42商业银行资产管理
商业银行资本管理办法
商业银行资本管理办法第一章总则第一条为客观评估资本吸收的能力，强化资本在经营管理的约束机制，提高资本管理水平，根据中国银监会《商业银行资本充足率管理办法》（2004年第2号令）、《商业银行监管评级内部指引（试行）》（银监发【2005】88号）、《关于中国银行业实施新监管标准的指导意见》（银监发【2011】44号）、《中华人民共和国会计准则》等有关金融法律、法规的规定，特制定本办法.第二条本办法所称资本金包括核心资本、一级资本及附属资本。
第三条资本管理的目的是确保资本的稳定性和资本质量,通过资本约束强化资产结构管理和风险资产管理,建立良好的资本补充机制,增强资本吸收损失的能力.第四条资本管理层级划分为：董事会、经营管理层、责任部门。
—1—一、董事会承担资本管理的最终责任，其主要职责：（一）设定与银行发展战略和外部环境相适应的风险偏好和资本充足目标，审批银行内部资本充足评估程序，确保资本有效覆盖主要风险；（二)审批资本管理制度，确保资本管理政策和控制措施有效落实；（三)监督内部资本充足评估程序的全面性、准确性、前瞻性、有效性和执行情况；（四）审批并监督资本规划的实施，满足银行持续经营和应急性资本补充需要；(五）每年至少一次审批资本充足率管理计划，审议资本充足率管理报告、内部资本充足评估报告，听取对资本充足率管理和内部资本评估程序执行情况的审计报告；(六)审批公开信息披露内容、披露过程及相关内部政策，定期公开披露资本充足率相关信息，保证报告或披露信息的真实、准确和完整；—2—（七）确保商业银行有足够的资源独立、有效地开展资本管理工作。
二、经营管理层负责资本管理政策的实施,其主要职责：(一）根据董事会资本政策,负责制定资本管理制度；（二)负责制定和完善风险控制制度、方法和手段，控制各项风险,并采取适当的措施规避、缓释、降低和分散风险，对重大和突发风险制定应急处理方案；（三）负责建立对资本内部评价机制，定期对影响资本质量各因素进行评估，为董事会决策提供依据;(四)负责制定利润分配政策及操作程序，报董事会审批;（五)负责流动性管理，制定流动性管理办法，确保流动性目标达到监管要求;（六）负责资产减值准备管理，并制定资产减值管理办法，确保资产损失准备目标达到监管要求。
商业银行资产业务的管理
商业银行资产业务的管理商业银行作为金融机构，扮演着资金的中介角色，主要经营贷款、储蓄、支付和结算等金融业务。
其中，资产业务是商业银行最主要的业务之一，涵盖了各种金融产品和服务。
在日常运营中，商业银行需要对资产业务进行有效管理，以确保其良好运营和风险控制。
本文将从风险管理、产品创新和客户服务三个方面探讨商业银行资产业务的管理。
一、风险管理商业银行面临着各种风险，如信用风险、市场风险、流动性风险等。
在资产业务的管理中，风险管理是至关重要的一环。
商业银行应建立健全的风险管理体系，包括风险评估和监控机制。
首先，商业银行需要根据客户的信用状况、还款能力等，进行风险评估，确保贷款资产的质量。
其次，商业银行应建立市场风险监控系统，及时发现和处理可能对资产价值产生影响的市场波动。
此外，商业银行还应具备足够的流动性，以应对可能发生的资金需求紧张情况。
通过有效的风险管理，商业银行能够降低不良资产比例，提高资产质量，保障资产业务的稳健发展。
二、产品创新随着金融科技的快速发展，商业银行资产业务面临着日新月异的竞争压力。
为了保持竞争力，商业银行需要不断创新和优化资产产品。
首先，商业银行可以通过优化贷款产品设计，满足客户不同的融资需求。
例如，商业银行可以推出适应中小微企业融资需求的小额贷款产品，并提供更加灵活的还款方式。
其次，商业银行可以开展资产证券化业务，将一些高质量的资产打包成证券，并通过金融市场发行，提供更多的融资渠道。
