基金法律法规职业道德与业务规范

基金法律法规职业道德与业务规范

金融市场可以根据不同的分类方式进行分类。首先，根据交易工具的期限分，可以将金融市场分为货币市场和资本市场。其次，根据交易标的物的不同，可以将金融市场分为票据市场、证券市场、衍生工具市场、外汇市场和黄金市场。此外，金融市场还可以根据交割期限分为现货市场和期货市场。

金融资产也可以分为不同的类别，主要包括债券类和股权类金融资产。

投资基金也是金融市场中的重要组成部分。投资基金可以根据资金募集方式、法律形式、运作方式和所投资的对象进行分类。例如，投资基金的资金募集方式可以分为公募基金和私募基金。投资基金的法律形式则可以分为契约型、公司型和有限合伙型等。此外，还可以根据运作方式分为开放式和封闭式基金，所投资的对象分为证券投资基金、私募股权基金PE、

风险投资基金VC、对冲基金和另类投资基金等。

证券投资基金的运作活动可以从基金管理人的角度进行分类，主要包括基金的市场营销、基金的投资管理和基金的后台管理等。

证券投资基金的参与主体可以分为基金当事人、基金市场服务机构、基金监管机构和自律组织。基金当事人包括基金份额持有人、基金管理人和基金托管人。基金市场服务机构包括基金销售机构、基金销售支付机构、基金份额登记机构、基金估值核算机构、基金投资顾问机构、基金评价机构、基金信息技术系统服务机构以及律师事务所和会计事务所等。

股票基金是证券投资基金的一种类型，可以根据不同的分类方式进行分类。例如，可以根据投资市场分为国内股票基金、国外股票基金和全球股票基金。根据股票规模的不同，可以分为小盘股票、中盘股票和大盘股票。此外，还可以根据股票的性质分为价值型股票和成长型股票，根据基金投资风格分为小盘、中盘和大盘，以及根据行业分为同一行业、不同行业和行业轮换型。

债券基金是另一种证券投资基金的类型，可以根据债券种类进行分类。例如，可以根据债券发行者分为政府债券、企业债券和金融债券等。

2、债券基金分类

债券基金可以根据债券到期日和信用等级进行分类。根据债券到期日，可以分为短期债券基金和长期债券基金；根据信用等级，可以分为低等级债券基金和高等级债券基金。

B、债券基金分类

根据我国市场上的债券基金自身特点，可以将其分类为标准债券型基金（纯债基金）、普通债券型基金（80%投资债券）和其他策略型债券基金，如可转债基金。

9、混合基金分类

混合基金可以分为偏股型基金、偏债型基金、股债平衡型基金和灵活配置型基金。其中，偏股型基金的股票占比为50%至70%，债券占比为20%至40%；偏债型基金则相反；股债

