采购内控管理

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采购内控管理制度范本

采购内控管理制度范本第一章总则第一条为了加强公司采购活动的内部控制，规范采购行为，保证采购质量，控制采购成本，提高采购效率，根据《中华人民共和国会计法》、《企业内部控制基本规范》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度所称采购内控管理，是指公司在采购活动中，通过建立健全内部控制机制，对采购计划、采购程序、采购价格、供应商选择、合同管理、付款审批等环节进行规范和控制，以防范采购风险，提高采购活动的透明度和公正性。

第三条采购内控管理应遵循合法、公正、公开、效率的原则，确保采购活动的合规性和有效性。

第二章采购计划管理第四条采购部门应根据公司生产经营需要，制定采购计划，明确采购物品的名称、规格、数量、质量要求等内容，并提交总经理审批。

第五条采购计划应根据公司年度预算和实际需求制定，采购部门应进行市场调研，充分了解供应商的市场行情，合理预测采购价格，确保采购活动的经济性。

第三章采购程序管理第六条采购部门应根据采购计划，选择合适的供应商，并进行供应商评估，确定供应商的资质、信誉、质量、价格、交货时间等情况。

第七条采购部门与供应商进行价格谈判，签订采购合同，合同内容应明确采购物品的名称、规格、数量、质量、价格、交货时间、付款方式等内容。

第八条采购部门应根据合同约定，进行货物验收，确保采购物品的质量和数量符合要求。

第四章付款审批管理第九条付款审批应按照审批权限和程序进行，付款审批人员应独立于采购人员，确保审批的公正性和准确性。

第十条付款审批前，财务部门应核对采购合同、发票、验收报告等相关资料，确认无误后，方可进行付款。

第五章内部控制与监督第十一条公司应建立健全采购内控管理制度，明确各部门的职责和权限，确保采购活动的合规性和有效性。

第十二条公司应设立审计部门，对采购活动进行审计监督，发现问题应及时纠正，并追究相关责任人的责任。

第六章附则第十三条本制度自发布之日起实施，如有未尽事宜，可根据实际情况予以补充。

浅谈采购业务内控管理及实例分析

浅谈采购业务内控管理及实例分析采购业务内控管理是指在企业的采购过程中，建立和完善相关的内部控制措施，以确保采购活动的合法性、合规性和规范性，防范和纠正采购过程中可能出现的风险和问题。

下面通过实例分析来浅谈采购业务内控管理。

一、采购流程的规范管理企业在进行采购活动时，应建立明确的采购流程，包括需求确认、供应商选择、合同签订、采购执行和验收等环节，并明确各个环节的职责和权限。

同时，需要建立相应的文件和记录管理制度，确保采购过程的全程可追溯和可审计。

例如，在某企业的采购流程中，首先由需求部门提出采购需求，并填写采购申请单，然后经过采购部门审批和供应商选择评估，确定供应商并进行合同谈判与签订。

在采购执行中，需要进行采购物资的跟踪和验收，并及时做好相关记录和档案。

这样，就能够确保采购活动的规范和合规。

二、供应商管理的风险控制企业在选择供应商时，需要进行供应商的审查和评估，确保供应商具有合法经营资质、良好的信誉和可靠的交货能力。

此外，还需要与供应商签订合同，并明确合同的内容和条款，包括供货时间、质量标准、价格等，同时建立供应商绩效评价体系，对供应商的履约情况进行监控和评估。

例如，在某企业的供应商管理中，采购部门会对供应商的资质进行审查和验证，包括企业的注册资本、生产设备和质量管理体系等方面，同时还会考察供应商的客户反馈和行业口碑。

在与供应商签订合同前，采购部门会与法务部门一起对合同进行仔细审查，并明确合同中的责任、权利和义务。

随后，企业会建立供应商的绩效评价体系，定期对供应商的供货质量、配送准时率和售后服务进行评估，以保证供应链的稳定和可靠。

三、风险防控和内部审计采购业务涉及的风险主要包括虚假报价、低质量产品、滥用职权以及内外勾结等。

为了防范和控制这些风险，企业需要建立相应的内部控制措施，例如风险评估和防控策略、采购决策的分层审批制度、采购合同的审查和监控等，同时还需要进行内部审计，查找存在的问题并提出改进措施。

医院采购内控管理制度5篇

医院采购内控管理制度5篇医院采购内控管理制度篇1为进一步规范我院招标公用物品采购活动，强化监督、节省开支，防范采购活动中的廉洁风险，根据我院廉洁风险防控管理有关精神，决定在招标采购公用物品活动中实行以下规定：一、招标采购公用物品适用范围1、未纳入或不适合集中招标、邀请招标、竞争性谈判的零星、小额的后勤总务用品、办公用品和低值耗材的采购。

