企业内部控制知识竞赛个人奖项名单
内控知识竞赛方案
内控知识竞赛方案1. 背景介绍内部控制是企业管理的重要组成部分，其对企业的经营目标的实现、资产保护和信息真实可靠起到重要的促进作用。
为了进一步加强内控知识的宣传普及和提高公司员工的内控意识，我们计划开展内控知识竞赛活动，以推动全员内控建设。
2. 竞赛规则2.1 基本规则•竞赛形式：团队比赛和个人比赛•竞赛方式：线上比赛和线下答题•竞赛内容：主要包括内控基础知识、内控框架、内控流程等方面的内容。
具体题型包括选择题、问答题、案例分析题等。
•考试时间：个人比赛为60分钟，团队比赛为90分钟。
•报名方式：员工可自愿组队参赛或以个人名义报名参赛。
•成绩排名：考试成绩以团队/个人最高得分为依据，积分排名前三的获胜。
2.2 团队比赛规则•团队组成：每支团队由3人组成。
•活动规则：团队成员需统一起点，答题时无法交流；每个成员需随机抽签决定回答哪一题，不能重复回答，得分分别计入团队总分。
•思考方式：每道题目有10秒思考时间，超过时间则自动跳至下一题。
•最终成绩：团队总分为3名成员得分的累加和，以该总分作为团队最终成绩。
2.3 个人比赛规则•考试形式：员工以个人名义报名参赛。
考试时间为60分钟，共40道题目，总分100分。
•参考资料：根据内控相关法规和中华人民共和国审计署发布的内控规范，搜集相应教材和资料作为备考参考。
在比赛过程中严禁使用任何资料或工具，如有发现则取消比赛资格。
3. 奖励设置•团队比赛：前三名团队发放奖金，分别为3000元、2000元和1000元。
•个人比赛：前三名个人发放奖金，分别为3000元、2000元和1000元；并向每位参与的员工发放内控学习资料。
4. 宣传推广本次内控知识竞赛重在提升员工的内控意识，赢得奖金只是奖励之一。
因此，我们将针对该活动进行全方位的宣传推广，包括：•内部通知：通过内部平台、邮件等方式宣传比赛流程、规则和奖励；•海报宣传：在公司公共区域悬挂活动海报，提醒员工报名参赛；•部门推广：各部门负责人积极推广活动，鼓励员工参与。
企业内部控制知识竞赛试题及标准答案
企业内部控制知识竞赛试题及答案————————————————————————————————作者：————————————————————————————————日期：2企业内部控制知识竞赛试题第一部分：第1-70题为选择题（请在备选答案中选择1个或1个以上正确答案，选出全部正确选项得1分，错选、少选、多选、不选均不得分。
本题共70题，每题1分，共70分）第二部分：第71-100题为判断题（本题型共30题，每题1分。
判断正确得分，判断错误不得分）总题目数：100 已答：100剩余：01、关于企业内部控制评价中的内部控制缺陷标准认定，下列说法中正确的是（）∙ A.重大缺陷，是指一个或多个控制缺陷的组合，可能导致企业严重偏离控制目标∙ B.重要缺陷，是指一个或多个控制缺陷的组合，其严重程度和经济后果低于重大缺陷，但仍有可能导致企业偏离控制目标∙ C.一般缺陷，是指除重大缺陷、重要缺陷之外的其他缺陷∙ D.企业内部控制缺陷的认定标准由外部审计师确定2、关于内部控制缺陷，下列说法错误的有（）∙ A.内部控制缺陷按其成因或来源分为设计缺陷和运行缺陷∙ B.企业内部控制评价工作组应根据现场测试获取的证据，对内部控制缺陷进行最终认定∙ C.内部控制缺陷按其严重程度分为财务报告缺陷和非财务报告缺陷∙ D.内部控制的缺陷可能导致企业偏离控制目标3、企业财务报告内部控制审计报告的审计意见类型包括（）∙ A.无保留意见∙ B.保留意见∙ C.否定意见∙ D.无法表示意见4、下列有关企业内部控制信息与沟通要素的表述中，正确的有（）∙ A.内部控制信息与沟通针对的是企业内部生成的信息，不涉及企业外部的信息∙ B.信息系统生成与控制目标及其实现程度有关的信息，从而使对业务的管理和控制成为可能∙ C.有效的信息沟通需要自上而下、自下而上或平行地贯穿于企业之中∙ D.管理层与下属相处时的行为也会成为有效的信息沟通方式5、建立健全和有效实施内部控制是（）的责任∙ A.高级管理层∙ B.董事会∙ C.注册会计师∙ D.内审部门6、针对资金营运内部控制的关键控制，下列说法正确的有（）∙ A.印章要与空白票据分管∙ B.由一人办理资金全过程业务∙ C.严禁收款不入账、设立“小金库”∙ D.出纳人员根据资金收付凭证登记日记账7、内部控制审计的对象是（）∙ A.特定基准日财务报告内部控制设计与运行的有效性∙ B.