平衡型基金的股票和债券占比均为40%至60%；灵活配置型

基金则没有固定的股票和债券占比。

10、ETF套利交易

ETF的套利交易可以分为折价套利和溢价套利，主要针对ETF价格进行交易。

11、分级基金分类

分级基金可以根据运作方式、投资对象、投资风格、募集方式、子份额间收益分配规则、是否存在募基金份额和是否有折算条款进行分类。

12、基金监管概念

基金监管可以分为狭义和广义两种。狭义上，基金监管由政府进行；广义上，基金监管包括政府、XXX、基金机构内

部监督部门和社会力量对基金市场、市场主体及其活动的监督。

13、基金投资人分类

基金投资人可以分为个人和机构投资者。

14、基金销售机构分类

基金销售机构可以分为直销机构和代销机构。直销机构包括专门的销售人员和电子商务平台；代销机构包括商业银行、证券公司、保险机构、证券投资咨询机构和独立基金销售机构。

1、金融市场构成要素

金融市场的构成要素包括市场参与者、金融工具和金融交易的组织方式。

2、投资基金当事人

投资基金的当事人包括基金投资者、基金管理人和托管人。

3、证券投资基金特点

证券投资基金的特点包括集合理财、专业管理、组合投资、分散风险、利益共享、风险共担、严格监管、信息透明、独立托管和保障安全。

4、股票、债券、基金、银行储蓄存款差异

股票、债券、基金和银行储蓄存款的差异在于经济关系所筹资金的投向、投资收益与风险、所有权关系、所有权凭证、

投资工具实业领域的风险和收益、适中风险收益稳健以及是否需要披露资金运用情况等方面。

1.删除第一段，因为缺少上下文，无法理解。

2.将第二段改写为：申请公开募集基金注册需要提交申请

报告、基金合同草案/基金托管协议草案/招募说明书草案各三份、律师事务所出具的法律意见书以及其他必要材料。

3.将第三段改写为：如果募集基金失败，基金管理人需要

以其自有财产承担因募集行为而产生的债务和费用，并在基金募集期限满后30天内返还投资款和银行同期存款利息。

4.将第四段改写为：基金宣传推介材料必须真实、准确，

与基金合同和基金招募说明书相符。禁止虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，禁止预测基金的证券投资业绩，禁止违规承诺收益或承担损失，禁止诋毁其他基金管理人、托管人和销售机构，禁止夸大或片面宣传基金，并禁止使用安全、保证、承诺、保险、避险、有保障、高收益、无风险等可能是投资人认为没有风险的或者片面强调集中营销时间限制的表述。同时，禁止登载单位或个人的推荐性文字，以及其他违规行为。

5.将第五段改写为：公开募集基金的财产可以用于上市交

易的股票、债券以及其他债券及其衍生品。

6.将第六段改写为：公开募集基金的信息披露内容包括基金招募说明书、基金合同、基金托管协议、募集情况、基金份额上市交易公告书、基金资产净值、基金份额净值、基金份额申购和赎回价格、基金财产的资产组合季度报告、财务会计报告、中期和年度报告、临时报告、基金份额持有人大会会议、重大人事变动、涉及的诉讼或仲裁以及其他必要信息。

7.将第七段改写为：公开募集基金信息披露的内容包括招募说明书、基金合同、基金托管协议（募集期间的三大信息披露）、基金募集情况、基金份额上市交易公告书、基金资产净值、基金份额净值和份额累计净值公告、基金份额申购和赎回价格、基金财产的资产组合季度报告、财务会计报告、中期和年度基金报告、临时报告、基金份额持有人大会决议、基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动、涉及基金财产、基金管理业务、基金托管业务的诉讼或仲裁以及XXX规定应予披露的其他信息。同时，禁止虚假信息披露、误导性陈述或重大遗漏等违规行为。

1.在宣传和销售基金产品时，必须向投资者客观、全面、准确地介绍基金产品和揭示投资风险。同时，基金产品的陈述和宣传应与基金合同、招募说明书等相符。

2.销售或提供咨询服务时，必须向客户披露投资过程的基

本流程和一般原则。在陈述过往业绩时，不得夸大，也不得预测。

3.宣传推介材料应由机构统一制作。不得做出投资不受损

失或保证最低收益的承诺，也不得做出伪造交易数据等舞弊行为。

4.内幕交易和操纵市场均属于不正当行为。内幕交易是指

利用可靠且重要的内幕信息进行证券交易，谋取自己或他人的利益。操纵市场是指有意误导市场参与者，XXX价格或人为

虚增交易量等不当行为，以误导市场参与者。

5.不得进行不正当竞争，如排挤对手、低收费、抽奖回扣

赠送等销售方式。应当公平、合法、有序竞争。基金从业人员应持证上岗、持续研究、审慎开展执业活动，并保守商业秘密、客户资料和内幕信息。

6.基金职业道德教育应包括培养基金职业道德观念和灌输

基金职业道德规范。教育途径包括岗前、岗位职业道德教育、XXX的自律、树立基金职业道德典型和社会监督。

7.基金客户可以通过缘故法、介绍法（转介绍）和陌生拜

访法等方式寻找基金销售机构。

8.基金销售策略包括产品策略（多样化）、价格策略（多

费率）、渠道策略和促销策略（网络和广告、基金拆分、大比例分红等）。基金销售理论的4Ps包括产品策略、人员策略、分销策略和促销策略。这些策略应具有规范性、服务性、专业性、持续性和适用性（根据风险等级推荐相应产品）。

9.基金销售机构应建立反洗钱内部制度，对客户进行风险

评估，分为高、中、低三个等级。符合大额交易标准的，应在

5个工作日内向中国反洗钱监测分析中心报告。可疑交易则应

在10个工作日内报告。

10.基金销售人员应具备相应的基金从业资格或基金销售

业务资格，包括证券公司、商业银行、基金销售机构和证券投资机构从事基金宣传推介和基金理财业务咨询等活动的人员。

公司为了防范和化解风险，保证经营运作符合公司的发展规划，在充分考虑外部环境的基础上，通过建立组织机制、运用管理办法、实施操作程序与控制措施而形成了风险管理系统。

风险管理系统包括内部环境、目标设定、事项识别、风险评估、风险应对、控制活动、信息与沟通、行为监控等八个方面。

内部控制的三个总体目标是保证公司守法经营、规范运作，防范和化解经营风险，提高经营管理效益，实现公司的持续稳定健康发展，确保基金和基金管理人的财务和其他信息的真实准确完整及时。

