商业银行现金资产管理和需求预测
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商业银行的现金管理
05
商业银行的现金头寸管理
现金头寸的构成与影响因素
现金头寸的构成
商业银行的现金头寸主要由库存 现金、在中央银行的存款以及同 业存款构成。
影响因素
影响商业银行现金头寸的因素包 括客户存款、贷款发放与回收、 同业拆借、投资等业务活动。
现金头寸的管理策略与技巧
管理策略
商业银行应根据市场环境、自身经营 状况和客户需求，制定合理的现金头 寸管理策略，包括流动性管理、风险 管理等方面。
随地办理银行业务。
电子支付
提供电子支付服务，支持客户通过 电子渠道完成支付和转账操作。
智能投融资
提供智能投融资服务，根据客户需 求提供个性化的投资和融资方案。
未来现金管理产品与服务的趋势
数字化转型
随着科技的发展，未来现金管理 将更加数字化，智能化，为客户
提供更加便捷的服务。
定制化服务
未来现金管理将更加注重个性化 需求，提供定制化的服务，满足
02
商业银行应加强其他业 务资金流入的管理，提 高收入水平。
03
商业银行应积极开拓其 他业务，提高服务质量 ，增加客户黏性。
04
商业银行应对其他业务 资金流入进行合理的税 务筹划，降低税务风险 。
03
商业银行的现金流出管理
贷款及投资资金的流出管理
贷款资金流出管理
商业银行在发放贷款时，需要严格审核贷款人的信用状况和还款能力，确保贷 款资金能够按时收回。同时，商业银行还需要对贷款资金的使用情况进行监控 ，防止贷款人将资金用于高风险投资。
投资资金流出管理
商业银行在进行投资时，需要制定合理的投资策略，控制投资风险。同时，商 业银行还需要对投资资金的使用情况进行监控，确保投资资金的安全。
商业银行经营学第章4管理现金资产.pdf
2、头寸种类：商业银行的头寸概念有可用 头寸、基础头寸和可贷头寸之分。
1）可用头寸
所谓可用头寸，是指扣除了法定准备金以后的 所有现金资产，包括库存现金、在中央银行的 超额准备金及存放同业存款。
可用头寸也称为可用现金。包括两方面：
（1）可用于应付客户提存和满足债权债务清偿 需要的头寸。称为支付准备金（备付金）
Moreover, the competence(能力) of repay（偿还） liquidity managers is an important barometer of management’s overall effectiveness( in achieving any financial institution’s goal).
If interest rates rises, financial assets (that the financial firm plans to sell to raise liquid funds ),such as government bonds, will decline in value, and some must de sold at a loss.
－Customer deposit withdrawals（提取）
－Credit requests from quality loan customers
－Repayment of nondeposit borrowings（偿还非存款借款)
－Operating expenses and taxes incurred(招致） in Producing and selling services
For example , during the 1990s ,the Federal Reserve forced the closure of the $10 billion Southeast Bank of Miami because it couldn’t come up with(提出，拿出，发现,宣布） enough liquidity to repay the loans it had already received from the Fed.
1）可用头寸
所谓可用头寸，是指扣除了法定准备金以后的 所有现金资产，包括库存现金、在中央银行的 超额准备金及存放同业存款。
可用头寸也称为可用现金。包括两方面：
（1）可用于应付客户提存和满足债权债务清偿 需要的头寸。称为支付准备金（备付金）
Moreover, the competence(能力) of repay（偿还） liquidity managers is an important barometer of management’s overall effectiveness( in achieving any financial institution’s goal).
If interest rates rises, financial assets (that the financial firm plans to sell to raise liquid funds ),such as government bonds, will decline in value, and some must de sold at a loss.
－Customer deposit withdrawals（提取）
－Credit requests from quality loan customers
－Repayment of nondeposit borrowings（偿还非存款借款)
－Operating expenses and taxes incurred(招致） in Producing and selling services
For example , during the 1990s ,the Federal Reserve forced the closure of the $10 billion Southeast Bank of Miami because it couldn’t come up with(提出，拿出，发现,宣布） enough liquidity to repay the loans it had already received from the Fed.
