我国商业银行操作风险管理论文
商业银行操作风险论文(全文)
商业银行操作风险论文随着银行规模的不断扩大，如何有效治理操作风险、减少损失成为金融界最为关注的问题。
因此，巴塞尔监管委员会（BselCommittee）在20XX年正式公布的《新资本协议》中把操作风险纳入治理框架内，对国际银行业操作风险的度量和治理提出了新的要求。
从我国来看，近几年由操作风险引起的大案要案频频发生，给我国造成了严峻的经济损失，既影响了银行的社会形象，也影响了正常的社会秩序。
因此，如何正确认识操作风险，借鉴国际先进治理经验，吸取治理失败的教训，建立科学有效的操作风险治理体系，提高操作风险治理水平成为我国银行亟待解决的问题。
一、操作风险的内涵操作风险，通常有狭义和广义之分。
狭义的操作风险是仅将存在于商业银行“运营”部门的操作风险定义为操作风险，并将其界定为由于操纵、系统及运营过程中的错误或疏忽而可能引致的潜在损失的风险。
这些风险是商业银行可以操纵的风险，但不包括外部事件，如监管者或自然灾害的影响。
广义的操作风险是将操作风险定义为除市场风险与信用风险之外的一切金融风险。
这个内涵很广泛，它的优势在于涵盖了所有市场和信用风险以外的剩余风险，但该定义使商业银行对操作风险的治理和计量非常困难。
银行业普遍认同巴塞尔委员会对操作风险的定义。
根据20XX年公布的《巴塞尔新资本协议》征询意见稿，操作风险是指由于不完善或失灵的内部程序、人员和系统，或外部事件导致损失的风险。
巴塞尔委员会关于操作风险的定义突出强调了银行内部人员操作和业务系统因素所导致的操作风险。
这一概念侧重于操作风险形成的原因，基本上涵盖了商业银行的所有业务线，是比较有用的。
二、我国商业银行操作风险的现状20世纪90年代以后，操作风险问题越来越突出，特别是近两年有加速曝露的趋势。
如20XX年发生的ZG银行黑龙江河松街支行10亿元诈骗案、ZG银行分行的6.45亿元按揭贷款骗贷案；20XX年，深圳进展银行违法放贷总额15亿元、ZG银行广东分行开平支行前行长4.82亿美元资金挪用案等等。
商业银行操作风险管理浅谈论文
商业银行操作风险管理浅谈【摘要】长期以来，如何有效管理商业银行操作风险，利用风险管理为金融机构创造价值和形成核心竞争力，已日益显现出其必要性。
本文就此进行了探讨，并分析了我国操作风险现状和存在的问题，从制定科学合理的风险管理战略、建立独立高效的风险管理组织体系、建立以提高执行力为目标的制度体系及培育风险管理文化等方面提出了对我国商业银行操作风险控制有效性的对策。
【关键词】商业银行；风险管理；操作风险；有效性银行业是一个高风险的行业，对风险的防范、管理和化解是银行业发展的永恒主题。
由操作风险导致银行倒闭的深刻案例之一是巴林银行由于没有将交易与清算业务分开这个制度上的缺陷以及其内部审计的松散与监管不力，直接走向了倒闭的命运。
1995年2月英国中央银行英格兰银行宣布一条消息：巴林银行不得继续从事交易活动并将申请资产清理。
10天后，又以1英镑的象征性价格被荷兰国际集团收购。
巴林银行总损失为13亿美元，资本损失100%，从违规到灾难发生的时间仅为三年。
近些年以来，国内金融业发生了一系列因操作风险导致金融机构陷入危机甚至倒闭破产的事件，这些事件严重影响了政府、公众和潜在海外投资者对中国商业银行的信心。
我国在与国际金融业接轨的同时，我国的银行业面临的操作风险正在逐渐显现，控制操作风险迫在眉睫。
一、操作风险及其影响因素分析（一）《巴塞尔新资本协议》对操作风险的界定在对操作风险的定义方面，学术界已有颇多的探讨，他们分别从不同的方面进行界定，使得目前尚没有形成统一的操作风险定义。
目前，最具影响力的操作风险定义是《巴塞尔新资本协议》给出的界定：“操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。
”（二）操作风险影响因素分析1、人员因素。
主要包括员工的思想道德素质、员工的业务能力、内部欺诈、失职违规、知识/技能匮乏、越权和滥用职权行为、核心雇员流失、违反用工法等。
人是操作风险防范的主体，在操作风险的控制过程中发挥着不可或缺的作用。
我国商业银行操作风险管理防范策略论文