此外，商业银行还可以积极开展信用卡业务、互联网金融等新型业务，以满足不同客户群体的需求。
通过持续产品创新，商业银行能够增加收益来源，提高盈利能力。
三、客户服务商业银行作为金融服务机构，客户服务是其核心竞争力之一。
在资产业务的管理中，商业银行应注重客户体验，提供全方位的优质服务。
首先，商业银行应建立完善的客户信息系统，及时了解客户需求和偏好，并根据客户的特点提供个性化的金融产品和服务。
其次，商业银行应提供多渠道的服务方式，包括线上、线下等，以方便客户的操作和咨询。
商业银行资产负债管理的现状与提升路径
商业银行资产负债管理的现状与提升路径商业银行的资产负债管理是一项非常重要的工作，直接影响着银行的风险管理和盈利能力。
目前，商业银行资产负债管理面临着一些挑战，但也存在着一些提升的路径。
商业银行资产负债管理面临着市场利率波动的风险。
市场利率的波动对于银行来说是不可控的，但是商业银行可以通过设置合理的利率风险管理措施来降低这种风险。
银行可以采取利率套期保值策略，通过交易利率互换等金融工具来锁定利率风险。
商业银行还面临着信用风险和流动性风险。
信用风险是指借款人无法按时还款或违约的风险，流动性风险是指银行无法按照合同约定的时间和价格进行交易的风险。
商业银行可以通过建立完善的信用评级和风险管理体系来降低信用风险，同时也需要建立充足的流动性储备以应对突发事件。
商业银行还面临着利差风险和外汇风险。
利差风险是指银行的资产收益率低于负债成本率的风险，外汇风险是指银行在跨国经营过程中由于汇率波动带来的风险。
商业银行可以通过优化资产和负债配置来降低利差风险，同时也需要建立有效的外汇风险管理机制来进行对冲操作。
要提升商业银行资产负债管理的水平，首先需要完善资产负债管理体系。
银行应建立起完整的资产负债管理架构和风险管理体系，包括风险度量、风险审查、风险监控和风险报告等环节。
还需要加强银行内部各个部门之间的协作和信息共享，实现全面的资产负债管理。
商业银行还需要加强对资金成本和盈利能力的管理。
银行应根据市场环境和经营策略来合理定价，以确保资产收益率高于负债成本率，提高盈利能力。
还需要优化资产和负债配置，科学配置各类资金，降低流动性和信用风险。
商业银行还可以加强与监管机构的合作。
监管机构可以提供相关政策和指导，帮助商业银行加强资产负债管理工作。
商业银行可以积极参与监管机构的沟通和培训活动，及时了解最新的监管要求和趋势，以做出相应的调整和优化。
商业银行资产负债管理在面临挑战的同时也存在着提升的路径。
完善资产负债管理体系、加强对资金成本和盈利能力的管理以及加强与监管机构的合作，都是提升商业银行资产负债管理水平的关键。
2023年中级银行从业资格之中级银行管理题库与答案
2023年中级银行从业资格之中级银行管理题库与答案单选题（共50题）1、根据《商业银行资本管理办法（试行）》的规定，商业银行资本规划应至少设定内部资本充足率（）年目标。
A.3B.4C.1D.2【答案】 A2、金融机构作为消费金融公司一般出资人，注册资本应不低于（）亿元人民币或等值的可自由兑换货币。
A.1B.3C.5D.10【答案】 B3、事后控制方式的重点是下一期的生产活动，其特点是( )。
A.方法简便、控制工作量小、费用低B.方法简便、控制工作量大、费用低C.方法复杂、控制工作量大、费用高D.“实时”控制，保证本期计划如期完成4、根据《中国银监会现场检查暂行办法》，下列关于现场检查类型划分的表述，正确的是（）。
A.专项检查是根据上级部门重大工作部署或针对银行业金融机构的重大事件开展的检查B.全面检查是对法人机构公司治理、经营管理和业务活动及风险状况的全面性检查，原则上每3年至少安排一次C.临时检查是对被查机构以往现场检查中发现的重大问题整改落实情况进行的检查D.稽核调查是采用现场检查办法对特定事项进行专门调查的活动【答案】 D5、根据《企业集团财务公司管理办法》，财务公司可以开展投资业务，下列业务中不属于财务公司投资业务的是（）。
