已核销贷款管理制度
贷款核销管理制度汇编范本
第一章总则第一条为规范贷款核销管理，保障银行资产安全，提高贷款资产质量，根据《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国贷款通则》等相关法律法规，结合我行实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于我行所有贷款业务，包括但不限于个人贷款、公司贷款、信用卡透支等。
第三条贷款核销管理应遵循以下原则：（一）依法合规原则；（二）风险可控原则；（三）及时性原则；（四）准确性原则；（五）保密性原则。
第二章贷款核销范围第四条贷款核销范围包括：（一）逾期贷款；（二）呆账贷款；（三）坏账贷款；（四）经审批同意核销的其他贷款。
第三章贷款核销流程第五条贷款核销流程分为以下几个阶段：一、贷款核销申请（一）借款人提出贷款核销申请；（二）经办人员对贷款核销申请进行初步审核；（三）贷款核销申请经相关部门负责人审批。
二、贷款核销调查（一）经办人员对贷款核销情况进行调查；（二）收集、整理相关证据材料；（三）评估贷款核销风险。
三、贷款核销审批（一）经办人员将调查结果及相关材料报送审批；（二）审批人员对贷款核销申请进行审批；（三）审批通过后，办理核销手续。
四、贷款核销备案（一）经办人员将贷款核销情况报备相关部门；（二）相关部门对贷款核销情况进行备案。
第四章贷款核销管理要求第六条贷款核销管理要求如下：一、经办人员应熟悉贷款核销业务流程，掌握贷款核销相关法律法规；二、经办人员应严格按照贷款核销流程操作，确保贷款核销的合法性和合规性；三、经办人员应保守贷款核销机密，不得泄露客户信息；四、经办人员应定期对贷款核销情况进行检查，确保贷款核销的真实性和准确性。
第五章责任追究第七条违反本制度，造成不良后果的，按以下规定追究责任：一、经办人员未按流程操作，导致贷款核销错误的，由经办人员承担相应责任；二、经办人员泄露客户信息，造成不良后果的，由经办人员承担相应责任；三、审批人员未认真履行审批职责，导致贷款核销错误的，由审批人员承担相应责任；四、相关部门未按规定进行备案，造成不良后果的，由相关部门负责人承担相应责任。
商业银行已核销贷款管控论述
商业银行已核销贷款管控论述商业银行作为金融机构的其中一员，其主要职能之一是向各类客户提供贷款业务。
这种业务模式的出现为许多企业和个人提供了资金的来源，同时也为商业银行带来了可观的收益。
然而，在提供贷款业务的同时，商业银行也承担着信用风险、市场风险等多种风险。
为了避免贷款管理的风险和损失，商业银行在贷款管控方面进行了大量的探索和实践，其中核销贷款管控成为了银行业管理的重要一环。
核销贷款是指商业银行对于贷款余额及其所产生的利息作出清零处理的行为，将贷款的本息认定为不能收取。
商业银行核销贷款的原因主要有两种情况：一是借款人发生破产、死亡等导致的贷款无法收回；二是已利用资产清偿还款，贷款余额已经不足以支付剩余的利息和本息费用。
对于商业银行而言，核销贷款不但会对其资本金和利润产生不可分割的影响，还会重创信誉度，导致客户的流失。
为了应对这种情况，商业银行需要采取有效措施进行管控，以降低核销风险。
商业银行已核销贷款管控需要从监管方面和资产负债管理方面入手。
一方面，银行要建立严格的内部管理机制，加强对贷款申请人和账户的审核，确保贷款真实合理、收益自负。
另一方面，银行要加强对授信业务的控制，合理设定授信额度、拒绝不良贷款申请，同时加强对贷后管理，及时采取风险措施，规范贷款管理程序。
此外，商业银行还需通过提高对员工的技能培训，增强员工的风险管理意识，以及加强信息系统管理，保障信息安全。
另一方面，商业银行还可以通过资产负债管理来降低核销风险。