【庄毓敏-商业银行业务与经营】第4章
6
法定准备金头寸的管理
商业银行对法定存款准备金管理的基本出发点是在
满足中央银行法定要求前提下，尽量使准备金账户 最小化。 银行法定存款准备金管理需要提前预测在准备金保 持期内的各种存款与库存现金的变化状况，据此制 定法定存款准备金的具体管理目标。 银行将已缴纳的存款准备金余额与实际需要量进行 比较， 若不足则不足，若多余则调减以增加收益．
17
第五节 流动性需求与来源的协调管理
银行管理人员对流动性需求做出预测后，就
面临着如何来满足流动性需求的决策问题， 或者说，对最优流动性管理方案的选择 流动性管理的主要内容涉及流动性管理的原 则、进行流动性协调管理的方法以及对流动 性管理 Nhomakorabea果的评价
18
流动性需求管理的原则
进取型原则： 当出现流动性缺口时，银行管理者不是依靠收 缩资产规模、出售资产，而是通过主动负债的方 式来满足流动性需求，扩大经营规模。 保守型原则: 出现流动性缺口时，银行管理者不采取主动负 债的方法，而靠自身资产转换、出售的方式来满 足流动性需求。 成本最低原则: 流动性缺口的满足应以筹资成本最低为原则。
22
银行如何来预测流动性需求？ 银行在什么情况下会产生流动性需求？ 结合流动性管理的原则分析银行是如何来满足流动
性需求的？ 如何对银行流动性管理的效果进行评价？ 用你所学的理论和方法对我国商业银行的流动性风 险进行分析和判断。
23
12
第四节 银行流动性需求的预测
流动性需求预测的意义
流动性需求预测的方法
13
流动性供给增加的因素
客户存款
提供非存款服务所得收入 客户偿还贷款
银行资产出售
法定准备金头寸的管理
商业银行对法定存款准备金管理的基本出发点是在
满足中央银行法定要求前提下，尽量使准备金账户 最小化。 银行法定存款准备金管理需要提前预测在准备金保 持期内的各种存款与库存现金的变化状况，据此制 定法定存款准备金的具体管理目标。 银行将已缴纳的存款准备金余额与实际需要量进行 比较， 若不足则不足，若多余则调减以增加收益．
17
第五节 流动性需求与来源的协调管理
银行管理人员对流动性需求做出预测后，就
面临着如何来满足流动性需求的决策问题， 或者说，对最优流动性管理方案的选择 流动性管理的主要内容涉及流动性管理的原 则、进行流动性协调管理的方法以及对流动 性管理 Nhomakorabea果的评价
18
流动性需求管理的原则
进取型原则： 当出现流动性缺口时，银行管理者不是依靠收 缩资产规模、出售资产，而是通过主动负债的方 式来满足流动性需求，扩大经营规模。 保守型原则: 出现流动性缺口时，银行管理者不采取主动负 债的方法，而靠自身资产转换、出售的方式来满 足流动性需求。 成本最低原则: 流动性缺口的满足应以筹资成本最低为原则。
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银行如何来预测流动性需求？ 银行在什么情况下会产生流动性需求？ 结合流动性管理的原则分析银行是如何来满足流动
性需求的？ 如何对银行流动性管理的效果进行评价？ 用你所学的理论和方法对我国商业银行的流动性风 险进行分析和判断。
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第四节 银行流动性需求的预测
流动性需求预测的意义
流动性需求预测的方法
13
流动性供给增加的因素
客户存款
提供非存款服务所得收入 客户偿还贷款
银行资产出售
银行现金管理中心
银行现金管理中心介绍银行现金管理中心是指银行内部的一个专门部门，负责处理和管理银行的现金资产。
这个部门的主要职责是确保银行的现金资产得到高效的管理和保护，以维护银行的流动性和稳定性。
在现代银行业中，银行现金管理中心的重要性不容忽视。
随着科技的发展和金融业务的多样化，银行面临着更加复杂的现金管理挑战。
因此，一个高效的现金管理中心对于银行的运营和风险管理至关重要。
职责银行现金管理中心的主要职责包括以下几个方面：1.现金流预测和规划：现金管理中心负责预测和规划银行的现金流量。