整个期间财务报告内部控制设计与运行的有效性∙ C.被审计单位编制的内部控制评价报告∙ D.被审计单位的财务报告8、关于企业采购业务内部控制，下列说法正确的有( )∙ A.应采取多头采购或分散采购的方式，避免采购业务集中∙ B.应当对办理采购业务的人员定期进行岗位轮换∙ C.任何采购都不得安排同一机构办理采购业务全过程∙ D.重要和技术性较强的采购业务，应当组织相关专家进行论证，实行集体决策和审批9、企业内部控制评价报告的内容应当包括（）∙ A.高级管理层对内部控制报告真实性的声明∙ B.内部控制评价的依据、范围、程序和方法∙ C.内部控制缺陷及其认定情况和整改情况∙ D.内部控制有效性的结论10、下列关于上市公司分类分批实施企业内部控制规范体系的要求，正确的有（）∙ A.中央和地方国有控股上市公司，应于2012年全面实施企业内部控制规范体系，并在披露2012年公司年报的同时，披露董事会对公司内部控制的自我评价报告以及注册会计师出具的财务报告内部控制审计报告∙ B.非国有控股主板上市公司，且于2011年12月31日公司总市值（证监会算法）在50亿元以上，同时2009年至2011年平均净利润在3000万元以上的，应在披露2013年公司年报的同时，披露董事会对公司内部控制的自我评价报告以及注册会计师出具的财务报告内部控制审计报告∙ C.选项A、B范围之外的其他主板上市公司，应在披露2014年公司年报的同时，披露董事会对公司内部控制的自我评价报告以及注册会计师出具的财务报告内部控制审计报告∙ D.新上市的主板上市公司应于上市当年开始建设内控体系，并在上市的下一年度年报披露的同时，披露内部控制自我评价报告和审计报告11、主板上市公司开展内部控制评价的频率为（）∙ A.至少每两年一次∙ B.至少每年一次∙ C.至少每季度一次∙ D.至少每月一次12、企业在确定职权和岗位分工过程中，应当体现不相容职务相互分离的要求。
行政事业单位内部控制知识竞赛试题及答案参考
行政事业单位内部控制知识竞赛试题及答案参考第一部分：选择题1. 关于行政事业单位内部控制，下列说法正确的是：A. 内部控制是一种完全避免风险的方法B. 内部控制只是会计人员的责任C. 内部控制可以提高组织的效率和运作效果D. 内部控制只涉及财务方面的管理答案：C2. 内部控制的目标包括下列哪些方面？A. 及时和准确的财务报告B. 遵守相关法律法规C. 保护资产D. 促进组织的长期发展答案：A、B、C、D3. 行政事业单位内部控制的要素包括以下几个方面：A. 控制环境B. 风险评估C. 控制活动D. 信息与沟通E. 监督答案：A、B、C、D、E4. 下列哪项属于行政事业单位内部控制的常见风险？A. 资金流失B. 恶意操作C. 内部信息泄露D. 合规性风险答案：A、B、C、D第二部分：填空题1. 内部控制的定义是行政事业单位组织在实现组织目标过程中，通过设立的控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监督等要素来防止和控制风险，以确保组织达成______。
答案：目标2. 控制环境指的是行政事业单位内部控制的__________基础。
答案：基础3. 风险评估是指对行政事业单位的风险进行__________和__________。
答案：识别、评估4. 信息与沟通是指保障行政事业单位的信息______、______和______。
答案：准确性、及时性、可靠性第三部分：案例分析题阅读以下案例，并回答问题：案例：某行政事业单位的财务部门成立了一个内部审计小组，负责对单位的财务活动进行检查。
在一次审计中，发现该单位存在以下问题：1. 财务人员之间的岗位分离不明确，同一人员可以同时处理收、付款事务；2. 财务部门的信息系统过于复杂，存在操作漏洞；3. 财务相关的文件和记录保存不完整。
请针对以上问题提出改进意见。
答案：针对第一个问题，建议该单位明确财务人员之间的岗位分离，确保收款和付款事务由不同人员处理，避免潜在的内部欺诈风险。
内控知识竞赛方案
内控知识竞赛方案背景在企业内部，内部控制对于企业的运营和管理具有至关重要的作用。
为了提高企业内部控制的水平，加强企业员工对内控知识的理解和运用能力，公司决定组织一次内控知识竞赛活动。
活动目标•提高员工对内控知识的理解和认识•加强企业内部控制的水平，促进企业的稳健发展•激发员工的学习热情和求知欲活动流程1.报名阶段在公司内部发布活动通知，邀请员工积极报名参加。
报名方式可以通过内部邮件、企业微信等途径进行。
