零用金管理
企业零用金管理制度
企业零用金管理制度1. 总则：企业零用金管理制度制定的目的是规范企业现金及其流转方式，保障企业财产安全与资金的合理利用，使企业实行合理的利用零用金的管理。
2. 零用金定义：零用金是指企业为方便工作生产、经济管理、社会交往及其他非正常业务的及时支出而预先拨发给工作人员的、用于小额支出和日常消费的资金。
3. 零用金申请：（1）零用金申请表应由工作人员填写，申请表必须注明零用金的用途、金额、日期、所需划拨的账户、负责人签字等事项。
（2）工作人员提交零用金申请表必须同时提交《零用金管理卡》，由经理审核后，方可拨发零用金。
（3）工作人员领用的零用金，应在领取后立即记录到《零用金管理卡》上，并经过领用人确认签字。
4. 零用金保管：（1）领用员工必须妥善保管零用金，不得将零用金私自作其他用途，或擅自转借其他人。
（2）工作人员必须将其领用的零用金全部使用完毕，以保证零用金的合理使用和资金的安全控制。
（3）工作人员发现零用金被盗或丢失，应立即向负责人或财务部门报告，并积极配合调查处理。
5. 零用金核销：（1）借款人应在所借金额全部用完或届期还清后，经负责人核准确认，提交其所领用的《零用金管理卡》、支出凭证原件、《零用金申请表》等材料到财务部门进行核销。
（2）财务部门核实支出是否为企业合法支出并核对相关单证，核定无误后准予结账，因核实无误而实际已支出金额不足所借金额的，剩余款项即为企业财产，应当一次全部退回企业财务部门，被核销借款人上缴公司原件凭证。
（3）如借款人拖延延误核销手续期限，按应缴剩余金额计算逾期违约金。
6. 零用金审批：（1）零用金审批应审批完成后方可拨发，所有领用人员应在核准后办理领用手续领用。
（2）申请零用金的人员应根据需要提出申请，在清楚填写《零用金管理申请表》之后递交到相应的管理人员部门审批。
（3）财务管理人员要密切关注企业零用金的支出情况，并根据情况及时做出调整，控制支出，规范管理。
7. 违规处理：对违反企业零用金管理制度的人员要按照有关规定进行相应的惩罚。
零用金管理办法
零用金管理办法在日常生活中，很多人常常会面临零用金管理的问题。
作为一种经济资源，零用金的有效管理对个人和家庭财务的健康发展具有重要意义。
本文旨在探讨零用金的管理办法，帮助读者建立合理并高效的零用金管理体系。
一、了解和规划开支首先，了解自己的开支情况是进行有效零用金管理的基础。
建议读者先做个详细的开支记录，了解每月的固定支出和可变支出。
固定支出包括房租、水电费、日常生活开支等，而可变支出则是指一些不固定的支出，比如购物、娱乐等。
根据自己的具体情况制定一份详细的开支计划，包括每个月的预算和每个项目的分配金额。
二、建立储蓄习惯除了规划好每月的支出，建立储蓄习惯也是零用金管理的重要一环。
根据个人经济状况，在每月的预算中合理安排一部分金额作为储蓄。
可以将这部分金额自动转入储蓄账户，确保每月都有固定的存款。
这样不仅可以积累一定的储备金，还可以逐渐提高个人的金融素养和理财能力。
三、制定合理的消费计划合理的消费计划可以帮助我们更好地管理零用金。
在购物之前，要对自己的需求进行充分的评估和计划。
购物时注意控制自己的购买欲望，避免盲目消费。
在制定购买计划时，可以对比不同商家的价格，选择性价比高的产品。
此外，也可以通过特价促销、打折券等方式来减少购物开支。
四、合理运用支付工具现代社会的支付方式多种多样，合理运用各种支付工具也是零用金管理的一部分。
比如，使用信用卡可以获取一定的回馈和积分，但要注意控制好还款时间，避免产生高额的利息。
另外，移动支付、电子钱包等也是方便快捷的支付方式，可以适当地使用。
五、建立紧急备用金在进行零用金管理时，要留有一定的余地，建立紧急备用金是十分必要的。
紧急备用金用于应对突发事件，比如意外医疗费用、车辆维修费用等。
建议储蓄的总额至少可以覆盖三个月的生活开销。
