑损益转账凭证及期末汇率调整表。
操作前提：1.只有在“会计科⽬”中设定为<期末调汇>的科⽬才会进⾏期末调汇处理。
2.所有涉及外币业务的凭证和要调汇的会计科⽬全部录⼊完毕并审核过账。
在主界⾯选择【账务处理】【期末调汇】，进⼊“期末调汇”向导界⾯，该界⾯将引导你进⾏期末调汇操作。
1.⾸先，系统将需要进⾏期末调汇处理的外币全部列出，在<当前汇率>栏和<调整汇率>栏中可以录⼊修改汇率的值，单击【下⼀步】；2.确定以下选项，单击【完成】，系统⾃动完成结转损益的过程，⽣成⼀张转账凭证，同时⽣成⼀张调汇表，您可以看到调整汇兑损益的详细信息温馨提醒：参与期末调汇的会计科⽬及核算项⽬下的汇兑差额转⼊汇兑损益科⽬，暂不实现下设核算项⽬的对应结转。
结转损益期末时，应将各损益类科⽬的余额转⼊“本年利润”科⽬，以反映企业在⼀个会计期间内实现的利润或亏损总额。
本系统提供的结转损益功能就是将所有损益类科⽬的本期余额全部⾃动转⼊本年利润科⽬，并⽣成⼀张结转损益记账凭证。
操作前提：1.只有在<科⽬类别>中设定为“损益类”的科⽬余额才能进⾏⾃动结转。
2.所有的凭证全部录⼊并审核过账。
在主界⾯选择【账务处理】【结转损益】，进⼊“结转损益”向导界⾯，单击【下⼀步】，该界⾯将引导你进⾏结转损益操作。
1.⾸先，系统显⽰损益类对应本年利润科⽬列表，单击【下⼀步】；2.录⼊有关记账凭证参数；并提⽰⽣成转账凭证的信息。
损益结转完成之后，系统提⽰：结转完毕，并列⽰⽣成转账凭证的凭证号，您可以在“凭证查询”模块中查询结转损益⽣成的凭证。
K3总账系统期末自动转账凭证设置
K/3总账系统期末自动转账凭证设置某客户提出需要使用自动转账功能，由于之前的项目还没涉及过，经过几次的调试总算是弄出来了。
拿上来分享下，希望能对使用这个功能的XDJM们有帮助。
一需要使用自动转账功能的情况1.未购买固定资产模块，但想通过系统生成计提折旧凭证，且固定资产计算方式固定、核算简单（如固定资产按类别计算折旧）的企业；2.计提三费（08年起不再计提，按规定比例摊入当期费用，采用旧会计制度企业仍使用计提分录）；3.结转生产成本转入产成品入库成本；4.可以通过公式取数进行简单计算的其他凭证；二自动转账的设置1．设置方案以工会经费为例，首先设置方案，需要填列下图的数据其中需要说明，选择按公式转入的方式必须保证为最明细的科目，即科目如果包含核算项目则须填列核算项目。
设置后核算项目栏则为“下设”2．公式定义一般采用总账科目取数公式，仍以工会经费为例，科目代码为‘6602.07—管理费用-工会经费’公式设置为round(ACCT("6602.02","JF","",0,0,0,"")*0.02,2)，其含义为工会经费按工资的2%计提（会计制度规定），取工资科目本期借方发生额，计算结果四舍五入保留两位小数。
如图：3．试算检验公式对上述公式进行生成凭证检测，如果存在设置不正确则无法生成凭证或提示借贷方不平等错误提示，生成的凭证要进入序时簿界面查看是否和设置的一致，如图：如果存在多个期间费用汇总转入，则转入贷方科目的取数公式必须采用round（）+round（）的方式，否则系统无法取得科目金额。
注意：完成方案设置，但无法生成凭证，如发现公式方法栏显示为空白，则需在客户端安装PT035178的补丁。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
总账系统自动转账凭证定义
一·实验准备
将计算系统时间调整为账套2012年1月31日，将账套数据引入用友系统。
二·实验内容
进行期末自动转账凭证的定义。
三·试验资料
1·自定义结转设置
（1）计提本月短期借款利息（年利率0.35% ）和长期借款利息（年利率0.45% ）。
借：财务费用6603 QM(2001, ,月，贷)*0.0035/12+ QM(2501, ,月，贷)*0.0045/12