2.筛选阶段根据报名人数，筛选出适合参加竞赛的员工。
主要考虑员工的岗位、内部控制工作经验和学习热情等因素。
3.培训阶段为参赛员工提供内控知识培训，包括内控的基本概念、内部控制框架、内控流程与实践等方面的知识。
4.竞赛阶段竞赛分为初赛和决赛两个环节，初赛采用选择题和主观题相结合的方式，由专业人员组成裁判团进行评判。
决赛采用答题比拼的形式进行，时间为120分钟。
5.颁奖阶段根据比赛结果，对前三名进行奖励，并对其他参赛员工给予鼓励和激励。
活动要求1.活动必须确保公平公正，遵守比赛规则。
2.参赛员工必须严格遵守竞赛纪律，禁止任何形式的作弊行为。
3.比赛成绩仅作为内部参考，不得公开或向外界宣传。
4.参赛员工须自行承担参加比赛可能发生的风险。
举办方案1.活动由公司内部控制部门主持，与人力资源部门和宣传部门合作组织。
2.针对不同岗位设计不同的竞赛试题，保障比赛公平性和专业性。
3.内部控制部门负责内控知识培训和竞赛答案的设计，宣传部门负责比赛宣传和奖品准备，人力资源部门负责竞赛人员筛选和报名管理。
4.活动时间预计为一个月，具体时间和地点待定。
总结内控知识竞赛是一种有效的内部控制培训方式，有利于提高员工的学习和运用内控知识的能力，为企业的稳定发展奠定基础。
在组织活动的过程中，我们应该充分考虑比赛的公平性和专业性，同时也要注意员工的参与度和学习兴趣，让比赛既有专业性又有趣味性，从而达到提高员工学习主动性和积极性的目的。
内控知识竞赛方案
内控知识竞赛方案背景为了加强公司员工对内控知识的了解和认知，提高公司内部控制水平和风险管理能力，我们计划组织一场内控知识竞赛。
通过竞赛形式激发员工学习热情，促进知识积累，从而提高公司内控水平，防范企业内部风险。
竞赛目的1.提高公司员工对内控知识的了解和认知；2.激发员工学习热情，促进知识积累；3.提高公司内部控制水平和风险管理能力；4.增强员工的内控意识，防范企业内部风险。
竞赛时间本次竞赛时间为2天，分为资格选拔赛和决赛两个阶段。
1.资格选拔赛：所有参赛员工必须参加资格选拔赛，选手需要在规定时间内完成考试。
考试形式为在线选择题及简答题，考试时间为1小时。
2.决赛：根据资格选拔赛成绩，排名前30名的员工进入决赛。
决赛形式为团队对抗赛，分为初赛、复赛和决赛三个阶段，每个阶段均需答题。
决赛时间预计为1天，具体时间安排根据参赛选手情况而定。
竞赛题型竞赛题目包括选择题、简答题和场景分析题，具体如下：选择题选择题主要考察参赛选手对内控知识的掌握情况，题目难度逐渐加大，包括单选和多选两种形式。
简答题简答题主要考察参赛选手对内控知识的理解和运用能力，题目难度逐渐加大，答题时间为30分钟。
场景分析题场景分析题主要考察参赛选手的实际操作经验和应对风险的能力，情景分析题目涉及公司内部业务流程、风险点和内控措施等方面，选手需要从实际案例中做出正确的判断并提出合理的解决方案。
竞赛奖励年度内控知识竞赛所得第一名可获得奖金5000元以及内控竞赛金牌，前三名可获得内控竞赛奖杯和荣誉证书。
其他获奖选手可获得内控竞赛银牌和荣誉证书。
竞赛宣传为了引导和激发公司员工积极参与内控知识竞赛，我们将制作宣传海报，并在公司内网、公共区域等处加以宣传。
竞赛安排竞赛安排通知将通过公司内部通讯平台发布，参赛选手需按要求在规定时间内参加竞赛，未参加者自动放弃比赛资格。
总结本次内控知识竞赛的组织，是公司内部控制系统建设的重要举措之一，也是企业内部风险防范的必要手段之一。
内控知识竞赛策划方案
内控知识竞赛策划方案1. 背景随着企业规模的不断扩大和市场竞争的激烈化，企业内部控制越来越受到关注。
内部控制是指企业在达成目标的过程中，针对风险制定一系列程序和措施，确保这些过程在保证有效性和效率的前提下，能够最大限度地避免错误、欺诈等风险的发生和损失的产生。
因此，加强内部控制意识和培养相关知识非常重要。
为了提高员工对内部控制的认知和理解，同时增强员工的协作和竞争意识，我们计划开展内控知识竞赛活动。
2. 基本要求2.1 参赛人员活动面向全公司所有员工，每支队伍由5名员工组成。
2.2 参赛形式竞赛分为初赛和决赛两个阶段。
初赛：以在线形式进行，所有参赛队伍在规定时间内完成题目的答题环节，答题时限为1小时。
考试题目来自内部控制相关知识，分为单选、多选和判断三种类型，共50题。
决赛：初赛前三名的队伍进入决赛环节。
决赛采用现场答题和PPT演示相结合的形式进行。
现场答题时间为1小时，考试题目内容与初赛相同，但难度适当增加。