A.投资设立融资租赁公司B.投资长期债券C.投资股票D.中央银行债券及票据、国债、企业债等【答案】 A6、下列关于常备借贷便利说法不正确的是（）。
A.是中央银行提供流动性供给的重要渠道B.主要功能是满足金融机构期限较长的大额流动性需求C.一般期限为1～3个月D.发放方式为质押方式7、对生产计划的监督、检查和控制，发现偏差及时调整的过程被称为( )。
A.生产调度B.生产控制C.生产监督D.生产计划【答案】 A8、流动性风险的特征不包括（）。
A.流动性风险属于“再生风险”，可以由流动性冲击直接导致B.严重的流动性风险通常都是由信用风险、市场风险、操作风险等造成的C.流动性风险具有隐蔽性和爆发性D.流动性风险属于低频高损事件.难以找出损失分布并刻画置信区间【答案】 A9、我国根据流动性供求格局变化，主要采取以（）为主的公开市场操作。
商业银行 资本管理
商业银行资本管理商业银行资本管理是指商业银行通过合理的资本结构和有效的资本管理，保证其资本充足性，从而确保其业务稳健发展和风险控制能力。
商业银行资本管理的重要性不言而喻，因为资本是商业银行最重要的资源之一，也是商业银行经营风险的最后一道防线。
商业银行资本管理的目的是保证商业银行在面对各种风险时能够承受损失，同时也能够满足监管机构的要求。
商业银行资本管理的核心是资本充足率，即商业银行的资本与其风险资产之比。
监管机构通常要求商业银行的资本充足率不低于8%，以确保商业银行在面对各种风险时有足够的资本储备。
商业银行资本管理的方法主要包括内部资本生成和外部资本筹集两种。
内部资本生成是指商业银行通过自身经营活动获得的利润积累资本，外部资本筹集则是指商业银行通过发行股票、债券等方式筹集资本。
商业银行需要根据自身情况和市场环境选择合适的资本管理方法，以确保资本充足率的稳定和可持续性。
商业银行资本管理的重要性在于它直接关系到商业银行的经营风险和盈利能力。
资本充足率过低会导致商业银行在面对风险时无法承受损失，甚至可能导致破产。
而资本充足率过高则会影响商业银行的盈利能力，因为过高的资本充足率会导致商业银行的资本成本过高，从而影响其竞争力和盈利能力。
商业银行资本管理的挑战在于如何平衡资本充足率和盈利能力之间的关系。
商业银行需要在保证资本充足率的前提下，尽可能提高盈利能力。
这需要商业银行在资本管理中注重风险管理和业务创新，以提高盈利能力和降低风险。
总之，商业银行资本管理是商业银行经营管理的重要组成部分，它直接关系到商业银行的经营风险和盈利能力。
商业银行需要根据自身情况和市场环境选择合适的资本管理方法，平衡资本充足率和盈利能力之间的关系，以确保其业务稳健发展和风险控制能力。
商业银行资产负债管理中的一些问题
商业银行资产负债管理中的一些问题商业银行资产负债管理是银行经营管理中的核心环节之一，它涉及到银行如何合理配置其资产和负债，以实现风险控制、利润最大化和资本充足等目标。
然而，在实际运营中，商业银行面临着一些问题，需要引起我们的关注和思考。
1. 资产负债错配问题资产负债错配是指商业银行的资产和负债之间存在不匹配的情况，导致风险的集聚和传导。
当银行通过发放长期贷款获得资金时，如果无法获得相应的长期资金来支持，就可能出现期限错配问题。
这样一来，如果资金需求突然增加或市场利率波动较大，银行就可能陷入流动性困境或承受不可承受之重。
解决这个问题的关键是强化资产负债管理，在资产和负债的时点、时段、利率等方面进行合理的匹配和平衡。
银行可以通过优化负债结构，增加长期稳定负债的比例，或者利用金融市场工具进行资产负债套期保值操作，来避免错配问题的发生。