这需要考虑到各种因素，如客户存取现金的习惯、市场变动、经济周期等。
准确的现金流预测可以帮助银行合理安排现金配备，并减少流动性风险。
2.现金配备和调拨：根据现金流预测，现金管理中心负责合理安排银行的现金配备。
这需要考虑到各个支行和自动取款机的现金需求，并确保足够的现金供应。
同时，现金管理中心还负责调拨现金到各个支行和自动取款机，确保各个业务点的现金充裕。
3.现金流监控和控制：现金管理中心负责监控银行的现金流动情况。
这包括对各个业务点的现金收支进行监控，及时发现异常情况并采取相应措施。
现金管理中心还负责制定和实施现金管理的相关政策和流程，确保现金的安全性和合规性。
4.现金处理和清分：现金管理中心负责对银行的现金进行处理和清分。
这包括对各类纸币和硬币进行分类、计数和验真，以及对残损和伪币进行处理。
现金管理中心必须保证现金处理的准确性和高效性，以减少错误和风险。
5.现金保险和安全：现金管理中心负责确保银行的现金资产的安全。
这包括对现金进行保险和安全的存储措施，以防止偷盗和损失。
现金管理中心还负责与相关机构合作，确保现金运输和存储过程的安全性。
技术支持为了更好地支持现金管理中心的工作，银行需要借助一些现代技术工具和系统。
以下是一些常见的技术支持方面：1.现金管理系统：现金管理系统是一个重要的技术工具，它可以帮助现金管理中心实时监控和控制银行的现金流动情况。
商业银行资金管理及资金运营计划
并采取改进措施。
数据收集
收集相关数据，确保评 估结果的准确性和可靠
性。
分析报告
撰写分析报告，对评估 结果进行深入分析，并
提出改进建议。
监控和反馈
对绩效评估结果进行持续监 控，并及时向相关部门和人
员反馈，促进持续改进。
绩效评估结果的应用和改进
激励措施
根据绩效评估结果，制定激励 措施，激发员工的工作积极性
商业银行资金管理的总结和展望
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ01
展望
02
未来商业银行资金管理将更加注重数字化转型，利用大数据、云计算、 人工智能等技术提高管理效率和决策水平。
03
商业银行将更加注重客户体验和服务创新，提供更加个性化、便捷的 金融服务，以满足客户需求。
04
商业银行将进一步加强风险管理，完善风险管理体系，提高风险防控 能力。
感谢您的观看
资金管理的原则和策略
原则
安全性、流动性、效益性原则。
策略
根据银行经营环境和发展战略，制定相应的资金管理策略，包括资产策略、负 债策略、资产负债匹配策略等。
资金管理的组织结构和职责
组织结构
商业银行通常设立资金管理部门，负 责全行的资金管理业务，包括资金计 划、同业业务、投资业务等。
职责
负责制定资金管理计划，组织资金来 源和运用，监督资金运作情况，防范 资金风险，提高资金效益。
03 商业银行资金运营计划
资金运营计划的定义和目标
定义
资金运营计划是指商业银行根据自身经营目标、市场环境和内部资源条件等因素 ，对一定时期内的资金来源和运用所作出的合理安排。
目标
资金运营计划的目标主要包括实现资金收支平衡、优化资金结构、降低资金成本 、提高资金使用效益等。
数据收集
收集相关数据，确保评 估结果的准确性和可靠
性。
分析报告
撰写分析报告，对评估 结果进行深入分析，并
提出改进建议。
监控和反馈
对绩效评估结果进行持续监 控，并及时向相关部门和人
员反馈，促进持续改进。
绩效评估结果的应用和改进
激励措施
根据绩效评估结果，制定激励 措施，激发员工的工作积极性
商业银行资金管理的总结和展望
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ01
展望
02
未来商业银行资金管理将更加注重数字化转型，利用大数据、云计算、 人工智能等技术提高管理效率和决策水平。
03
商业银行将更加注重客户体验和服务创新，提供更加个性化、便捷的 金融服务，以满足客户需求。
04
商业银行将进一步加强风险管理，完善风险管理体系，提高风险防控 能力。