六、定期进行检查和调整零用金管理并非一劳永逸的事情，定期进行检查和调整是十分必要的。
可以每隔一段时间对自己的开支情况进行回顾和总结，找出存在的问题并及时改进。
零用金管理作业规范
零用金作業規範一、目的為建立零星支付作業制度，簡化處理程序，進而提升行政效率，特制定本作業規範。
二、依據本作業規範依（一）出納管理手冊。
（二）普通公務單位會計制度一致規定------第五節出納會計事務規定制定之。
（三）本校出納業務內部控制制度。
三、說明(一)一般原則1.零用金係因應緊急及各項零星支付而設置，用以支付在一定金額以下之經費支出(目前每筆零用金支付限額為1萬元)。
本校斟酌支用實際情形，函請財政部核定給予一定額度之現金，目前零用金定額為180萬元由出納組經管。
2.在零用金額度內應業務需要，簽機關首長核准分配定額零用金由各業務單位管理。
3.各業務單位以零用金支出之費用，其原始憑證(發票或收據)應由經辦人員粘貼於「支出憑證黏存單」上，檢附經會相關權責單位及機關首長或其授權人之核准文件，向管理零用金人員領取或由零用金管理人依「支出憑證黏存單」上受款人之匯款資料，匯款予受款人。
4.於零用金額度內之零星採購支出，宜儘先在零用金內支付。
零用金支付後，管理零用金人員應將支出憑證予以編號加蓋付訖及日期章，隨時逐筆登入零用金備查簿。
5.各業務單位零用金保管人員應於支付相當數額或年底結帳時，按類別整理歸類，填具零用金支用清單及總表，連同支出憑證送出納經管零用金人員辦理回補，出納經管零用金人員將已支付案件彙整填具零用金彙總表送主計單位審核後撥還零用金。
6.會計年度終了前，本年度結存之零用金餘額，須辦理繳還程序。
（二）注意事項1.零用金經管人員必須隨時清點，手存現金加已支付尚未結報之單據數額加已支付已結報單據在途撥還數之合計，是否與請撥零用金金額相符。
2.零用金經管人員必須注意在已支付之單據上，加蓋付訖及日期之章戳，以明責任。
3.庫存現金除因天災、事變非人力所及，若有損失時，應由零用金經營人員負責賠償。
4.經管零用金人員，不得任意挪用或墊借。
四、作業流程圖。
企业零用金管理办法
企业零用金管理办法1.引言零用金是企业日常运营中必不可少的一部分。
它通常用于解决企业员工在工作过程中的小额支出，如购买办公用品、招待客户、交通费等。
然而，由于零用金金额较小且使用频繁，容易导致管理不善和滥用的问题。
为了确保企业零用金的合规管理，提高财务效率，制定企业零用金管理办法是至关重要的。
2.管理目标企业零用金管理的目标是确保零用金的使用合规、减少滥用和浪费，提高财务管理的透明度和效率，保证零用金的安全和合理使用。
3.管理范围企业零用金管理适用于所有具有零用金发放和报销需求的部门和员工，包括但不限于行政部门、财务部门、销售部门等。
4.管理流程4.1 零用金发放4.1.1 零用金的发放应由指定的财务人员负责，确保发放金额准确、及时。
4.1.2 发放前，员工应填写零用金申请表，明确使用事由、预计使用金额和归还时间等信息。
4.1.3 零用金发放应通过企业现金、电子支付等方式进行，严禁私自使用个人资金来支付零用金。
4.2 零用金报销4.2.1 员工在使用零用金后，应及时进行报销，并提供相关发票、收据作为报销依据。
4.2.2 零用金报销应由员工填写报销申请表，详细记录报销金额、报销事由和相关附件。
4.2.3 报销申请应经过上级主管审批，并由财务部门负责审核和发放报销款项。
4.3 零用金监管4.3.1 财务部门应建立相应的零用金账户，并定期对账，确保资金的安全和准确性。
4.3.2 财务部门或指定的专人应对员工的零用金使用和报销情况进行监控，及时发现问题并提出处理意见。
4.3.3 零用金的使用应符合公司制定的相关规定，如严禁用于个人消费、赌博等违法或不道德行为。
5.管理制度5.1 企业应制定明确的零用金管理制度，对发放、使用、报销等各个环节进行规范和管理。