商业银行应该把握信贷市场的机会，架回流程完善的资产负债管理体系，通过制定合理的资产负债管理计划，利用短期利率风险管理工具，避免资产和负债的不匹配，以降低银行业务的杠杆率和流动性风险，保护银行稳健经营。
在实际操作中，商业银行可以采取一些有效的措施来实现已核销贷款管控，例如加强对不良贷款人及项目的风险评估，严格核查贷款人资信状况，防范欺诈行为；建立风险管理机制，如严格监控风险分析情况，制定风险报告及时上报；加强内部管理规范化，如建立授信评审制度、信贷管理制度，加强投后管理、批后监管等。
银行核销贷款档案管理制度
第一章总则第一条为加强银行核销贷款档案的科学、规范管理，确保档案安全、完整和有效利用，根据《中华人民共和国档案法》及国家档案管理的有关规定，结合我行实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于我行所有涉及核销贷款的档案管理，包括贷款核销申请、审批、执行及后续处理等环节形成的各类档案。
第三条银行核销贷款档案管理应遵循以下原则：（一）依法管理：严格遵守国家法律法规和档案管理相关规定，确保档案管理的合法性。
（二）安全保密：加强档案安全防范，确保档案信息不泄露，维护客户隐私和银行权益。
（三）规范操作：建立健全档案管理制度，明确档案管理流程，确保档案管理的规范化。
（四）便于利用：优化档案检索系统，提高档案查询效率，方便相关人员查阅和利用。
第二章档案收集与整理第四条贷款核销档案收集范围：（一）贷款核销申请材料：包括贷款核销申请书、借款人身份证明、贷款合同、抵押物清单等。
（二）贷款核销审批材料：包括审批表、审批意见、审批会议记录等。
（三）贷款核销执行材料：包括核销通知书、核销凭证、贷款核销确认书等。
（四）贷款核销后续处理材料：包括追偿文件、诉讼文件、执行文件等。
第五条档案整理要求：（一）按照档案分类、归档、编号等要求进行整理。
（二）档案整理应保持原貌，不得随意涂改、删减、添加内容。
（三）对破损、褪色、霉变的档案，应采取修复、复制等措施，确保档案完整。
第三章档案保管与利用第六条档案保管要求：（一）档案库房应保持通风、干燥、防潮、防尘、防虫、防鼠等，确保档案安全。
（二）档案柜（架）应按照档案分类、编号摆放，便于查找和利用。
（三）档案管理人员应定期对档案进行检查、清理，确保档案整洁、有序。
第七条档案利用要求：（一）档案查阅、借阅应遵守相关规定，不得随意涂改、损坏档案。
（二）档案查阅、借阅应填写登记表，详细记录查阅、借阅情况。
（三）档案管理人员应提供便捷的查阅服务，确保档案利用效率。
第四章档案销毁与移交第八条档案销毁要求：（一）档案销毁应严格按照国家档案管理相关规定执行。
已核销贷款管理制度
已核销贷款管理制度一、总则为规范和加强对已核销贷款的管理，提高贷款资金的使用效率，保障贷款风险的可控性，特制定本制度。
二、管理范围本制度适用于已核销贷款的管理工作，包括已核销的贷款种类、额度、期限等。
三、管理流程1. 已核销贷款准备工作银行应定期对已核销的贷款进行分类统计，并制定分类管理方案，确保对各类已核销贷款的管理得当。
2. 已核销贷款审查已核销贷款的审查工作应从贷款核销证明、还款情况等方面进行，确保已核销贷款的真实性和合法性。
3. 已核销贷款档案管理银行应建立完善的已核销贷款档案管理制度，并将已核销贷款档案妥善保存，确保档案信息的准确性和完整性。
4. 已核销贷款风险管控银行应加强已核销贷款风险的监控和管控，及时发现并解决风险隐患，确保风险的可控性。
5. 已核销贷款数据统计报送银行应按照监管要求，对已核销贷款数据进行统计并及时报送相关部门，确保数据的真实性和准确性。
四、管理要求1. 加强内部管理银行内部应建立健全已核销贷款管理机制，明确工作职责和权限，并建立相应的监督机制。