感谢您的观看
资金管理的原则和策略
原则
安全性、流动性、效益性原则。
策略
根据银行经营环境和发展战略，制定相应的资金管理策略，包括资产策略、负 债策略、资产负债匹配策略等。
资金管理的组织结构和职责
组织结构
商业银行通常设立资金管理部门，负 责全行的资金管理业务，包括资金计 划、同业业务、投资业务等。
职责
负责制定资金管理计划，组织资金来 源和运用，监督资金运作情况，防范 资金风险，提高资金效益。
03 商业银行资金运营计划
资金运营计划的定义和目标
定义
资金运营计划是指商业银行根据自身经营目标、市场环境和内部资源条件等因素 ，对一定时期内的资金来源和运用所作出的合理安排。
目标
资金运营计划的目标主要包括实现资金收支平衡、优化资金结构、降低资金成本 、提高资金使用效益等。
第四商业银行现金业务
第二节 资金头寸的计算与预测 本节第一个效果为重点，第二个效果是难点，采用课堂讲授的方法。用 时：1课时 一、资金头寸及其构成 商业银行的资金头寸是指商业银行可以运用的资金。 1、 基础头寸极端构成 2、 可用头寸极端构成 二、资金头寸的预测 资金头寸不可过多，也不可过少，这样就需求准确地预测资金的头寸。 这里主要引见资金头寸预测的影响资金头寸变化的要素。
定向委托投资类
• 如360你财富的小活宝、陆金所的零活宝等，七日年化 收益率普通在4%—6%。
• 但是，它们面前对应的是定向委托投资标的，并非单纯的 货币基金。以平安陆金所的零活宝为例，其面前定向委托 投资标的投资范围为：
• 委托存款、信托方案(含信托受益权)、基金公司及子公司 发行的特定/专项资产管理方案、证券公司发行的资产管
十大明星团员之四：现金快线
现金快线是工银瑞信推出的一个收益远超活期，资金取用快速灵敏的 现金账户。现金快线挂钩的货币基金是工银瑞信货币(482002)基金， 存入现• 金快线账户就是购置工银瑞信货币基金，资金风险低，用户可 以随用随赎，没有任何手续费。工行用户还能快捷开户，且赎回最快1 秒到账。
十大明星团员之其他：
• 银行系宝宝的收益表现如下。数据截止到10月22号
互联网宝宝没那么〝乖〞！
•
发布虚伪借款标的募集资金； 设资金池； 一些网贷平台未尽到借款人身份真实性的核对义务等。
E租宝事情始末
打着〝网络金融〞旗帜合法集资５００多亿 〝ｅ租宝〞是〝钰诚系〞下属的金易融〔北京〕网络科技运营的网络平台。２ ０１４年２月，钰诚集团收买了这家公司，并对其运营的网络平台停止改造。 ２０１４年７月，钰诚集团将改造后的平台命名为〝ｅ租宝〞，打着〝网络金 融〞的旗帜上线运营。
金融学专业_商业银行经营课程_04现金资产与流动性管理
❖ 管理的基本出发点：是在满足中央银行法定要求前 提下，尽量使准备金账户最小化。
❖ 我国银行将已缴纳的存款准备金余额与实际需要量 进行比较， 若不足则补足，否则要受到央行的利息 处罚；若多余则调减以增加收益。
2、影响超额准备金需要量的因素
①存款波动：超额准备金与预计存款流出量呈正相 关系。
②贷款的发放与回收：
本章知识点
❖ 商业银行现金资产的构成 ❖ 商业银行现金资产管理的目的和原则 ❖ 现金资产与流动性需求 ❖ 银行流动性需求的预测 ❖ 流动性需求与来源的协调管理
本章重点和难点
❖ 库存现金的管理（最适度库存量的确定） ❖ 流动性需求的预测
§1 现金资产的构成
银行是个高负债率的行业，这决定了银行必须保持合理 的流动性，以应付提存和满足贷款的需求。而现金资产是 直接满足流动性的来源，但现金资产又不能保持过多，否 则又影响盈利，所以必须对流动性需求进行预测，以保持 适度的现金资产。
流动性管理的核心：在不影响银行正常支付能力的前 提下，如何控制现金资产以降低成本，扩大盈利能力。
流动性管理的难题：如何预测流动性需求、如何满足流 动性需求、如何平衡流动性和盈利性。
一、现金资产的构成
❖ 狭义：指银行库存现金；P73 ❖ 广义：包括现金和准现金：四部分构成
库存现金 在中央银行的存款 托收中的现金 存放同业存款
c
c