2. 利率风险管理问题商业银行的利息收入是主要的盈利来源之一，而利率风险是指由于市场利率波动导致银行利润的不确定性。
当市场利率上升时，银行的利息支出会增加，而利息收入可能无法相应上涨，从而导致净利润下降。
相反，当市场利率下降时，银行的利息收入可能会减少，也会对净利润产生负面影响。
为了管理利率风险，商业银行可以采取多种方法。
一种是通过合理定价和审慎授信，确保银行贷款的利差足够，从而在利率上升时能够弥补利息支出的增加。
另一种是进行利率敏感性管理，通过利率敏感性测算和压力测试等手段，预测和应对未来可能出现的利率波动。
3. 流动性风险管理问题商业银行的流动性风险是指在一定时期内无法以合理的成本和时间获取到足够的资金，以满足业务经营和债务偿还的需求。
流动性风险可能源自外部市场的冲击，也可能源自银行自身的业务需求。
为了有效管理流动性风险，商业银行应该建立合理的流动性管理框架。
银行需要制定流动性风险管理政策和策略，并建立充足的流动性缓冲区。
银行应该建立流动性监测和报告机制，及时发现流动性风险的迹象并采取相应的措施。
商业银行资产负债管理
商业银行资产负债管理随着商业银行在金融市场中的地位越来越重要，资产负债管理也成为了银行运营管理中不可忽视的一部分。
商业银行资产负债管理是一种能够帮助银行管理风险、提高盈利能力的重要手段。
本文将探讨商业银行资产负债管理的定义和目标，以及其在银行业中的作用和挑战。
一、定义和目标商业银行资产负债管理是指银行通过合理配置和管理资产和负债，以实现利润最大化、风险最小化的一种管理技术。
它涉及到资产和负债的选择、企业融资、风险控制等方面。
商业银行资产负债管理的主要目标包括：1. 实现利润最大化：通过有效配置资产和负债，提高资金的利用效率，从而实现利润最大化。
2. 控制风险：通过管理银行的资产和负债，降低风险敞口，保证银行的偿付能力，保护存款人和股东的利益。
3. 管理流动性：合理安排资产和负债的到期期限和流动性，确保银行能够及时履行支付义务。
4. 提高资本充足率：通过优化资产和负债结构，增加资本充足率，增强银行的风险承受能力。
二、作用商业银行资产负债管理在银行业中发挥着重要的作用。
1. 风险管理：资产负债管理是银行对风险的主要管理手段之一。
通过合理配置资产和负债，商业银行可以降低信用风险、市场风险和流动性风险，提高银行的风险抵抗能力。
2. 盈利优化：商业银行通过资产负债管理，可以提高资金利用效率，降低融资成本，增加盈利空间。
同时，通过合理配置资产和负债，可以优化银行的资产收益率和净息差，实现利润最大化。
3. 流动性管理：商业银行通过资产负债管理可以有效管理流动性风险，确保银行能够满足日常运营和支付义务。
合理配置资产和负债的流动性，可以降低银行遭遇流动性危机的概率。
4. 经营决策：商业银行通过资产负债管理，可以为经营决策提供重要依据。
通过对各项风险和收益指标的监测和分析，银行可以做出合理的经营决策，调整资产和负债结构，以应对市场变化和风险挑战。
三、挑战商业银行资产负债管理面临一些挑战，这些挑战主要包括：1. 利率风险：商业银行在资产负债管理中需要面对利率风险。
商业银行资产负债综合管理
商业银行资产负债综合管理商业银行资产负债综合管理一、资产负债综合管理的概念与特点资产负债综合管理是商业银行运用合理的资产负债管理方法，实现银行资产负债平衡和盈利能力最大化的一种综合管理模式。
资产负债综合管理的主要目标是通过合理配置银行资产和负债，实现资产增值和负债风险控制的最佳平衡。
资产负债综合管理的特点如下：1. 风险管理优先：资产负债综合管理重视风险管理，通过对各种风险的有效控制，提高银行的风险承受能力，保证银行的资产和负债的安全性和稳定性。
2. 高度灵活：资产负债综合管理要求商业银行具备高度灵活的资产负债配置和流动资金管理能力，在市场需求和利率环境变动时能够及时调整资产和负债结构。