我国商业银行操作风险管理与防范策略中图分类号：f832 文献标识：a 文章编号：1009-4202（2011）01-120-01摘要操作风险自商业银行产生以来就一直存在，是一种古老的风险种类。
与信用风险、市场风险相比，操作风险具有显著的特点，商业银行对于操作风险的理解、认识和管理尚处于较低水平。
操作风险频繁出现，破坏力量巨大，建立和完善操作风险管理体系已经成为我国商业银行急需解决的重大命题，本文结合我国商业银行操作风险管理实际，提出了针对性的防范策略和应对措施。
关键词商业银行操作风险操作风险作为现代商业银行经营过程中所面临的一种风险种类，与市场风险、信用风险、流动性风险相比，商业银行对操作风险的理解、认识和管理尚处于较低水平。
巴塞尔委员会在2002 年举行过一次全球性操作性风险调查，被调查银行共计报告47269起损失金额超过1万欧元的操作性风险事件，平均每家银行发生操作风险事件528起。
操作风险频繁出现，破坏力量巨大，建立和完善操作风险管理体系已经成为现代商业银行急需解决的重大命题。
一、操作风险的特点（一）操作风险的广泛性操作风险从范围上覆盖了银行经营管理所有方面：既包括日常业务流程处理上的小漏洞，也包括关系到银行存亡的大规模舞弊等。
因此，企图用一种方法来消除所有领域操作风险的几乎是不可能的。
（二）操作风险的可控性操作风险中的风险因素来自于银行的业务操作，属于银行的可控风险。
因此，各业务部门应当承担第一位责任，董事会应承担最终责任。
（三）操作风险的对应性对于信用风险和市场风险而言，风险与报酬之间存在映射关系，但这种关系对于操作风险并不一定适用。
（四）操作风险的非正态性当风险资本正常分布于一个置信度高水平时，损失分布的“尾巴”将很长，配置资本已经不可行。
二、我国银行业操作风险管理的现状和问题从宏观面看，我国商业银行操作风险管理整体上滞后于经济形势的发展。
首先，在全球经济一体化和金融管制日益松动的背景下，商业银行全球化和综合化经营的趋势日趋明显，而商业银行对操作风险的认知程度明显不足。
操作风险防范对策论文
操作风险防范对策论文【摘要】面对着全方位的金融开放，商业银行竞争压力很大，必须加快金融改革创新，才能构建全面的风险管理模式，提高风险管理能力，从而提高自身的竞争优势。
一、商业银行操作风险的内涵和外延商业银行操作风险，是指由于不完善或失灵的内部程序、人员和系统或外部事件导致损失的风险。
在金融系统中，往往都是等到金融事件发生了以后才回头去关注操作风险，并且只着重对已发生的风险采取事后处罚，这使得银行一直处于被动的局面。
总行每年都会进行操作风险大检查，各级行抽调骨干人员进行互查。
类金融案件的发生，不仅给银行造成了经济损失，影响也受到了损害。
银行的风险对于社会稳定的影响要比其他产业部门高得多。
银行的自有资金在其全部资产中只占很小的一个比重。
当银行放贷、投资的时候，主要是在拿别人的钱做生意。
按照国际标准，银行的自有资金应当不少于8%。
也就是说，银行中最多92%的营运资金都来自于存款和借入资金。
如果银行的坏账超过了资本金，再赔钱的话实际上是在亏损别人的钱。
因此，一旦储户知道银行坏账很高，为了保护自己的利益，他们势必会尽快提出自己的存款。
如果大量客户挤提存款，将使银行迅速丧失资金流动性。
可以说，危机蔓延的程度在金融服务领域的不同部门是有差异的，但以银行领域最为严重。
如果单单从事资产管理、货币兑换和支付的话，根本不需要对银行业进行大规模的监管，但由于银行还进行着把非流动资产转化成流动负债，通过监督贷款和信号传递来降低交易成本的运作，所以对银行业监管是完全必要的。
否则，金融市场失灵可能会让银行面临恐慌性挤兑。
为了平息动荡，中央银行不得不扮演最终支付者的角色，动用国库来稳定局势。
一家或者几家银行的失误所造成的损失最后势必要全体纳税人来负担，这不仅不公平，而且也非常不利于社会稳定和进步。
同时，由于金融业渗透到社会生活的各个领域，一旦金融机构发生严重风险，就很容易在整个金融体系中引起连锁反应，引发全局性、系统性的金融风波，从而导致经济秩序的混乱，甚至引发更严重的政治经济危机，当前全球金融危机，究其原因，就是因为银行内部管理混乱，出现了严重的操作风险，而后带来了巨大的损失而导致倒闭。