3）现金调拨临界点的确定 ❖现金调拨临界点=平均每天正常支出量×提前时间+保 险库存量 保险库存量=（预计每天最大支出－平均每天正常支 出）×提前时间
❖ 保险库存量=(7—5)×1=2(万元)（仍以上例，最大投放量为 7万元，提前时间为一天 ）
❖ 现金调拨临界点=5×1+2=7(万元) ❖ 因此，当该分理处的库存现金降到7万元时，就应当申请调
❖ 我国银行将已缴纳的存款准备金余额与实际需要量 进行比较， 若不足则补足，否则要受到央行的利息 处罚；若多余则调减以增加收益。
2、影响超额准备金需要量的因素
①存款波动：超额准备金与预计存款流出量呈正相 关系。
②贷款的发放与回收：
本章知识点
❖ 商业银行现金资产的构成 ❖ 商业银行现金资产管理的目的和原则 ❖ 现金资产与流动性需求 ❖ 银行流动性需求的预测 ❖ 流动性需求与来源的协调管理
本章重点和难点
❖ 库存现金的管理（最适度库存量的确定） ❖ 流动性需求的预测
§1 现金资产的构成
银行是个高负债率的行业，这决定了银行必须保持合理 的流动性，以应付提存和满足贷款的需求。而现金资产是 直接满足流动性的来源，但现金资产又不能保持过多，否 则又影响盈利，所以必须对流动性需求进行预测，以保持 适度的现金资产。
流动性管理的核心：在不影响银行正常支付能力的前 提下，如何控制现金资产以降低成本，扩大盈利能力。
流动性管理的难题：如何预测流动性需求、如何满足流 动性需求、如何平衡流动性和盈利性。
一、现金资产的构成
❖ 狭义：指银行库存现金；P73 ❖ 广义：包括现金和准现金：四部分构成
库存现金 在中央银行的存款 托收中的现金 存放同业存款
c
c
3）现金调拨临界点的确定 ❖现金调拨临界点=平均每天正常支出量×提前时间+保 险库存量 保险库存量=（预计每天最大支出－平均每天正常支 出）×提前时间
❖ 保险库存量=(7—5)×1=2(万元)（仍以上例，最大投放量为 7万元，提前时间为一天 ）
❖ 现金调拨临界点=5×1+2=7(万元) ❖ 因此，当该分理处的库存现金降到7万元时，就应当申请调
商业银行现金资产管理
商业银行现金资产管理在金融行业中，商业银行是一种非常重要的金融机构，其主要业务之一就是现金资产管理。
现金资产是指商业银行持有的货币、短期债券等流动性强、风险较低的资产。
商业银行通过合理、高效地管理现金资产，可以实现风险控制、收益最大化和流动性保障等多重目标。
首先，商业银行的现金资产管理需要充分考虑风险。
现金资产的管理涉及到市场风险、信用风险和流动性风险等多个方面。
商业银行需要通过制定科学合理的投资策略，选择合适的资产类别和投资标的来降低市场风险；在与其他金融机构开展业务时，要进行充分的信用评估和风险把控，以避免信用风险的发生；同时，要确保自身的流动性充足，以满足客户的资金需求和各项支付义务。
其次，商业银行的现金资产管理需要追求收益最大化。
商业银行作为营利性机构，必须通过资产配置和投资运作来获得收益。
在资产配置方面，商业银行需要根据市场状况和预测，选择适当的投资品种、期限和比例，以平衡风险与收益；在投资运作方面，商业银行可以通过利用自身的专业能力和信息优势，进行交易、套利和投机，来获取更高的收益。
此外，商业银行的现金资产管理还要注重流动性保障。
流动性是指资产能够在短期内变现的能力，是商业银行运营的重要保障。
商业银行需要根据自身业务规模和客户需求，合理配置现金资产的组合，保证能够在各种情况下满足客户的资金需求。
同时，商业银行还需要建立健全的流动性监测机制，及时识别并应对潜在的流动性风险。
对于商业银行的现金资产管理，监管机构起着重要的作用。
监管机构可以通过规定各种制度和政策，来引导和规范商业银行的现金资产管理行为。
监管机构可以要求商业银行建立健全的风险控制体系和内部控制机制；监管机构可以要求商业银行制定明确的投资政策和风险管理规定；监管机构可以要求商业银行进行定期的报告和披露，以增强市场透明度和监督效果。
综上所述，商业银行的现金资产管理是一项重要的业务活动，其目标是同时实现风险控制、收益最大化和流动性保障。