5.2 零用金管理制度应进行必要的宣传和培训，确保员工了解和遵守相关规定。
5.3 零用金管理制度应根据实际情况定期进行评估和调整，以适应企业发展和管理需求。
零用金管理办法
零用金管理办法随着经济的发展以及日常生活成本的不断增加，零用金作为一种灵活使用的资金，扮演着重要的角色。
然而，合理管理零用金对于个人的理财规划和家庭的财务状况都至关重要。
本文将针对零用金管理问题，探讨一些有效的管理办法和技巧。
一、设立零用金预算首先，为了合理管理零用金，我们需要设立一个预算。
通过预算，我们可以控制自己每月可用的零用金额，从而有效地规划自己的消费。
在设立零用金预算时，我们可以根据个人的收入和支出情况来确定一个合理的零用金额。
同时，我们也需要考虑到每月的固定支出，如房租、水电费等，确保在满足基本需求的同时有足够的零用金可支配。
二、记录和分析支出建立零用金管理的第二步是记录和分析支出。
我们可以通过记账的方式，将每一笔零用金支出的金额、时间和用途都记录下来。
这样一来，我们可以清楚地看到自己每月的消费情况，并进行合理的分析。
通过分析支出，我们可以找到一些不必要的开支，并进一步调整自己的消费习惯。
例如，如果发现某些娱乐项目的开支较大，我们可以适当减少这方面的支出，以节约零用金。
三、设立目标和储蓄计划除了日常的消费支出，我们也应该将零用金用于储蓄和投资。
在设立零用金管理办法时，我们可以设立一个储蓄目标，并制定相应的储蓄计划。
例如，我们可以规定每月将一定比例的零用金用于储蓄，以实现财务自由的目标。
此外，我们也可以探索一些投资渠道，将部分零用金用于理财，以增加财富积累。
四、建立应急基金机制在零用金管理中，我们不仅应该考虑日常的消费和储蓄，还需要建立应急基金机制。
应急基金是一种用于应对突发事件的资金，如意外事故、突发疾病等。
为了建立应急基金，我们可以规定每月将一定比例的零用金用于储备。
建立应急基金可以有效减少突发事件对财务的冲击，保障个人和家庭的稳定。
五、合理利用钱包和支付工具在日常生活中，我们使用钱包和支付工具来进行零用金管理。
为了更好地管理零用金，我们需要合理利用这些工具。
首先，我们可以设定钱包中的现金限额，以避免过度消费。
零用金管理细则
二、零用金管理细则
(一)有关零用金之设置划分如下：
1.公司本部由财务部负责各单位之零星支付。
2.工地总务组负责设置零用金管理人员，尽可能由原有办理总务人员兼办，必要时再行研讨设置专人办理。
(二)零用金额暂定，工地每月经常保持5万元，将来视实际状况或减或增，再行研办。
(三)零用金借支程序如下：
1.各单位零星费用开支，如需预备现金，应填具零用金借(还)款通知单，交零用金管理人员，即凭单支给现金。
2.零用金之暂支，不得超过1000元，特别事故者应由企业部经理核准。
3.零用金之借支，经手人应予一星期内取得正式发票或收据加盖经手人与主管之费用章后，交零用金管理人冲转借支，如超过一星期尚未办理冲转手续时得将该款转入经手人私人借支户，并于当月发薪时一次扣还。
(四)零用金保管及作业程序如下：
1.零用金之收支应设立零用金账户，并编制收支日报送呈经理核阅。
2.零用金每星期应将收到之发票或收据，编制零用支出传票结报一次，送交财务部。
3.财务部收到零用金支出传票后，应于当天即行付款，以期保持零用金总额与周转。
4.财务部收到零用金支付传票，补足零用金后，如发现所附单据有疑问，可直接通知各部经手人办理补正手续，如经手人延搁不办得照第3条第4款办理。
5.零用金账户应逐月清结。
(五)零用金应由保管人出具保管收据，存财务部，如有短少概由保管人员
负责赔偿。
(六)本细则经奉准后实施。
零用金管理制度
零用金管理制度一、目的与适用范围1.1 目的：本制度旨在规范企业内部零用金的使用、核销和管理，确保零用金的合理使用，提高财务管理效率。
1.2 适用范围：本制度适用于全体员工使用的零用金，包含各部门、各岗位。