PPT演示阶段，要求每支队伍向评委展示他们的内部控制理解和实践经验，表达出自己的独特见解和方法。
2.3 活动时间和地点初赛和决赛的时间和地点将通过邮件和公司公告栏发布。
3. 考试题目考试题目将涵盖内部控制的理论和实践内容。
具体包括如下方面：•内部控制的概念、目的和原则•控制环境的建立和维护•风险评估和控制活动的实施•信息和通讯的保护和管理•监测和评价内部控制效果4. 获奖办法4.1 决赛获奖决赛设三个奖项：一等奖、二等奖、三等奖。
评选依据为答题情况和演示内容。
排名前三的队伍将分别获得一等奖、二等奖、三等奖奖金和荣誉证书。
同时，获奖队伍的企业形象将在公告栏上展示。
4.2 鼓励奖为鼓励参赛队伍，我们还将设置鼓励奖励，奖励内容为成绩表现突出、思路独到或表现突出的队伍将成为荣誉队伍，获得荣誉证书和现金奖励。
5. 反馈和总结在比赛结束后，将对比赛结果进行归纳和总结，并通过企业内部媒体和内部控制内训等方式，向全公司宣传和推广本次活动的学习体验和胜利经验。
2013年企业内部控制知识竞赛试题及参考答案
2013年企业内部控制知识竞赛试题及参考答案1、下列选项中，通常表明可能存在非财务报告重大缺陷的有（BCD）A.把握市场机会的能力不强B.企业未制定“三重一大”决策制度、办法、程序C.违反国家《环境保护法》，受到环保部门的严厉处罚D.管理人员或技术人员大量流失，流失率达到50%2、关于企业采购业务内部控制，下列说法正确的有( BD)A.应采取多头采购或分散采购的方式，避免采购业务集中B.应当对办理采购业务的人员定期进行岗位轮换C.任何采购都不得安排同一机构办理采购业务全过程D.重要和技术性较强的采购业务，应当组织相关专家进行论证，实行集体决策和审批3、关于内部控制评价范围，下列说法错误的有（BC）A.运用重要性原则判断应当纳入评估范围的重要业务单位，应以企业整体合并层面的重要性水平为衡量标准B.对于纳入内部控制评估范围的下属分子公司，其所有的业务流程都应当进行内部控制评估C.纳入内部控制评估范围的业务流程应与内部控制应用指引所规定的业务流程保持一致D.各年度内部控制评估的范围应保持一致，如果评估范围出现变化，应经过公司董事会或授权机构的审批4、企业编制、对外提供和分析利用财务报告，应当关注的风险有（ABC）A.编制财务报告违反会计法律法规和国家统一的会计准则制度，可能导致企业承担法律责任和声誉受损B.提供虚假财务报告，误导财务报告使用者，造成决策失误，干扰市场秩序C.不能有效利用财务报告，难以及时发现企业经营管理中存在的问题，可能导致企业财务和经营风险失控D.因财经媒体或外部财务分析师发布负面评价而导致股价下跌5、下列关于内部控制缺陷报告的时间要求，正确的有（D）A.一般缺陷、重要缺陷和重大缺陷一旦发现，应立即报告B.一般缺陷、重要缺陷应定期（至少每年）报告，重大缺陷应立即报告C.一般缺陷、重要缺陷和重大缺陷应定期（至少每年）报告D.一般缺陷应定期（至少每年）报告，重要缺陷和重大缺陷应立即报告6、关于企业担保业务内部控制，下列说法正确的有（ABCD）A.企业应当建立担保授权和审批制度，规定担保业务的授权批准方式、权限、程序、责任和相关控制措施，在授权范围内进行审批，不得超越权限审批B.企业应当采取合法有效的措施加强对子公司担保业务的统一监控。
企业内部控制知识竞赛试题及参考答案(2013年)(题后附有详细的答案解析_引用具体指引条文)
71、穿行测试法是指在内部控制流程中任意选取一笔交易作为样本，追踪该交易从最初起源直到最终在财务报表或其他经营管理报告中反映出来的过程，以此测试控制措施运行的有效性。
（F）正确错误解析：《企业内部控制审计指引实施意见》三、关于实施审计工作（四）了解潜在错报的来源并识别相应的控制穿行测试是指追踪某笔交易从发生到最终被反映在财务报表中的整个处理过程。
注册会计师在执行穿行测试时，通常需要综合运用询问、观察、检查相关文件及重新执行等程序。
在执行穿行测试时，针对重要处理程序发生的环节，注册会计师可以询问被审计单位员工对规定程序及控制的了解程度。
实施询问程序连同穿行测试中的其他程序，可以帮助注册会计师充分了解业务流程，识别必要控制设计无效或出现缺失的重要环节。
为有助于了解业务流程处理的不同类型的重大交易，在实施询问程序时，注册会计师不应局限于关注穿行测试所选定的单笔交易。
72、如果知悉对基准日内部控制有效性有重大负面影响的期后事项，注册会计师应当对财务报告内部控制发表否定意见。