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❖银行将已缴纳的存款准备金余额与实际需 要量进行比较， 若不足则补足，若多余则 调减以增加收益．
4.2存款准备金的管理
❖我国的准备金制度目前基本上是根据存款 的旬末余额计算准备金，并在此后的3-4天 要保证准备金的到位。（同步准备金计算 法）
4.2存款准备金的管理
三、超额准备金的管理 １、影响超额准备金需要量的因素 （1）存款波动
商业银行现金资产管理 和需求预测
1
商业银行现金资产管理的目的和原则
2
存款准备金的管理
3
商业银行现金资产与流动性需求
4
商业银行流动性需求的预测
4.1商业银行现金资产管理的目的和原则
❖ 一、现金资产的构成 （一）库存现金：商业银行保存在金库中的现钞和
硬币 （二）托收中的现金：托收未达款，本行通过对方
款余额为基础，计算本期的准备金需要量。
这种方法主要适用于商业银行的交易性账户存款计 算准备金。
具体做法：确定两周为一个计算期，计算14天中交易 性账户的存款余额，根据法定存款准备金率确定今 后14天的法定存款准备金饿。
案例：某银行在8月2日（周四）至15日（周三）交易 性存款平均余额为30000万元，按照9%的存款准备 金率，该行在8月4日（周六）到17日（周三）这一 周中应保持的准备金余额为2700万元。
4.2存款准备金的管理
（四五六日一二三）（四五六日一二三）四五
4.2存款准备金的管理
❖ 2、法定准备金头寸管理
❖ 商业银行对法定存款准备金管理的基本出发点是 在满足中央银行法定要求前提下，尽量使准备金 账户最小化。
4.2存款准备金的管理
❖银行法定存款准备金管理需要提前预测在 准备金保持期内的各种存款与库存现金的 变化状况，据此制定法定存款准备金的具 体管理目标。
4.1商业银行现金资产管理的目的和原则
❖（二）原则
1、适度存量控制原则：确保流动性与盈利 性的统一
2、适时流量调节原则（为满足适度存量进 行的及时动态调整）
3、安全性原则：防止意外，确保现金安全
4.2存款准备金的管理
一、存款准备金
存款准备金是商业银行在中央银行的存款由两部分组 成：一是法定准备金；二是超额准备金。存款准备金 是商业银行现金资产的重要组成部分。 法定准备金是按照法定比率向中央银行缴存的存款准 备金。 超额准备金是指在中央银行存款准备金账户中超出了 法定存款准备金的那部分存款。它与法定存款准备金 有此消彼长的关系。
避免存款大量流出时采用出售证券、催收贷款、 向中央银行借款等增加成本减少收益的做法补 充资金。
4.3商业银行现金资产的管理
（二）超额准备金的管理 １、影响超额准备金需要量的因素
（2）贷款的发放与收回 贷给本行开户企业-不变 贷给他行开户的企业或本行开户企业立即对外支付-
减少 收回本行开户贷款-不变 收回他行开户贷款-增加
提供非存款服务所得收入 客户偿还贷款 银行资产出售 货币市场借款 发行新股
流动性需求增加
客户提取现金（提现）
客户合理的贷款要求 偿还其他商业银行的借款 支付各种营业费用和税金 派发现金股利
流动性供求缺口
1、缺口的形成：在任意时点上银行的流动性需求与供给
❖ 一、流动性需求及其种类 ❖ 1、短期流动性需求——季节性因素
❖2、长期流动性需求——经济发展
4.3商业银行的现金资产与流动性需求
❖ 3、周期流动性需求
❖ 4、临时流动性需求
4.3商业银行的现金资产与流动性需求
二、现金资产与流动性供给 1、银行的现金资产直接形成对流动性的供给 银行的现金资产是银行的资金运用 2、资金头寸 在银行资金营运中，我国商业银行习惯地将可
案例：某银行在8月2日（周四）至8日（周三）非 交易性存款平均余额为50000万元，按照9%的存 款准备金率，该行在8月16日（周四）到22日 （周三）这一周中应保持的准备金余额为4500万 元。
（四五六日一二三）（四五六日一二三）（四五六日一二三）
4.2存款准备金的管理
２、同步准备金计算法 同步准备金计算法的基本原理是：以本期的存