3. 综合性管理：资产负债综合管理要求商业银行全面考虑资产和负债的综合利润和风险，并通过合理的综合管理手段，实现长期盈利能力和风险控制的平衡。
二、资产负债综合管理的原则与方法资产负债综合管理遵循下列原则：1. 风险和收益的均衡：资产负债综合管理要求商业银行在追求较高收益的同时，要合理控制风险。
通过科学的风险定价和风险管理手段，实现风险和收益的均衡。
2. 充分流动性：资产负债综合管理要求商业银行充分配置流动性资产，保证银行能够满足客户的资金需求和提高金融活动能力。
3. 资产负债匹配：资产负债综合管理要求资产和负债的期限、利率和货币种类匹配，通过优化资产负债结构，减少银行的利率风险和汇率风险。
资产负债综合管理的方法主要包括：1. 资产负债管理：通过优化资产负债结构、调整资产负债期限和利率，实现资产负债的匹配和优化，提高银行的风险承受能力和盈利能力。
2. 流动性管理：通过合理配置流动性资产和负债，保证银行能够满足日常运营和客户的资金需求，提高银行的金融活动能力。
3. 风险管理：通过科学的风险定价和风险管理手段，识别、评估和控制风险，保证银行的资产和负债安全和稳定。
三、商业银行资产负债综合管理的重要性商业银行资产负债综合管理的重要性体现在以下几个方面：1. 优化资本利润：通过合理配置资产和负债，实现资本利润的最大化。
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3.2生产性贷款（17）
• 3.2.1企业贷款分类（17.2-17.4） • 3.2.2企业贷款申请分析（17.5-17.8） • 3.2.3企业贷款定价（17.9）
3.2.1企业贷款分类（17.2-17.4）
短期企业贷款
自动清偿存货贷款 营运资本贷款 临时建筑融资 证券交易商融资 销售商和设备融资 保理业务 辛迪加贷款
长期企业贷款
固定资金贷款 循环信贷额度 长期项目贷款 支持并购贷款
短期企业贷款
• （1）自动清偿存货贷款
• 此贷款用于企业购买存货（原材料、半成品、成 品），待产品销售出去，企业会偿还银行贷款。 通常周期较短几周-几个月。
• 随着即时技术及供应链管理技术发展，企业能连 续监测存货水平并迅速补货，所以此类贷款需求 越来越少。
• 有“垃圾债券之神”、“魔术师”之称的德崇证 券公司负责人米尔根1987年的薪俸高达5.5亿美元， “寻找资金就要找米尔根”成为当时市面的流行 语。
3.2.2企业贷款申请分析（17.5-17.8）
• 引子1：
• 由于企业贷款数额较大，报酬率低（企业贷款领 域竞争激烈），因此深入分析企业过去3-5年的财 务数据及财务比率（便于横向比较）尤为重要。
• 通常用于民用和商业楼宇建设。贷款涉及的建筑 物是永久性的，但贷款期限是临时性的。
• 一旦建筑期结束，这笔短期贷款通常要用开发商 申请的另一笔长期贷款来归还。往往在贷款批准 阶段，只有银行确认开发商未来能够获得足额的 长期贷款，这笔短期贷款才会发放。
• （4）证券交易商融资
• 此类贷款发放给证券交易商，用于交易商购买证 券，证券出售后或持有到期时还款。通常以政府 债券作抵押，且期限很短：隔夜-几天。
• （7）辛迪加贷款
• 是由一家或数家商业银行牵头，多家或数十家银 行为参与行，共同向某一借款人提供的金额较大 的贷款。
• 通常以LIBOR为基础浮动利率，近年来通常高于 LIBOR（100-400）个基点。
长期企业贷款
• （1）固定资金贷款
• 指期限在1年以上，以借款人拥有的固定资产作担 保，以支持企业长期投资为目的的分期偿还贷款。
• 能力（capacity）：客户具有申请贷款和签署贷款协议的 资格，即借款能力。
• 现金（cash）：客户有能力产生足够的现金流来还贷。