（T）正确错误解析：《企业内部控制审计指引》第三十三条在企业内部控制自我评价基准日并不存在、但在该基准日之后至审计报告日之前（以下简称期后期间）内部控制可能发生变化，或出现其他可能对内部控制产生重要影响的因素。
注册会计师应当询问是否存在这类变化或影响因素，并获取企业关于这些情况的书面声明。
注册会计师知悉对企业内部控制自我评价基准日内部控制有效性有重大负面影响的期后事项的，应当对财务报告内部控制发表否定意见。
注册会计师不能确定期后事项对内部控制有效性的影响程度的，应当出具无法表示意见的内部控制审计报告。
73、企业监事会负责对董事会建立与实施内部控制进行监督。
（T）正确错误解析：《企业内部控制基本规范》第十二条董事会负责内部控制的建立健全和有效实施。
监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督。
经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。
74、被审计单位进行内部控制评价时，可以利用注册会计师在内部控制审计中执行的审计程序及获取的审计证据。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
李囡
612301********2724
105
山雪
610125********4723
106
陈国燕
612601********0920
107
杭丹一
612423********0024
108
李星华
610104********7353
109
张惠敏
610103********2846
110
范铁茹
610113********1642
195
陈海兰
612325********032x
196
兰嘉
612401********0383
197
童红梅
610104********4427
198
关文利
610303********0420
199
司元元
610102********2724
200
朱红霞
372901********3748
201
张红
610102********0628
35
王慧
612721********3565
36
洛博
610429********0437
37
蒲亚亚
610424********3169
38
王瑞
410901********052X
39
秦伟
622801********1617
40
闫红娥
610527********0041
41
陈英
612326********0029
216
郝硕
610124********004X
42
陈彤
610104********6125
43
卢茜
610112********402X
44
孙亮
421102********0533
45
杨文龙
411023********5510
46
石茗瑄
610402********7508
47
郝秀云
612723********0024
48
蔡景杰
150422********2457
14
袁方
610104********1655
15
訾雄
612722********0295
16
陈兵
610404********2011
17
李红梅
421083********004X
18
蔡红虹
610202********0069
19
裴丽
142401********1421
20
岳晓红
610303********002X
139
郭宏东
612724********0316
140
王萍
610103********0426
141
王卫华
610103********0469
142
陈敏
610322********1948
143
于娉婷
610104********342x
144
张贺
320325********9118
145
赵碧雯
610302********2545
181
刘院宁
610111********2022
182
张跃峰
142229********4612
183
马春燕
610402********2325
184
周瑜
630104********0027
185
杨文辉
610322********0053
186
周宏
612326********131x
187
白治霞
612722********0721
118
王军娥
610111********3027
119
李微
612101********0029