银行向外地付款单位或个人收取的票据 （三）在中央银行的存款：存款准备金 （四）存放同业存款：商业银行存放在代理行和相
关银行的存款
4.1商业银行现金资产管理的目的和原则
❖ 二、现金资产管理的目的和原则 ❖ （一）目的
❖持有现金（保障清偿力） 流动性需要 ❖现金（非盈利性资产） 盈利性需要
❖ 在确保银行流动性需要的前提下，尽可能地降低 现金资产占总资产的比重，使现金资产达到适度 的规模
4.2存款准备金的管理
二、满足法定存款准备金要求 1、滞后准备金计算法（时差准备金计算法）
滞后准备金计算法是根据前期存款负债的余 额确定本期准备金需要量的方法。
这种方法主要适用于银行对非交易性账户存 款计算存款准备金。
具体做法：根据银行两周前为开始日的7天为计算基 期，根据7天的平均存款余额，按照法定存款准备 金率计算本周该行在中央银行的法定存款准备金 额。
4.3商业银行现金资产的管理
（二）超额准备金的管理 １、影响超额准备金需要量的因素
（3）其他因素 A、向中央银行借款 B、同业往来状况 C、法定存款准备金的变化
4.3商业银行现金资产的管理
２、超额准备金的管理的重点 在准确测算超额准备金需要量的情况下，适当控 制准备金规模。
4.3商业银行的现金资产与流动性需求
◆可贷头寸：是指商业银行在某一时期内可直接用于贷款发放和 投资的资金，它是形成银行盈利性资产的基础。
各种头寸之间的关系
可贷头寸 库存现金 超超准备金
基础头寸
可用头寸
库存现金
库存现金
超额准备金 超额准备金
可支付准备
存放同行存款
4.4银行流动性需求的预测
❖ 一、流动性需求预测的意义
流动性供给增加
库存现金(存款)
供商业银行直接、自主运用的资金称之为资金头寸。
头寸不够，掉不过头来
流动性过剩，头寸过多
资金头寸的种类
◆可用头寸：是指扣除了法定准备金以后的所有现金资产，包括 库存现金、在中央银行的超额准备金及存放同业存款。可用头寸 也称为可用现金。
◆基础头寸：是指商业银行库存现金与在中央银行的超额准备金 之和。银行最具流动性的资产，商业银行可以随时动用，用于充 当银行一切资金结算的最终支付手段。
4.2存款准备金的管理
❖我国的准备金制度目前基本上是根据存款 的旬末余额计算准备金，并在此后的3-4天 要保证准备金的到位。（同步准备金计算 法）
4.2存款准备金的管理
三、超额准备金的管理 １、影响超额准备金需要量的因素 （1）存款波动
商业银行现金资产管理 和需求预测
1
商业银行现金资产管理的目的和原则
2
存款准备金的管理
3
商业银行现金资产与流动性需求
4
商业银行流动性需求的预测
4.1商业银行现金资产管理的目的和原则
❖ 一、现金资产的构成 （一）库存现金：商业银行保存在金库中的现钞和
硬币 （二）托收中的现金：托收未达款，本行通过对方
款余额为基础，计算本期的准备金需要量。
这种方法主要适用于商业银行的交易性账户存款计 算准备金。
具体做法：确定两周为一个计算期，计算14天中交易 性账户的存款余额，根据法定存款准备金率确定今 后14天的法定存款准备金饿。
案例：某银行在8月2日（周四）至15日（周三）交易 性存款平均余额为30000万元，按照9%的存款准备 金率，该行在8月4日（周六）到17日（周三）这一 周中应保持的准备金余额为2700万元。
4.2存款准备金的管理
（四五六日一二三）（四五六日一二三）四五
4.2存款准备金的管理
❖ 2、法定准备金头寸管理
❖ 商业银行对法定存款准备金管理的基本出发点是 在满足中央银行法定要求前提下，尽量使准备金 账户最小化。
4.2存款准备金的管理
❖银行法定存款准备金管理需要提前预测在 准备金保持期内的各种存款与库存现金的 变化状况，据此制定法定存款准备金的具 体管理目标。
4.1商业银行现金资产管理的目的和原则
❖（二）原则
1、适度存量控制原则：确保流动性与盈利 性的统一
2、适时流量调节原则（为满足适度存量进 行的及时动态调整）
3、安全性原则：防止意外，确保现金安全
4.2存款准备金的管理
一、存款准备金