二、定义与流程2.1 零用金的定义：零用金指公司为员工供应的用于日常工作和公务活动的小额现金。
2.2 零用金申请流程：—员工填写《零用金申请单》，包含申请金额、用途、估计使用时间等信息。
—部门负责人审批签字，并将申请单提交给财务部门进行核准。
—财务部门核准后，将零用金发放给申请人，并登记在《零用金发放登记簿》中。
—申请人使用零用金后，需在规定时间内报销，并将相关票据、发票等料子归还给财务部门。
—财务部门核对报销料子后，进行核销，并在《零用金发放登记簿》上进行相应记录。
三、零用金使用规定3.1 零用金使用范围：零用金仅用于员工日常工作或公务活动中的必需开销，包含但不限于：—差旅费用：交通费、留宿费、餐饮费；—会议费用：会务费、会议期间的交通餐饮费用；—公务接待费用：接待客户、供应商和业务合作伙伴的费用。
3.2 零用金使用原则：—基本原则：零用金的使用必需符合企业的利益和合规要求，并以实际工作需要为前提。
—合理原则：零用金使用必需经济合理、适度节省。
—凭证原则：零用金使用必需供应相关票据、发票等支持料子进行报销。
3.3 零用金使用限制：—每次申请金额不得超出500元；—零用金不能用于个人日常生活开销；—零用金不行转借、挪用或私自流转。
四、零用金核销和报销4.1 零用金核销流程：—申请人在使用完零用金后，需及时归还相应的票据、发票等料子给财务部门。
—财务部门核对所供应的票据、发票等料子的真实性和合法性。
—核对无误后，财务部门在《零用金发放登记簿》上进行核销，并记录核销的时间、核销人员等相关信息。
4.2 零用金报销流程：—申请人在规定时间内将报销所需的票据、发票等料子提交给财务部门。
—财务部门核对报销料子是否完整、合规，比对核销记录和报销申请单，确保全都性。
【行政制度】零用金管理办法
主旨：为使公司零星支出之申报作业简化，特订颁布零用金使用办法，希遵照。
说明：第一条为使各部门因业务需要之各项零星支出报支化繁为简，提高效率，特制定本办法。
第二条凡各部门因业务之各项支出，一次在（人民币五百元）以下者，均适用本办法。
第三条零用金设置：1 总公司设置人民币二万元（暂订）于行政部，作为零用周转金，并指定专人保管，以处理零用金报支及申请拨补之事宜。
2 各分支机构需要呈总经理核准后得设置零用金，额度亦为二万元（暂订）。
第四条零用金之报支：1 各请款人申报零用金时，应填定零用金请款单，检附合乎规定之发票或收据，经呈核主管核准后签字（部门主管由其上一级主管核准），向零用金保管人报支。
2零用金保管人应审查零用金请款单是否已经其主管核准并签字，所附发票或收据是否正确，确认无误后方得付款，付款时需由领款人在零用金请款单上签收。
第五条零用金之拨补：1 零用金支出超出设置额三分之二时，由零用金保管人填写（支付凭单）及（零用金报销清单），检附零用金请款单及凭证，呈管理处经理核签后，送财务部会计办理申请拨补作业。
2财务部会计收到零用金报销申请后，应于半日内审核完毕，并制作传票，呈核后转出纳拨补零用金。
3 凡凭证不合规定者，会计应予剔除退件，并予零用金拨补单上红笔划线删除。
第六条注意事项：1 每日零用金报支时间为上午九时至九时三十分，下午三时三十分至四时三十分。
2 请款人应注意收受之发票或收据抬头、统一编号、地址、金额之正确性，以免请款时遭受剔除之困扰。
发票有更改处，应加盖负责人章，金额部份不得涂改。
3 零用金保管人每日应自我盘点，并接受上级或财务抽查。
4 每月底不论零用金结存为何，均应于次月二日前办拨补。
5 零用金不得收受任何缴款或借支。
第七条本办法经呈总经理核准后实施，修订时亦同。
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合计 主管
拾 万 出纳
千
百 拾 元 证明人
角 分￥ 经用人
部门 事由
买笔 买文件夹 买笔记本