• 担保（collateral）：客户具有充足的净资产或高质量资产 来还贷。
• 经营环境（conditions）：经济环境对客户经营的影响。
• 监管（control）：贷款是否符合法律法规及银行贷款政策。
• 企业在银行帐户上反映的预警信号 • 从企业财务报表上反映的预警信号 • 在人事管理及与银行关系方面的预警信号 • 企业经营管理方面的预警信号
• 见表16-5并抄写（P412）
• （2）不良贷款的处理
• 督促企业整改 • 签订贷款处理协议（贷款展期、借新还旧、追加
贷款担保人、银行参与企业经营管理、 对借 款人做出限制性规定）
3.1.3.3监督贷款协议履行
• （1）定期检查
• 通常30左右例行检查所有大额未到期贷款，同时 抽查小额未到期贷款。
• （2）检查内容
• 借款人还款记录 • 抵押品的质量和状况 • 贷款文件完整性（为起诉借款人做准备） • 评估借款人财务状况及未来经营
3.1.3.4问题贷款处理
• （1）问题贷款出现的征兆
• （1）企业控制费用的能力 • （2）企业经营绩效 • （3）企业产品的适销度 • （4）企业收入支付利息费用的能力 • （5）企业流动性情况 • （6）企业利润情况 • （7）企业财务杠杆率 • （8）企业巨额或有负债
（1）企业控制费用的能力
• 工资/净销售额 • 管理费用/净销售额 • 折旧费用/净销售额 • 财务费用/净销售额 • 销货成本/净销售额 • 营业费用/净销售额 • 所得税/净销售额
第四章 商业银行资产 管理
内容提要
• 1.流动性管理（第11章） • 2.准备金管理（第11章） • 3.贷款管理（第16、17、18章） • 4.投资管理（第10章） • 5.投资银行及保险业务管理（第14章）
3.贷款管理
• 3.1贷款程序和政策（16） • 3.2生产性贷款（17） • 3.3消费性贷款（18）
• 关注贷款：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但是存 在一些可能的风险隐患。
• 次级贷款：借款人的还款能力出现了明显的问题，依靠其 正常经营收入已无法保证足额偿还本息；
• 可疑贷款：借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或担 保，也肯定要造成一部分损失；
• 损失贷款：在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序 之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。
• 具有代为清偿债务能力的法人、其他组织或者公 民，可以作保证人。
• 国家机关不得为保证人，但经国务院批准为使用 外国政府或者国际经济组织贷款进行转贷的除外。
• 学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、 社会团体不得为保证人。
• 企业法人的分支机构、职能部门不得为保证人。 企业法人的分支机构有法人书面授权的，可以在 授权范围内提供保证。
• 通常需要企业提供多个还款来源：
• 利润和现金流； • 用作贷款抵押的资产； • 良好的资产负债表，足够的可出售资产和净资产； • 企业提供的其他担保。
• 引子2：资产结构比率（总资产=A）
现金/A 有价证券/A 应收账款/A
存货/A 固定资产（扣折旧）/A 其他资产/A
• 引子3：负债和净资产之和（B）结构比率
• 名言：如果你欠银行100美元，那是你的问题； 如果你欠银行1亿美元，那就是银行的问题了。
• 引子2
• 银行最重要的业务是为客户提供贷款，从而支持 经济发展。
• 银行应该根据市场资金供求情况，合理为贷款定 价。