商业银行操作风险分析论文
商业银行操作风险分析论文一、操作风险的定义和类型巴塞尔银行监管委员会对操作风险的正式定义是：由于内部程序、人员和系统的不完备或失效，或由于外部事件造成损失的风险。
按照发生的频率和损失大小，巴塞尔委员会将操作风险分为七类：(1)内部欺诈。
有机构内部人员参与的诈骗、盗用资产、违犯法律以及公司的规章制度的行为。
(2)外部欺诈。
第三方的诈骗、盗用资产、违犯法律的行为。
(3)雇用合同以及工作状况带来的风险事件。
由于不履行合同，或者不符合劳动健康、安全法规所引起的赔偿要求。
(4)客户、产品以及商业行为引起的风险事件。
有意或无意造成的无法满足某一顾客的特定需求，或者是由于产品的性质、设计问题造成的失误。
(5)有形资产的损失。
由于灾难性事件或其他事件引起的有形资产的损坏或损失。
(6)经营中断和系统出错。
例如，软件或者硬件错误、通信问题以及设备老化。
(7)涉及执行、交割以及交易过程管理的风险事件。
例如，交易失败、与合作伙伴的合作失败、交易数据输入错误、不完备的法律文件、未经批准访问客户账户，以及卖方纠纷等。
从操作风险的定义和分类方法中我们不难发现，操作风险的来源不外乎以下两个方面：一是人为操作性的操作风险，二是非操作性的操作风险。
从我国各商业银行在操作风险管理方面的现状来看，目前各商业银行对操作风险的管理尚不完善，在操作风险管理理念、管理框架、管理手段等方面都存在着很大的缺陷，即使部分商业银行对操作风险有所关注，也还只是停留在操作性的操作风险层面。
二、商业银行在操作风险管理方面存在的问题我国银行业对操作风险的关注较晚，真正意义上的标志性事件应是中国银行业监督管理委员会在2005年3月22日发布的《关于加大防范操作风险工作力度的通知》，在这一通知中，银监会明确提出了操作风险概念。
但由于理论准备和实践经验不足，对操作风险尚处于学习认识阶段，国内商业银行对操作风险尚未有一个全面、系统的认识，从而制约了我国商业银行对操作风险管理的实践。
关于银行操作风险管理论文
关于银行操作风险管理论文关于银行操作风险管理论文[摘要]2008年1月法国兴业银行“交易员事件”再次将全球金融界目光聚焦在操作风险上。
相比信用风险和市场风险，操作风险的内涵更为广泛，操作风险事件更为复杂。
主要有人为、流程、系统因素和外部事件所造成的风险事故。
本文论述了商业银行操作风险及其特点，探讨了操作风险的管理现状，提出了预防和控制商业银行操作风险的对策和措施。
[关键词]风险管理；操作风险；发展趋势一、商业银行操作风险及特点风险就是未来结果的不确定性。
不确定性越高，风险就越大。
由于分析角度不同，对银行风险分类的标准也不一。
一般可分为市场风险(利率、汇率和资产价格)、信用风险、流动性风险、操作风险、法律风险、道德风险和国家风险。
一般业界所说的三大风险是指信用风险、市场风险和操作风险。
这是国际上巴塞尔委员会要求提取资本金的三类风险，是国际银行业和银行监管机构重点关注的三类风险。
对我国商业银行来说，操作风险是个新概念，但这并不表明我国商业银行中没有操作风险管理活动。
事实上，各商业银行一直都有自己的操作风险管理实践，但一般使用“内部控制”一类的表述，而且，在多年内控管理过程中，各商业银行都程度不一地建立和制定了相关的管理框架、制度和措施。
不过，相对于信用风险、市场风险管理而言，操作风险管理还缺乏识别标准、管理模式、数据积累等。
操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险。
操作风险包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。
具体表现就是商业银行因办理业务或内部管理出了差错；由于内部人员监守自盗，外部人员欺诈得手；电子系统硬件软件发生故障，网络遭到侵袭；通信、电力中断；自然灾害、恐怖袭击等原因导致损失的银行风险，这些都属于操作风险。
可见，操作风险不仅仅包括操作中的风险，还包括内部程序、信息科技系统和外部事件所带来的损失。
与信用风险和市场风险相比，操作风险主要有几个特点。
银行操作风险管理论文