贷：应付利息2231 JG()
（2）计算应交城市维护建设税（7%）和教育费附加（3%）
借：营业税金及附加6403 ( FS(22210102,月，贷)-FS(22210101,月，借) )*0.1
贷：应缴税费——应交城建税222102 JG()*0.7
应交教育费222103 JG()*0.3
（3）按本月实现利润的25%计提应交所得税。
借：所得税费用6801 （FS(4103,月，贷)—FS(4103，月，借)）* 0·25
贷：应交税费——应交所得税222104 JG()
（4）按税后利润的10%计提盈余公积。
借：利润分配——提取法定盈余公积410401 FS（410415，月，贷）*0·1
贷：盈余公积4101 JG()
2·对应结转设置
（1）结转净利润。
编号：0001；凭证类别：转账凭证；摘要：结账本年净利润。
转出科目编号：4103；转出科目名称：本年利润。
转入科目编号：410415；转入科目名称：未分配利润；结算系数：1。
注：净利润通常在年末结转，但在试验中仅就一个月的经济业务进行处理，为全面掌握核算及业务处理方法，在本月末练习结转净利润核算。
（2）结转利润分配明细账户。
编号：0002；凭证类别：转账凭证；摘要：结转利润分配明细账。
转出科目编号：410401；转出科目名称：提取法定盈余公积。
转入科目编号：410415；转入科目名称：未分配利润；结账系数：1.
3·汇兑损益结转设置
汇兑损益入账科目：6603
4·期间损益结转设置
结转本月损益类科目，入账科目:4103
四·实验步骤
以帐套主管的身份登录，按上述试验资料顺序进行转账凭证定义
总账系统自动转账凭证生成与审核记账
一·实验准备
完成总账系统、应收应付系统、固定资产系统和薪资管理系统所有经济业务记账凭证的填制、审核和记账，完成“总账自动转账凭证定义”的操作。
将计算机系统时间调整为帐套2012年1月31日，将帐套数据引入用友ERP-U8系统。
二·实验内容
根据经济业务，运用系统自动转账功能自动生成会计凭证。
三·试验资料
在其他业务子系统已进行月末处理和总账系统所有记账凭证全部审核记账的基础上，完成下列操作：1.计提本月短期借款利息
通过“自定义结转”自动生成凭证。
2·核算本月的汇兑损益
月末1美元=6·3115元人民币。
通过“汇兑损益结转”自动生成凭证。
3. 计算本月应负担的城市维护建设税和教育费附加
通过“自定义结转”自动生成凭证。
4·结转本月损益类账户到本年利润
第一步，对上述凭证进行审核和记账处理；
第二步，通过“期间损益结转”自动生成凭证，操作中分别勾选类型中的“收入”和“支出”，分两次操作生成两张凭证。
5·按本月实现利润的25%计提应交所得税
第一步，对上述凭证进行审核和记账处理；
第二步，通过“自定义结转”自动生成凭证。
6·结转所得税费用
第一步，对上述凭证进行审核和记账处理；
第二步，通过“期间损益结转”自动生成凭证，无需选择类型，可直接进行自动转账的操作。
7·结转净利润
第一步，对上述凭证进行审核和记账处理；
第二步，通过“对应结转”自动生成凭证。
8·按税后利润的10%计提盈余公积
第一步，对上述凭证进行审核和记账处理；
第二步，通过“自定义结转”自动生成凭证。
9·结转利润分配明细账户
第一步，对上述凭证进行审核和记账处理；
第二步，通过“对应结转”自动生成凭证。
四·实验步骤
（1）以总账会计的身份登录总账，进行上述期末自动转账凭证的生成操作。
（2）涉及凭证审核和记账的，以帐套主管的身份登录总账操作，涉及出纳签字的须以出纳身份登录操作。
注意：最后一批凭证生成后，同样需要进行审核和记账。
（3）所有凭证生成·审核·记账完毕后，以ADMIN的身份登录系统管理备份帐套。
（4）对账。
（5）结账。