表2-6 费用报销单 销售部 2011年3月26日 日期 数量 单位 单价 单价 金额 元 40 2 支 20 元 45 1.5 个 30 个 元 120 3 40
合计 主管
千壹 百捌 拾 贰 元零 角零 分￥ O 拾 O万 O 185.00
课余作业
1.支票有哪些种类？ 2 .支票结算有哪些的特 点？
支票的填写与使用
支票的概念
由开票人或者付款人开出支票，银行 在见票时无条件支付给持票人或收款人 的票据。 （想想支票是什么样子？）
中国银行支票存根（粤） 收款人:
中国银行支票(粤)
出票日期(大写) 年 月 日 付款行名称:中国银行广州中山支行
中国银行支票存根（粤）
中国银行支票(粤)
收款人: 广州宏伟机械有限公司
一、银行账户
3、临时存款账户 • 用于办理临时机构以及存款人临时经 营活动发生的资金收付。
• 临时存款账户的有效期最长不得超过2 年。
一、银行账户
4、专用存款账户
存款人按照法律法规，对其特定用途资金进行 专项管理和使用而开立的银行结算账户。 （1）. 基本建设资金。 （2）. 单位银行卡备用金 （3）. 住房基金。 （4）. 社会保障基金。
￥ 8
7
5
0
6
0
收款人:广州宏伟机械有限公司
金 额: ￥8 750.60 用 途: 货款 单位主管 李四 会计 张三
用途
用途 程 利 民
杨阳 复核 记账
上列款项请从 专公 广 我账户内支付 用 司 州 出标人签章 章支 贸
票发
几个重要问题
• • • • 空头支票：企业账户不够钱或没钱 填写支票要用黑色墨水（碳素）填写 不能有错别字，尽量不能涂改 企业得在银行先预留签章，开出支票不 得与银行预留的签章不同 • 有企业预留密码，如果有预留密码的， 开出支票必须与预留密码一致。
一、零用金管理
• 规范使用
• 零用现金领用凭单（项目用途、日期、金额）
表2-5 零用现金领用凭单 日期： 编号： 付给： 金额： 项目和用途：
审批人签名：
领款人签名：
根据下文，完成P72页的零用现金账簿：
• 3月1日小王从财务室领来了本月零用现金 3000元，花销如下： • 3月5日帮每个同事买一些笔纸文件夹之类的 办公用品，用500元。 • 3月10日同事陈明外出办事申请交通费100元。
一、银行账户
1、基本存款账户
• 存款人办理日常转账结算和现金收付的账 户，是存款人在银行的主要存款账户。 • 用途：转账结算、资金收付、发放工资、 奖金
1、基本存款账户
• 特征： • 是办理转账结算和现金收付的主办账户。
• 存款人只能在银行开立一个基本存款账 户。
• 开立基本存款账户是开立其他银行结算 账户的前提。
• 提交资料：零用现金领用凭单、费用 报销单、发票、花销明细
实训题2
• 蓝天公司采购部王明去佛山采购了一批办 公室用品，笔20支，单价2元；文件夹30个， 单价1.5元；笔记本40个，单价3元 你是负责零用现金的管理人，请你填好费 用报销单，去财务部进行报销。
部门 事由 办公
表2-6 费用报销单 日期 2011年3月28日 数量 单位 单价 单价 金额 500.00
注意红色不填区域
中国银行支票存根（粤）
中国银行支票(粤)
出票日期(大写) 贰零零陆 年(零)陆 月 零捌 日 付款行名称:中国银行广州中山支行 收款人: 广州宏伟机械有限公司 出票人账号:024-5678
亿 千 百 十 万 千 百 十 元 角 分
附加信息
人民币 (大写) 捌仟柒佰伍拾元陆角整 出票日期 2006 年6 月 8 日
• 填制开户申请书
• 出具证明文件P76 • 送交盖有存款人印章的印签卡片 • 银行审核同意开户
应提供给银行的材料：
１、营业执照正本原件、并复印件3张。 ２、组织机构代码证正本原件，并复印件3张。 ３、公司公章、法人章、财务专用章。 ４、法人身份证原件，并复印件3张。 ５、国、地税务登记证正本原件，并各复印件 3张。 • 约７个银行工作日可领取开户行领取基本帐 户管理卡。
一、什么是支票?