2、在特殊情况下，无法实施集中招标采购的物品。

3、预算外小额度开支的奖品、礼品、纪念品、宣传标识制作等相关物品的采购。

4、公务接待、餐饮、住宿等相关服务的定点选择。

5、公务用车的燃油、维修、保养等相关服务的定点选择。

6、其它物品和服务用品的采购。

二、招标公用物品采购的方法1、“三家参与”：有关物品、服务用品的采购实施时，由使用部门(科室)、管理部门、监督部门共同参与。

2、“货比三家”：有关物品、服务用品的采购活动过程中，要经过三家以上供应商或商家的询价调查，从质量、价格等方面综合比较进行取舍。

3、“三人同行”：所有招标外采购实施时，必须是三个人以上共同经办。

三、招标公用物品采购的实施1、招标公用物品的采购，由使用部门向管理部门填写《***医院招标物品购买申请单》，说明采购名称、数量、不经过集中招标的理由，由院长批准实施。

2、医院招标采购监督部门为纪检监察室、审计科、财务科等部门。

物品主管部门持院长批示，由院纪检监察室视情况安排相关监督部门参与采购监督活动。

3、物品使用部门与管理部门为同一单位，或物品使用部门、管理部门和监督部门为同一单位时，院长批准后，由院纪委指定相关科室人员一道参加实施采购。

4、招标公用物品采购活动完成后，要有采购经手人和参与人共同签字，才能按规定程序报销。

四、招标公用物品采购的检查考核1、医院纪检监察室、审计科负责对“招标公用物品采购”执行情况进行考核，通过财务手续，每年对相关采购活动进行一次抽查。

2、对违反“招标公用物品采购”有关规定的科室、人员，按廉洁风险防控管理规定予以责任追究。

采购内控管理制度

采购内控管理制度第一章总则第一条为规范公司的采购行为，提高采购效率，降低采购成本，防范采购风险，确保采购活动的合法合规，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有采购活动，包括但不限于原材料、设备、办公用品、服务等采购。

第三条采购活动应遵循公开、公平、公正和诚实信用的原则，确保采购过程透明，结果合理。

第二章采购组织及职责第四条公司设立采购部，负责公司的采购工作。

采购部应制定采购计划，组织采购活动，协调供应商关系，监督采购合同的履行。

第五条采购部应设立专门的采购人员，负责具体的采购工作。

采购人员应具备良好的职业道德和业务素质，严格遵守公司的采购政策和规定。

第六条采购部应定期对采购人员进行培训和考核，提高其业务水平和采购能力。

第三章采购计划与预算第七条采购部应根据公司的生产计划和经营需求，制定采购计划，并报公司领导审批。

第八条采购计划应明确采购的品种、数量、质量要求、采购时间等要素，确保采购活动的有序进行。

第九条采购部应根据采购计划和市场行情，编制采购预算，并报公司领导审批。

采购预算应合理控制采购成本，确保采购活动的经济效益。

第四章供应商选择与管理第十条采购部应建立供应商信息库，收集并整理潜在供应商的基本信息、产品质量、价格水平、交货能力等方面的资料。

第十一条采购部应根据采购需求，从供应商信息库中筛选合适的供应商，并进行询价、比价、议价等工作。

第十二条采购部应组织相关部门对供应商进行考察和评估，确保供应商具备相应的资质和信誉。

第十三条采购部应与供应商签订采购合同，明确双方的权利和义务，规范采购活动的执行。

第十四条采购部应定期对供应商进行绩效评价，根据评价结果对供应商进行分级管理，优化供应商资源。

第五章采购过程控制第十五条采购人员应严格按照采购计划和预算进行采购，不得擅自改变采购品种、数量或质量要求。

第十六条采购人员应与供应商保持良好的沟通，确保采购物品的质量、数量和交货期符合合同要求。

第十七条采购过程中，采购人员应遵守公司的保密规定，不得泄露公司的商业秘密和敏感信息。

国有企业采购内控管理制度

国有企业采购内控管理制度第一章总则第一条为规范国有企业的采购活动，加强内部控制，保障资产安全及最大限度地降低风险，根据相关法律法规及国有企业实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于国有企业的采购活动，并对国有企业内部的采购管理提供明确的规范和指导。