银行操作风险管理论文一、平安银行操作风险管理现状及存有的问题LDC即操作风险事件及损失数据收集。
DCFC即部门控制检查体系，实质是对业务流程中所设计的控制步骤实行独立于日常作业的检查，确保风险控制步骤得到执行并控制有效，能够即时向银行管理层报告未执行内控措施的业务领域，以便尽快采取补救措施。
总账核对是以总账科目及相对应账户为基础，通过定期将总账科目数据经明细账最终核对到交易凭据或资产实物或与业务系统数据等核对，即时发现数据差异和异常状况，并采取纠正、改进措施，从而确保总账的真实性、准确性及合理性。
新产品包括公司条线、零售条线、资金条线等产品管理部门开发的新产品，操作风险管理职能部门会根据新产品具体情况选定评审人员，组成专项评审小组，由组长组织实行。
同时，平安银行根据监管要求和发展战略，搭建了覆盖总、分、支行的全面操作风险管理架构及专业队伍，明确各级操作风险管理岗位人员职责，夯实新资本协议达标基础。
此外，平安银行还建立了操作风险管理报告程序，银行各报告单位根据监管及银行规定的内容、频率，对操作风险管理整体状况和操作风险(损失)事件实行描述、分析和评价，并按照规定的报告路线实行报送。
即使平安银行做了大量增强操作风险管理的工作，但是，我们通过认真分析发现该银行在操作风险管理方面仍存诸多不足和改进之处。
1．优秀的企业文化尚未形成企业文化对银行操作风险管理工作至关重要。
平安银行存有激进的内部文化，这自然会相对应地使银行员工形成激进的业务发展观点，在业务发展与风险控制发生矛盾时，就会倾向于发展业务而轻视或者忽视风险。
面对复杂的宏观发展环境以及激烈的市场竞争环境，平安银行对规模和发展的追求显得十分迫切，在最新一个五年战略规划中提出“要在三到五年内进入我国股份制银行第二梯队，五到八年内进入我国股份制银行第一梯队”的激进目标。
⑤为了早日实现战略规划目标、扩大资产总额规模以及提升净利润水平，将银行资源大量投入到营销条线，因而投入到风险控制方面的资源就相对应缩减。
论我国商业银行的操作风险管理
移、 防范 、 化解 防范 操作 风 险 的第 一 责任 人 制 度 ， 业 务 部 门 由 专人 各 负 责 风 险管 理 、 制与 监 督 ， 定 本 部 门 的业 务 防 范 操 作 风 险 管 理 控 制 制 度 和操 作 流 程 ， 建立 逐级 报告 制度 ， 成一 个纵 向的 自下 面上 、 并 形 逐
论 我 国 商 业 银 行 的 操 作 风 险 管 理
唐 翎 翎
（ 台银 行 稽 核 监 督 部 ２ ４ ０ ） 烟 ６ ０ ０
【 摘 要】 商业银行 的操作 风险是 伴 随 着商 业银行 的 诞 生而 产生 的 ， 对 操 作 风 险 来 说 ， 管 这 一 概 念 已有 很 长 的 历 史 ， 由 于 对 操 作 风 险 的 认 尽 但
知 比 较 晚 ， 操 作 风 险 作 为 银 行 三 大 风 险 （ 两 个 为 信 用 风 险 和 市 场 风 把 另
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浅谈我国商业银行操作风险管理中图分类号：f832 文献标识：a 文章编号：
1009-4202(2011)07-000-01
摘要目前，我国商业银行的操作风险已经发展成为仅次于信用风险的第二大风险，加强对商业银行操作风险的管理已迫在眉睫。
本文对此提出几点提高我国商业银行操作风险管理水平的策略。
关键词商业银行操作风险管理
一、我国商业银行操作风险管理的意义
商业银行操作风险是指由于内部程序、人员、系统性不充足或运行失当，以及因为外部事件的冲击等导致直接或间接损失的可能性的风险。
在商业银行经营者的潜意识中，他们有为追求市场业务占有率而进行轻率决策的可能，而外在的竞争压力会进一步强化这种可能，从而引发商业银行的道德风险发生。
商业银行制度执行不力也是导致操作风险产生的重要因素。
中国商业银行面临的操作风险主要是内部欺诈和外部欺诈，其次是客户、产品及业务操作。
操作风险的核心是人及对人的管理。
二、提高我国商业银行操作风险管理水平的策略
1.加强操作风险管理文化建设
商业银行业本身就是个高风险行业，而操作风险贯穿于商业银行业务的全过程。