支票是出票人签发 的，委托办理支票存 款业务的银行或者其 他金融机构在见票时 无条件支付确定的金 额给收款人或者持票 人的票据。
二、 支票种类
1.现金支票：只能用于支取 现金，它可以由存款人签发用 于到银行为本单位提取现金， 也可以签发给其他单位和个人 用来办理结算或者委托银行代 为支付现金给收款人 。 2.转账支票：持票人只可以 进行银行转账，不得提取现金。
实例教与学
• A公司向广州市宏发机械有限公司购入货物， 价值8750.60元，用现金支票支付。 • 开票日期：2004年5月16日 • 付款行：中国银行广州中山支行 • 出票人账号：024-5678 • 用途：货款 金额8750.60 • 收款人:广州市宏发机械有限公司 • 企业已经在银行预留4个章：财务、法人、会 计、出纳章
账户资金必须由其基本存款账户转账存入 。 该账户不得办理现金收付业务。
企业银行账户
类型 用途 特征 基本存 办理日常转账结算 1、是主办账户。 款账户 和现金收付 2、只能开立一个。 3. 是开立其他银行结算账户的前提。 一般存 因借款或其他结算 1、辅助结算账户 款账户 需要 2、可缴存现金，不可支取现金。
支票的时间期限
• 开票后10天内到银行办理，否则银行不 予办理，但经济责任还在。 • 开票日期开始算，节假期顺延。 • 支票的限额：100元以上
支票的分类
• 现金支票：银行见票支付现金给收款人 • 转账支票：银行见票进行转账处理 • 普通支票：可以分为现金支票和转账支 票，以支票联左上角有无 //平行线为判断 标准。
• 3月15日行政部接待客人付餐费600元。
• 3月20结算本月快递费，需付400元。 注意：金额格式：￥3000.00
表2-4 零用现金账簿（2）
序号 日期 发票号 用途 收入 支出
1 3月1日 XXXXXX 零用金
3000.00
余额
3000.00
备注
二、零用现金的报销
• 报销：支出的费用累加到一定的数额 或月末，秘书应到财务部门报销，并 将现金返还到零用现金箱中进行周转。
一、零用金管理
（二）支付范围
（3）办公用品
（1）交通费、停车费（市内）
（4）接待茶点费 （5）其他办公室小额支出
（2）邮资费
一、零用金管理
• 建立帐簿:P72
• 每一笔收入、支出均要 做记录。 • 标明收款日期、收据编 号、金额、支出日期、 用途、领用单号、余额。
收付凭证
P73 零用现金领用凭单
临时存 临时机构或临时性 1、2年期限 款账户 经营活动 资金 1、资金由其基本存款账户转入 。 款账户 进行专项管理和使 2、不得办理现金收付。 用
作业
1、P86页 训练10、 训练11（制作图表并填写）
2、制作一份企业银行账户一览表（如 笔记）
（二）银行账户的开立
三、支票结算的特点
2.灵活:是指按照规定，支 票可以由付款人向收款人 签发以直接办理结算，也 可以由付款人出票委托银 行主动付款给收款人，另 外转帐支票在指定的城市 中还可以背书转让。
三、支票结算的特点
3.迅速:是指使用支票办 理结算，收款人将转帐 支票和进账单送交银行， 一般当天或次日即可入 账，而使用现金支票当 时即可取得现金。
中国银行支票存根（粤）
中国银行支票(粤)
出票日期(大写) 贰零零陆 年(零)陆 月 零捌 日 付款行名称:中国银行广州中山支行 收款人: 广州宏伟机械有限公司 出票人账号:024-5678
亿 千 百 十 万 千 百 十 元 角 分
附加信息
人民币 (大写) 捌仟柒佰伍拾元陆角整 出票日期 2006 年6 月 8 日
￥ 8
7
5
0
6
0
收款人:广州宏伟机械有限公司
金 额: ￥8 750.60 用 途: 货款 单位主管 李四 会计 张三
用途
用途 程 利 民
杨阳 复核 记账
上列款项请从 专公 广 我账户内支付 用 司 州 出标人签章 章支 贸
票发
填写步骤－金额
• • • • 注意大小写的书写方法 左右大小金额必须一致 人民币符号 大写整字，大写元字，小写符号
出纳
证明人
经用人
一、零用金管理
• 零用金管理相关案例 P74 P87
注意！！
1、外地出差费用 2、员工活动费用 3、部门聚餐费用
不能用零用金进行报销
你该如何做？
• 3月1日小王从财务室领来了本月零用现金 3000元，花销如下： • 3月5日帮每个同事买一些笔纸文件夹之类的 办公用品，用500元。 • 3月10日同事陈明外出办事申请交通费100元。
三、支票结算的特点
4. 可靠:是指银行严禁 签发空头支票，各单位 必须在银行存款余额内 才能签发支票，因而收 款人凭支票就能取得款 项，一般是不存在得不 到正常支付的情况的。
四、支票填写样式
支票案例—星期五支票
1.不锈钢材市场的劳先生 为什么没有马上去银行划 账? 2.案例中犯罪团伙采取什 么手段进行诈骗的?请具体 说明。 3.银行系统在公司真实性 的审核方面存在哪些漏洞?
2、一般存款账户
• 存款人因借款或其他结算需要，在基本存款 账户开户银行以外的银行营业机构开立的银 行结算账户。 • 一般存款账户是存款人的辅助结算账户， 可通过该账户办理现金缴存，但不得办理现 金支取。
存缴现金