第三条国有企业采购活动，应当遵循公平、公正、透明、诚实守信的原则，根据市场规则和内部制度开展。

第四条国有企业应当建立健全采购内控管理制度，明确责任分工，加强采购人员的培训和管理，对采购活动进行全程监督和审计。

第五条国有企业应当建立统一的采购信息管理系统，对采购过程进行记录、保存及归档，实现全程可追溯。

第二章采购流程管理第六条国有企业采购活动，应当根据实际情况制定采购计划，并经相关部门审核确认后方可实施。

第七条采购计划应当包括采购项目的名称、数量、金额、采购方式、供应商选择依据等内容，并按照规定流程报批。

第八条采购人员应当严格按照采购计划的内容和程序进行采购，不得私自调整或违规操作。

第九条采购人员应当根据企业规定的审批权限进行采购合同的签订，未经授权的合同不得签署。

第十条采购人员在与供应商进行谈判或招投标过程中，应当遵守反腐败和合规要求，不得接受或提供贿赂、回扣等不正当利益。

第三章供应商管理第十一条国有企业应当建立供应商台账，记录供应商的基本信息、业绩评价、资质认证等内容，并定期进行更新和维护。

第十二条采购人员在选择供应商时，应当根据供应商的信誉、质量、价格等方面进行评估，依法合规选择合作伙伴。

第十三条供应商应当依法合规运营，遵守约定的供货周期和质量标准，确保向国有企业提供稳定、优质的产品和服务。

第十四条供应商与国有企业签订合同后，应当履行合同约定的义务，不得擅自调整合同内容或提出不合理要求。

第四章内部监督第十五条国有企业应当设立独立的采购监督部门，对采购活动进行监督检查，确保每一笔采购都符合规定并合理有效。

第十六条采购监督部门应当与审计、财务等部门建立密切联系，形成内部监督网络，及时发现并纠正采购活动中存在的问题。

单位采购内控管理制度

单位采购内控管理制度单位采购内控管理制度1为加强对政府采购活动的内部控制管理，规范政府采购活动中的权力运行，强化内部流程控制，促进政府采购提质增效，根据《财政部关于加强政府采购活动内部控制管理的指导意见》（财库〔20某某〕99号）、《关于全面落实采购人主体责任的通知》（盱财购〔20某某〕8号）等文件精神，制定本制度。

一、适用范围县医疗保障局机关及医保中心使用财政性资金购买货物及服务。

二、职责分工各科室及医保中心：负责申报政府采购预算，编制采购需求和采购文件；会同局办公室开展需求论证和文件会审，签定合同；组织履约和验收，会同财务科办理支付手续；提供采购活动中所需要的需求公示、合同公示和验收公示材料。

办公室：牵头组织制定采购内控管理制度；初审采购需求和采购文件；负责采购项目的具体实施；办理政府采购报告审核报批；审核支付手续和验收结果；牵头办理采购活动中所需要的需求公示和验收公示。

财务科：负责汇总申报政府采购预算；编报政府采购预算和计划；落实政府采购预算和决算信息公开；填报政府采购报表；接受审计检查并组织整改。

县纪委监委派驻纪检监察组：对采购活动进行监督，发现违规违纪问题依规依法进行查处。

三、流程控制（一）申报政府采购预算。

在编报下一年度部门预算时，列入运转预算的货物、服务采购由办公室申报政府采购预算，列入专项预算的货物、服务采购由各科室（医保中心）申报政府采购预算。

（二）编制政府采购预算。

财务科对各科室（单位）申报的采购预算进行汇总，并在编制部门预算的同时编制政府采购预算。

（三）组织实施政府采购。

根据预算批复结果和实际需要按项目类别组织实施。

1.自行采购。

对采购限额以下的项目由办公室牵头组织实施自行采购。

预算金额在5万元以下（含）的项目，填写采购申请表（详见附件1）、固定资产填写固定资产购置（更新）申请表（详见附件2），经局分管领导审批后报局党组会议审议确定后执行；预算金额在5万元以上、10万元以下的项目，填写采购申请表（详见附件1）、固定资产填写固定资产购置（更新）申请表（详见附件2），经局主要领导审批后报局党组会议审议确定后执行；预算金额在10万元以上（含）且在政府采购限额（具体限额见《江苏省20某某年政府集中采购目录及标准》）以下的项目，经局党组会议审议通过，履行采购审批手续后，参照政府采购法律法规规定的采购方式及流程进行自行采购。

公司采购业务内控管理制度

第一章总则第一条为加强公司采购业务管理，规范采购行为，降低采购成本，提高采购效率，确保采购质量，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司各部门、各子公司及分支机构采购业务活动。