2. 严格风险控制银行应制定风险控制措施，对已核销贷款进行动态监测和评估，及时发现风险并采取相应措施。
3. 提高服务质量银行应加强对已核销贷款客户的服务管理，提高服务质量，增强客户满意度。
4. 完善内部制度银行应不断完善已核销贷款管理制度，根据实际情况进行调整和改进，确保管理工作的有效性和规范性。
五、管理责任1. 银行管理层应对已核销贷款管理工作负责，并加强对已核销贷款管理工作的监督和检查。
2. 相关部门负责人应严格执行已核销贷款管理制度，确保制度的有效执行。
3. 员工应按规定履行相应的岗位职责，保证管理工作的顺利进行。
六、附则1. 本制度自发布之日起正式实施。
2. 对已核销贷款管理工作涉及的其他事项，按照相关规定执行。
本制度经银行管理层审议通过，自发布之日起正式执行，如有变动或修订，须经银行管理层审议通过后方可执行。
以上是已核销贷款管理制度的详细内容，希望各相关部门和人员认真执行，加强对已核销贷款的管理，确保贷款资金的合理利用和风险可控性，保障银行的正常运作和发展。
XX银行已核销贷款管理办法
XX银行已核销贷款管理办法第一章总则第一条为规范已核销贷款管理，提高贷款核销风险防范能力，降低我行信贷资产处置损失，完善贷款管理内部控制，根据财政部、中国银行业监督管理委员会政策规定以及XX银行有关规章制度，制定本办法。
第二条本办法所称已核销贷款是指经有权行审批同意并进行了核销账务处理的贷款。
第三条已核销贷款管理的原则：账销案存、对外保密、积极催收、规范核算。
第四条本办法适用于XX银行境内外所有分支机构。
第二章已核销贷款的档案管理第五条要建立以二级分行和经营行为主的档案管理制度。
二级分行和经营行对已核销贷款要及时建档、实行专人管理，保证已核销贷款档案的真实、完整、合规。
第六条二级分行和经营行资产风险管理部门负责收集、整理已核销贷款档案。
对以户为单位申报核销的贷款，要逐户建档；对打包申报核销的贷款，要逐户登记清单并以包为单位建档。
第七条经营行已核销贷款档案包括：（一）核销申报材料，包括呆账核销审查承诺书；呆账核销申报书；呆账核销申请报告；呆账认定文件；责任人处理文件；审计报告等《XX银行呆账核销管理办法》规定的全套核销申报材料。
（二）其他与已核销贷款有关的、未归入信贷业务档案或会计业务档案的有关证明材料原件。
（三）核销批复文件，即有权行批准核销呆账贷款的正式文件。
（四）核销账务处理证明，即对经批准核销的呆账贷款进行账务处理的有关资料。
第八条二级分行已核销贷款档案包括：（一）核销申报材料，包括呆账核销审查承诺书；呆账核销申报书；呆账核销申请报告；呆账认定文件；责任人处理文件；审计报告等《XX银行呆账核销管理办法》规定的全套核销申报材料。
（二）核销批复文件，即有权行批准核销呆账贷款的正式文件。
第九条二级分行和经营行资产风险管理部门要根据XX银行信贷业务档案管理规定，按期将已核销贷款档案移交信贷业务档案库归档。
第十条二级分行和经营行在全部收回已核销贷款之前，要妥善保管其档案，不得遗失和自行销毁；已核销贷款未能全部收回的，要永久保管其档案。
农村商业银行已核销贷款专项管理办法
ⅩⅩ农村商业银行已核销贷款专项管理办法为了进一步加强和规范ⅩⅩ农村商业银行（以下简称本行）已核销贷款管理工作，切实防范贷款核销的道德风险，维护本行合法权益，有效保全本行信贷资产，特制定本办法。
一、已核销贷款管理应遵循的原则。
1、坚持帐销案存原则。
即核销后的贷款虽不继续在银行资产负债表上进行会计确认和计量，但银行与借款人之间的借贷关系仍然存续（法律法规规定债权与债务关系完全终结的除外）。
2、坚持第一责任人管理制度。
各支行（部）一把手为已核销贷款管理第一责任人，负责已核销贷款的日常管理工作。
3、坚持保密原则。