• 引子3
• 贷款无法收回对银行而言是晴天霹雳。
• 贷款无法收回的原因主要是：管理不善、非法运 作贷款、错误的信贷政策、未预期的经济滑坡。
3.1.2贷款政策（16.2）
• （1）贷款业务发展战略：贷款的经营原则、贷款 范围、速度和规模、承受能力。
• （2）贷款工作规程及权限划分：贷前分析和信用 评价阶段、审查发放阶段、监督和风险监测阶段。
• （3）贷款的规模和比率控制：贷款/存款比率不 高于75%；资本总额/加权风险资产总额>8%；单个 企业贷款比率：最大客户不得超过银行资本金15%， 最大十家不得超过银行资本金的50%；中长期贷款 比率：一年期以上的贷款与一年期以上的存款比 率不得高于120%。
• 如果企业不能确定未来产生现金流的时间或确切 的贷款额度，这是非常适合的融资方式。
• （3）长期项目融资
• 与固定资金贷款类似，只是周期更长，数额更大， 银行面临风险更大，因此通常利率较高。
• （4）支持并购贷款
• 在企业杠杆收购中，银行认为企业并购后未来现 金流良好，将会向并购企业贷款，支持并购企业 完成并购。风险很大。（联系投资银行替并购企 业发行的垃圾债券）
• 贷款监管往往包括：大额贷款---对贷款文件和抵 押品进行调查分析；小额贷款---抽样检查；考核 信贷政策。
3.1.1贷款种类（16.1）
• （1）分类一
• 房地产贷款 • 金融机构贷款 • 农业贷款 • 工商银行贷款 • 个人贷款 • 融资租赁 • 其他
• 美国银行贷款中：
• 房地产贷款占50%； • 工商业贷款占25%； • 个人贷款占17%； • 其他共占8%。
金融服务的需要（16.7） • 3.1.3.4问题贷款处理（16.8）
3.1.3.1寻找目标贷款客户
• 个人贷款：通常是客户主动向银行提出贷款申请；
• 企业贷款：银行信贷员主动向企业客户推销贷款， 有时信贷员需要连续数月联系同一企业，才能激 发企业贷款需求。
• 推荐电影《硅谷传奇》片段。
3.1.3.2评估目标客户贷款条件
• 银行需审ห้องสมุดไป่ตู้： • 借款企业的经营管理质量、会计审计质量、技术
变动风险、市场需求趋势、产生现金流的时间、 净资产是否充足、是否有足够的保险来保障资产 安全、是否保证不再将资产抵押给其他债权人。
• （2）循环信贷额度
• 银行先向企业发放一定数额贷款，在企业全部或 部分偿还后在贷款到期前可申请获得新的贷款， 贷款期可短可长。
• （1）评估借款人是否资信良好
通常采用“6C”原则： 品格（character） 能力（capacity） 现金（cash） 担保（collateral） 经营环境（conditions） 监管（control） 参见课本表16-3：贷款6C原则（P402）作业：抄
写该表。
• 品格（character）：客户具有真实严肃的使用目的和强 烈真诚的还款意愿。
应付账款/B 应付票据/B 应付税金/B 流动负债/B
长期负债/B 其他负债/B 净资产/B
• 引子4：利润表结构比率（销售额=C）
销货成本/C
销售毛利/C
劳动力成本/C
营业净利润/C
销售、管理和其他费用/C 税前收益/C
折旧费用/C
所得税/C
其他营业费用/C
税后净收益/C
借款利息费用/C
正式分析
3.1贷款程序和政策（16）
• 引子 • 3.1.1贷款种类（16.1） • 3.1.2贷款政策（16.2） • 3.1.3贷款程序（16.3-16.8）
引子
• 引子1
• 保罗.格蒂（1892-1976）：美国人，石油大亨， 60亿美元财富的拥有者。作为曾经的世界首富， 他的财富，他的管理手段，他的私生活都曾经是 世界关注的焦点。
• （2）贷款协议的结构是否合理
• 当确定借款人资信良好之后，要合理策划制作贷 款协议，以满足借贷双方的需求。