第三条本制度遵循以下原则：1. 集中采购原则：采购活动实行集中管理，统一采购计划、统一采购程序、统一采购价格。

2. 依法合规原则：采购活动必须遵守国家法律法规和公司规章制度。

3. 公开透明原则：采购活动应公开、公平、公正，接受公司内部监督。

4. 责任追究原则：对违反本制度的行为，依法依规追究相关责任。

第二章采购计划管理第四条采购部门根据公司年度经营计划和各部门需求，编制年度采购计划，经总经理审批后实施。

第五条各部门需在规定时间内向采购部门提出采购需求，采购部门对需求进行汇总、审核，确保采购计划合理、合规。

第六条采购计划一经批准，不得随意变更。

如确需变更，需经相关部门负责人签字同意，并报总经理审批。

第三章供应商管理第七条采购部门负责供应商的开发、选择和评估，建立合格供应商名录。

第八条供应商的选择应遵循以下原则：1. 符合国家法律法规和公司规章制度要求。

2. 具有良好的信誉和稳定的供货能力。

3. 具有合理的价格和优质的产品质量。

4. 具有良好的售后服务。

第九条采购部门与供应商签订采购合同，明确双方的权利和义务。

第四章采购流程管理第十条采购流程分为以下环节：1. 采购申请：各部门根据需求提出采购申请，经部门负责人签字后报采购部门。

2. 采购审批：采购部门对采购申请进行审核，报总经理审批。

3. 询价与比价：采购部门向合格供应商询价，进行比价分析。

4. 采购合同签订：采购部门与供应商签订采购合同。

5. 物资验收：采购部门组织验收，确保物资质量。

6. 付款结算：财务部门根据采购合同和验收报告进行付款结算。

第五章采购成本控制第十一条采购部门应加强对采购成本的控制，采取措施降低采购成本。

第十二条采购部门应合理确定采购价格，确保采购价格在市场上具有竞争力。

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项目工程采购内控管理现况
一、制定材料采购计划
1、项目部及成本预算部根据标后预算，合同价款结合工程实际需要进场一周后、两周内编制该项目总体采购计划。

2、项目部按照总采购计划结合现场施工进度，详细、全面分解“月计划”以及10天一个周“询计划”。

3、零星采购计划要总体控制，月度不超5次，特殊情况除外。

4、项目部要提前10天送交采购计划表到采购部。

二、执行材料采购
1、采购部接到采购计划后应认真审核采购数量、品牌、质量标准、到货日期，并考虑库存情况，着手在已建立供方名录中选择供应商进行询价、比价。

如采购计划有不可执行性项目，应以书面形式反馈项目部，以便及时调整计划。

2、采购人员将可执行的采购计划报分管总经理审核后，确定供应商，拟定采购合同，合同中应明确施工项目名称对应的供货商、厂家、规格、型号、数量、质量标准和到货日期等。

如货期不能满足需注明新的约定时间，同时积极联系第二供应商，确保及时到货。

3、采购金额达1千元以上，需对公转帐（及时提供发票及清单冲帐）或签订采购合同（特殊情况除外），经合同会签盖章后视为有效合同，可执行合同，并负责跟进，督促供应商按期到货。

4、采购部签订合同后，编制资金申请计划，报总经理审核，董事长审批；财务部按照资金申请计划提供资金，采购部进行材料采购（现
款现货）。

三、采购决算规定：
1、各供应商结算材料款时必须开具发票，提供公司仓库开具的入库单，作为结算凭证。

2、月结材料款的结算期截止到25日/月，财务部在26日-27日/月对各供应商的进场材料汇总，并打印月结材料清单交采购部与供应商核对，无误后采购部填写资金申请，报总经理审批，经董事长批准，财务部付款。

四、材料入库程序：
1、采购人员组织材料进场需首先办理入库手续，库管根据收货清单逐一核对材料数量、规格、型号、品牌。

2、由项目经理或指定的质检员，按照采购计划质量要求对入库进行质量验收，并对供应商提供的合格证，检测报告，等资料统一保管。

3、经库管、质检员检查核实无误后填写入库单并需2人共同签字方为有效结算凭证，其中一联交财务、一联回单、一联留存。

4、不合格材料，严禁办理入库手续,一经发现严重处理及相应罚款。

5、财务部会同项目部、库管要保证仓库帐物相符，帐帐相等，一月一盘点。

五、材料的质量、领用、退换货及废旧物资处理
1、采购人员对进场不合格材料，达不到采购计划质量的或发错货的，应及时与供应商联系，组织退换货，查明原因，对供应商故意行为，要停止其后一切经营往来，列入黑名单。

2、对仓库材料目前不需使用的采购人员积极要进行物资调配或是退换货处理。

3、施工单位领用材料，必须办理领用手续，由库管填写《出库单》项目经理签字后方可出库。

4、施工现场造成的废旧材料，由项目部统一落实安排入库保管。

5、库管及时向项目部汇报废旧材料情况，项目部向总经理汇报处理意见。

6、出售废旧钢材由项目经理、库管、财务人员共同参与，出售现金由财务会计接收，交公司财务部。

总结：工程完工后会计和项目经理对该工程所使用的材料情况进行梳理，核查后出具书面报告，报总经理审核。