除向银行监管部门、上级主管部门和法律、法规规定的部门报送贷款核销的明细情况外，任何人不得擅自对外披露有关贷款核销的信息。
4、坚持继续追偿原则。
对法律、法规规定债权与债务关系未完全终结的已核销贷款继续进行追偿。
二、加强已核销贷款档案管理，做到资料齐全，管理规范，保存完好。
各支行（部）应建立内部、信贷双套管理资料（内部保留原件，所有资料入库保管，信贷部门保留复印件）。
内部由前台经理负责，信贷由行长指定一名事业心、责任心强的客户经理负责。
对贷款核销过程和结果进行详细记录，建立和健全贷款核销档案，包括核销申报材料，逐户建立的台帐，相关责任人名单等，作为银行信贷档案的重要组成部分。
在贷款没有最终收回之前，应当一直作为未结交易档案妥善保管，不得随意丢失或自行销毁。
贷款收回之后，再按照档案管理办法的有关规定进行存档。
本办法下发以后，相关支行应对历年已核销贷款档案进行整理，统一归档，集中保管。
尤其要对行社分门以来已核销的贷款建好明细台帐，补齐相关资料，以备考查。
三、做好贷款核销保密工作，切实防范道德风险。
贷款核销作为银行稳健经营的内部管理行为，应当在银行内部进行运作，切实做好保密工作。
除向银行监管部门、上级主管部门和法律、法规规定的部门报送贷款核销的明细情况外，任何人不得擅自对外披露有关贷款核销的信息（注意：信贷部门建立的已核销贷款档案应当单独放置和保管，不得同其他信贷档案混放或放置透明处）。
农村商业银行已核销贷款专项管理办法
ⅩⅩ农村商业银行已核销贷款专项管理办法为了进一步加强和规范ⅩⅩ农村商业银行（以下简称本行）已核销贷款管理工作，切实防范贷款核销的道德风险，维护本行合法权益，有效保全本行信贷资产，特制定本办法。
一、已核销贷款管理应遵循的原则。
1、坚持帐销案存原则。
即核销后的贷款虽不继续在银行资产负债表上进行会计确认和计量，但银行与借款人之间的借贷关系仍然存续（法律法规规定债权与债务关系完全终结的除外）。
2、坚持第一责任人管理制度。
各支行（部）一把手为已核销贷款管理第一责任人，负责已核销贷款的日常管理工作。
3、坚持保密原则。
除向银行监管部门、上级主管部门和法律、法规规定的部门报送贷款核销的明细情况外，任何人不得擅自对外披露有关贷款核销的信息。
4、坚持继续追偿原则。
对法律、法规规定债权与债务关系未完全终结的已核销贷款继续进行追偿。
二、加强已核销贷款档案管理，做到资料齐全，管理规范，保存完好。
各支行（部）应建立内部、信贷双套管理资料（内部保留原件，所有资料入库保管，信贷部门保留复印件）。
内部由前台经理负责，信贷由行长指定一名事业心、责任心强的客户经理负责。
对贷款核销过程和结果进行详细记录，建立和健全贷款核销档案，包括核销申报材料，逐户建立的台帐，相关责任人名单等，作为银行信贷档案的重要组成部分。
在贷款没有最终收回之前，应当一直作为未结交易档案妥善保管，不得随意丢失或自行销毁。
贷款收回之后，再按照档案管理办法的有关规定进行存档。
本办法下发以后，相关支行应对历年已核销贷款档案进行整理，统一归档，集中保管。
尤其要对行社分门以来已核销的贷款建好明细台帐，补齐相关资料，以备考查。
三、做好贷款核销保密工作，切实防范道德风险。
贷款核销作为银行稳健经营的内部管理行为，应当在银行内部进行运作，切实做好保密工作。
除向银行监管部门、上级主管部门和法律、法规规定的部门报送贷款核销的明细情况外，任何人不得擅自对外披露有关贷款核销的信息（注意：信贷部门建立的已核销贷款档案应当单独放置和保管，不得同其他信贷档案混放或放置透明处）。
贷款核销管理制度
贷款核销管理制度一、总则为规范贷款核销管理，提高贷款核销工作效率，保障贷款资金安全，根据有关法律法规和银行内部管理制度，制定本制度。
二、适用范围本制度适用于银行各个部门的贷款核销管理工作，包括但不限于个人贷款、企业贷款、房屋抵押贷款、汽车抵押贷款等。