120
张少莉
610221********0022
121
薛燕
610303********242X
122
李莹
610323********052X
123
朱彦虎
622421********2919
124
刘艳
610102********2727
7
侯晓
142732********6824
8
于雪艳
610104********2123
9
王小兵
610104********511x
10
杨静
610113********0045
11
吴迪
610113********1643
12
杨艳茹
612101********0048
13
卢红侠
612101********0240
160
贾银鹏
610424********4332
161
江敏
522101********5628
162
庄华
610102********2742
163
高路
610102********2720
164
罗小燕
610422********0066
165
孙婧
610103********1642
166
龚仕琦
612430********0024
174
张婷
610103********2820
175
陈燕泓
610102********234X
176
郭辉
610102********001X
177
王秀妮
610424********3560
178
李伟强
610114********1051
179
王丹
610324********3728
180
李俊
610104********5188
84
霍喜艳
612730********1143
85
杨磊
610624********0535
86
刘佳
610422********0024
87
宋晓峰
610426********2414
88
张旭
610102********2325
89
明哲
610202********0810
90
杨星星
610624********0528
56
何丹
610112********4525
57
李俊彦
612326********0034
58
贺荣华
612326********0026
59
董锋
610104********0060
60
范少波
370685********1712
61
郭凤凤
610581********3724
62
刘天峰
610302********0039
167
尚华
610103********2428
168
董涛
612601********0610
169
王一棋
610404********2028
170
任美莹
610113********0482
171
赵晓燕
610425********4327
172
冯玉瑛
610104********3447
173
贾咏梅
430103********104X
132
杨帆
612501********0056
133
王冬梅
610404********1026
134
党红月
612101********0022
135
王亚红
612129********0043
136
陈丽
610404********1108
137
王峰毅
612101********0810
138
祝羽
612327********0121
91
柴宝光
610111********0016
92
史笑见
610103********2024
93
杨西银
610103********3249
94
王璐
610102********0067
95
王雷
610113********0574
96
杨晓梅
612401********0368
97
王格荣
610125********0042
49
陈建岐
610323********6319
50
魏亚利
610303******244
51
常乐
612722********0024
52
王晶
610404********1024
53
齐小明
612723********0019
54
崔晓婵
612601********2825
55
范京
610103********1642
企业内部控制知识竞赛个人奖项名单
序号
姓名
身份证号
一等奖（100名）
1
喻洁
610104********5129
2
黄梅
610113********0448
3
李小芳
612722********0065
4
郑博
610402********7513