存款准备金是商业银行在中央银行的存款由两部分组 成：一是法定准备金；二是超额准备金。存款准备金 是商业银行现金资产的重要组成部分。 法定准备金是按照法定比率向中央银行缴存的存款准 备金。 超额准备金是指在中央银行存款准备金账户中超出了 法定存款准备金的那部分存款。它与法定存款准备金 有此消彼长的关系。
避免存款大量流出时采用出售证券、催收贷款、 向中央银行借款等增加成本减少收益的做法补 充资金。
4.3商业银行现金资产的管理
（二）超额准备金的管理 １、影响超额准备金需要量的因素
（2）贷款的发放与收回 贷给本行开户企业-不变 贷给他行开户的企业或本行开户企业立即对外支付-
减少 收回本行开户贷款-不变 收回他行开户贷款-增加
提供非存款服务所得收入 客户偿还贷款 银行资产出售 货币市场借款 发行新股
流动性需求增加
客户提取现金（提现）
客户合理的贷款要求 偿还其他商业银行的借款 支付各种营业费用和税金 派发现金股利
流动性供求缺口
1、缺口的形成：在任意时点上银行的流动性需求与供给
❖ 一、流动性需求及其种类 ❖ 1、短期流动性需求——季节性因素
❖2、长期流动性需求——经济发展
4.3商业银行的现金资产与流动性需求
❖ 3、周期流动性需求
❖ 4、临时流动性需求
4.3商业银行的现金资产与流动性需求
二、现金资产与流动性供给 1、银行的现金资产直接形成对流动性的供给 银行的现金资产是银行的资金运用 2、资金头寸 在银行资金营运中，我国商业银行习惯地将可
案例：某银行在8月2日（周四）至8日（周三）非 交易性存款平均余额为50000万元，按照9%的存 款准备金率，该行在8月16日（周四）到22日 （周三）这一周中应保持的准备金余额为4500万 元。
（四五六日一二三）（四五六日一二三）（四五六日一二三）
4.2存款准备金的管理
２、同步准备金计算法 同步准备金计算法的基本原理是：以本期的存
银行向外地付款单位或个人收取的票据 （三）在中央银行的存款：存款准备金 （四）存放同业存款：商业银行存放在代理行和相
关银行的存款
4.1商业银行现金资产管理的目的和原则
❖ 二、现金资产管理的目的和原则 ❖ （一）目的
❖持有现金（保障清偿力） 流动性需要 ❖现金（非盈利性资产） 盈利性需要
❖ 在确保银行流动性需要的前提下，尽可能地降低 现金资产占总资产的比重，使现金资产达到适度 的规模
4.2存款准备金的管理
二、满足法定存款准备金要求 1、滞后准备金计算法（时差准备金计算法）
滞后准备金计算法是根据前期存款负债的余 额确定本期准备金需要量的方法。
这种方法主要适用于银行对非交易性账户存 款计算存款准备金。
具体做法：根据银行两周前为开始日的7天为计算基 期，根据7天的平均存款余额，按照法定存款准备 金率计算本周该行在中央银行的法定存款准备金 额。
4.3商业银行现金资产的管理
（二）超额准备金的管理 １、影响超额准备金需要量的因素
（3）其他因素 A、向中央银行借款 B、同业往来状况 C、法定存款准备金的变化
4.3商业银行现金资产的管理
２、超额准备金的管理的重点 在准确测算超额准备金需要量的情况下，适当控 制准备金规模。
4.3商业银行的现金资产与流动性需求
◆可贷头寸：是指商业银行在某一时期内可直接用于贷款发放和 投资的资金，它是形成银行盈利性资产的基础。
各种头寸之间的关系
可贷头寸 库存现金 超超准备金
基础头寸
可用头寸
库存现金
库存现金
超额准备金 超额准备金
可支付准备
存放同行存款
4.4银行流动性需求的预测
❖ 一、流动性需求预测的意义
流动性供给增加
库存现金(存款)
供商业银行直接、自主运用的资金称之为资金头寸。
头寸不够，掉不过头来
流动性过剩，头寸过多
资金头寸的种类
◆可用头寸：是指扣除了法定准备金以后的所有现金资产，包括 库存现金、在中央银行的超额准备金及存放同业存款。可用头寸 也称为可用现金。
◆基础头寸：是指商业银行库存现金与在中央银行的超额准备金 之和。银行最具流动性的资产，商业银行可以随时动用，用于充 当银行一切资金结算的最终支付手段。