三、贷款核销流程1. 借款人提出核销申请，银行进行初步审核，确保相关文件齐全合规。
2. 银行进行贷款核销审批，在符合条件的情况下，银行出具核销审批意见。
3. 银行通知借款人进行核销手续办理，双方签署相关协议，办理相关手续。
4. 银行进行贷款核销登记，确认核销款项和相关账户信息。
5. 银行进行核销业务审验，确认无误后，办理资金支付手续。
6. 银行记录核销业务情况，并进行贷款核销的相关账务处理。
四、贷款核销管理责任1. 银行贷款部门负责制定贷款核销计划，并组织实施、督促、检查。
2. 贷款核销业务涉及的各个环节都由相关部门和人员进行专门负责，分工明确，互相配合。
3. 银行要求相关贷款核销人员严格遵守贷款核销相关要求，保证核销业务的合法合规、及时高效。
4. 贷款核销管理部门对核销工作进行定期检查评估，及时发现问题并加以整改。
五、贷款核销安全管理1. 银行建立健全贷款核销安全管理制度，确保核销业务处理过程中的资金安全。
2. 银行对借款人进行资信调查，确保核销申请的合法性和真实性。
3. 银行要求相关贷款核销人员保护借款人的个人信息和财产安全，不得泄露相关信息。
4. 银行对涉及贷款核销的审批、放款、账务处理等环节进行严格的操作流程管控，防范操作风险。
六、贷款核销风险管理1. 银行建立健全贷款核销风险评估机制，对贷款核销业务的风险进行定期评估和分析。
2. 银行要求贷款核销审批人员对借款人的还款能力进行充分评估，确保核销业务的风险可控。
3. 银行对贷款核销的抵押物、担保人进行定期评估，及时调整措施，降低贷款核销风险。
4. 银行要求相关贷款核销人员加强对借款人的风险管理和监控，及时发现并处理逾期和风险情况。
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横山县瑞通小额贷款公司
核销呆账贷款管理制度
为了规范小额贷款公司呆账贷款申请核销报批手续，及时处置资产损失，提高资产质量，有效保全资产，增强公司抵御经营风险能力，现制定本制度。
一、呆账贷款的认定条件
1、贷款人和担保人依法宣告资产关闭解散，并终止法人资格，通过对借款人和担保人进行追偿后，未能收回的贷款。
2、借款人死亡，依法对其财产或者遗产进行清偿，并对担保人进行追偿后，未能收回的贷款。
3、借款人遭受重大自然灾害或意外事故，损失巨大且不能获得保险补偿，确实无力偿还的贷款。
4、借款人触犯刑律，依法受到制裁，其财产不足归还所借贷款，又无其他贷款承担者，经追偿后确实无法收回的贷款。
二、呆账贷款的认定程序及权限
1、公司信贷人员按上述呆账贷款的认定条件，对照损失贷款标准，确已无法收回的贷款，进行初步认定，同时按损失贷款标准收集相关资料证据。
2、公司根据上报的呆账认定材料，经风险管理部审核，报董事会审议，经董事长审批后，认定为呆账贷款。
三、贷款呆账核销
1、贷款呆账核销指发生的呆账贷款损失，按规定经税务机关审核确认批准后，冲抵呆账贷款准备。
2、发生符合条件的呆账贷款损失，应按照呆账认定的标准要求，需报送以下相关文件资料。
（1）呆账贷款损失申请报告
（2）贷款合同发放贷款凭证及相关材料
（3）税务机关要求报送的其他材料。
四、下列贷款不得作为呆账核销
1、借款人和担保人有经济偿还能力，不论何种原因，要按期偿还贷款，
2、未向借款人和担保人追偿的贷款
3、其他不符合核销条件的贷款
五、呆账贷款的核销管理
1、核销呆账贷款，应当在内部进行运作，做好保密工作。
2、呆账贷款核销后的资产保全和追收，对已核销的呆账贷款应继续保密追诉的权利
3、建立呆账贷款已核销管理登记簿，明确专人进行管
理，尽最大努力减少呆账贷款的损失。
横山县瑞通小额贷款公司
2012.12.1。