内部控制机制包括四个层次：员工自律、各部分主管（含监察稽核）的检查监督、公司管理层对人员和业务的监督控制以及董事会或其领导下的专门委员会的检查、监督、控制和指导。

内部控制的基本要素包括控制环境、风险评估、控制活动、信息沟通和内部监控。

基金公司的内部控制分为前台、中台和后台三个部分，分别包括与客户直接接触的行政前台、投资、研究和销售部门、市场营销、风险控制、财务部、检查稽核和产品研发部门以及刑侦管理、人事部、清算、信息技术等。

基金管理公司的投资管理业务控制包括研究业务控制、投资决策业务控制和基金交易业务控制。

合规风险包括投资合规性风险、销售合规性风险、信息披露合规性风险和反洗钱合规性风险。

反洗钱合规性风险管理的主要措施包括建立风险导向的反洗钱防控体系、指定严格有效的开户流程、从严监控客户的核心资料信息修改、非交易过户、异户资金划转、严格遵守资金清算制度和建立客户风险识别和可疑交易分析机制。

基金监管的基本原则包括保障投资人利益、适度监督、高效监管、依法监管、审慎监管、公开、公平、公正原则。

基金信息披露内容的原则包括真实性、准确性、完整性、及时性和公平性。

基金信息披露形式的原则包括规范性、易解性和易得性。

基金客户市场细分的原则是根据客户的需求和特点进行分类，以便更好地开展市场营销和服务。

1.基金的五个原则：易入、可测、成长、识别、利润原则。这些原则指导基金公司在运营过程中的重要方面，包括便于开发、能够测算客户数量和购买力、规模不断扩大、提供个性化和针对性服务、以及有足够的业务量。

2.开放式基金交易有不同的原则，包括股票基金和债券基

金的未知价交易原则和金额申购份额赎回原则，货币市场基金的确定价交易原则和金额申购份额赎回原则，封闭式基金交易的价格优先和时间优先原则，以及ETF申购赎回原则的份额

申购份额赎回和不得撤销的申请提交。

3.基金销售适用性的指导原则包括投资人利益优先原则、

全面性原则、客观性原则和及时性原则。基金客户服务的原则包括客户至上原则、有效沟通原则、安全第一原则和专业规范原则。

4.基金公司内部控制的五个原则包括健全性原则、有效性

原则、独立性原则、相互制约原则和成本效益原则。基金管理人指定内部控制制度的遵循原则包括合法合规性、全面性、审慎性和适时性原则。合规管理的基本原则包括独立性、客观性、公正性、专业性和协调性。

5.在保本基金中，风险资产投资额可以通过放大倍数和安

全垫来计算，风险资产投资比例等于风险资产投资额除以基金净值乘以100%。

6.开放式基金的申购份额计算包括净认购金额、认购费用

和认购份额，而赎回金额计算包括赎回总额和赎回费用。

7.封闭式基金的折（溢）价率可以通过二级市场价格和基

金份额净值来计算。

8.XXX成立于1991年8月，基金公会成立于2001年8月，XXX成立于2002年12月，XXX成立于2012年6月。这些

机构在中国的基金行业发展中发挥了重要作用。

1868年，诞生了第一只公认的证券投资基金——“海外及

殖民地政府信托”。这标志着现代基金行业的起源。

1924年，美国诞生了开放式公司型共同基金的鼻祖——“马萨诸塞投资信托基金”。这种基金的出现，为普通投资者提供了更加便捷的投资方式。

1990年，加拿大多伦多推出了世界上第一只ETF指数参

与份额（TIPs）。ETF的出现，极大地方便了投资者，使得他

们可以更加灵活地进行投资。

1993年，美国推出了第一只ETF——标准普尔存托凭证（SPDRs）。这种基金的出现，使得投资者可以更加方便地进行投资，同时也为整个行业的发展奠定了基础。

2004年，我国推出了第一只ETF——上证50ETF，采用

完全复制的方式进行投资。这种基金的出现，为中国的投资者提供了更加便捷的投资方式。

2009年9月，我国推出了最早的两只联接基金——华安

上证180ETF和交银180治理ETF联接基金。这种基金的出现，为投资者提供了更加灵活的投资方式。

2001年9月，我国诞生了第一只开放式基金——华安创新。这种基金的出现，为中国的投资者提供了更加便捷的投资方式。

2002年2月，我国出台了XXX内部控制指导意见》，这

是基金行业管理方面的重要规定。

以上是基金行业发展的一些重要历史事件，这些事件的发生，为投资者提供了更加便捷、灵活的投资方式，也推动了整个行业的发展。