控制操作风险应是银行全体人员必须履行的义务，而不仅仅是银行管理人员或风险管理部门的责任。
因此，我国
商业银行应当努力构建并积极倡导风险管理的理念，加大对风险管理理念的宣传力度。
同时，应采取多种手段加强风险管理知识教育培训，倡导和强化每位工作人员的操作风险意识。
使得工作人员掌握好识别、分析、度量和控制操作风险的基本方法。
要做好操作风险管理，还应强化监督和考评机制，将其落实在每一个员工的职责、行为中，对主动发现操作风险或改进操作风险管理的给予奖励，对有章不循的给予惩戒。
同时，要经常性地进行相关法律法规教育、典型案例教育、规章制度教育等，通过多种形式和方法切实抓好风险教育工作，提前做好化解风险的各项准备工作。
2.完善操作风险制度管理体系
在一定程度上，防范操作风险最有效的办法就是制定尽可能详尽的业务规章制度和操作流程，即完善的操作风险管理体系。
首先，要根据情况变化和形势发展，不断增加管理制度对风险点的覆盖密度，要及时发现并弥补制度设计和执行上的缺陷，不断完善风险管理制度体系。
其次，在进一步完善制度的同时，改变业务硬约束、人员软约束的状况，实行管理与操作的分离，保证道德风险得以有效防范。
建立风险管理长效机制。
3.切实强化风险责任的追究机制，加大风险管理制度的执行力度
一是通过补充、修改完善有关问责制度，加大对各级领导人员管理责任的追究力度，特别是加大对由于失职造成风险损失的各级领导人员的责任追究力度，让那些信奉有章不循的人付出沉重代
价；二是适应强化内控、规范管理的需要，对有关规章制度做进一步补充与细化，明确责任追究的重点和要求；三是加大对责任认定人员的行为约束和责任追究，确保责任认定工作得到落实；四是通过对处理程序的调整、完善，明确处理程序中应贯彻的原则、责任认定部门、责任认定的监察部门、责任认定程序与处理程序的对接等。
强化风险责任的追究机制，坚决遏制有令不行、有禁不止的违法违规行为。
4.完善内部审计制度
内部审计具有相对的独立性，这使得它可以更客观、更全面地对操作风险进行识别，及时建议有关部门采取措施对操作风险进行有效性地管理。
首先，商业银行应构建独立的监控体系，增强内部审计的风险管理效能，设立专门的内部审计委员会，建立隶属董事会领导的稽核监督委员会，负责研究制定内部审计工作制度及主要的内审业务领域。
强调事前及事中内部审计，严格界定会计责任与内部审计责任，还应对审计人员进行培训，不断充实内部审计人员的风险控制理论和实践技能。
只有这样，才能有效规避因责任划分不清而使内审人员遭受的风险。
5.提高监管水平
有效的内控机制和外部监管是识别、防范和控制操作风险的基础。
商业银行应确保本行能够及时应对操作风险，其内部相关职能部门应当定期报告操作风险及管理情况，并严格履行重大事项报告制度。
监管部门应当定期评估各行操作风险管理系统的可靠性和应
对操作风险的能力，将此项工作列为现场检查的重要内容。
要督促商业银行加大投入，尽快建立操作风险信息管理系统和监测程序，及早采用符合本行实际的识别、评估操作风险的工具。
监管部门应当明确商业银行呈报操作风险相关的数据类型，督促商业银行以手工收集整理操作风险数据，逐步过渡到信息化管理。
同时，监管人员的素质必须有一个高标准的要求，最好建立监管人员资格认证制度。
6.加强培训，提高员工素质
市场经济的发展对商业银行的业务及管理人员提出了更高的要求。
商业银行只有盘活存量的人才储备,尽快提高人才的数量和质量、改善人才的结构，提高员工的素质，加强员工的专业的金融知识和专门的金融专业技能，以及风险培训，开阔员工的眼界、提升其素质，增强职工的综合竞争力，只有这样，才能有效规避操作风险，进行有效管理。
总之，我国商业银行的操作风险管理要求不是一时之需，而是伴随商业银行发展的长期任务，如果要想保持现有的竞争优势，甚至在国际金融市场取得一定的地位，就必须不断提高自身的操作风险管理水平，全面加强风险管理。
参考文献：
[1]肖崎.最后贷款人操作中的透明度和模糊性.上海金
融.2006(3).
[2]王晓春.激励缺失与内部人道德风险.金融研究.2005(11).
[3]曾向阳.对商业银行操作风险管理的几点思考.广西金融研究.2005.。