总账-总账凭证-Sky
总账操作流程
总账操作流程总账是企业财务管理中非常重要的一环，它记录了企业所有的资产、负债和所有者权益的变动情况。
在企业日常运营中，总账操作流程的规范性和准确性对于财务数据的真实性和可靠性至关重要。
下面将详细介绍总账操作的流程。
1. 凭证录入。
总账操作的第一步是凭证录入。
在企业的日常会计工作中，会计人员需要根据企业的经济业务活动，将原始凭证中的各项经济业务进行分类、加工、编制成会计凭证，然后录入到总账系统中。
在录入凭证时，需要确保凭证的准确性和完整性，确保每一笔经济业务都有相应的凭证记录。
2. 科目汇总。
凭证录入完成后，下一步是进行科目汇总。
会计人员需要根据录入的凭证信息，将同一科目的借贷发生额进行汇总，形成各科目的期末余额。
在进行科目汇总时，需要注意对借贷方向的正确处理，确保科目余额的准确性。
3. 总账分户。
科目汇总完成后，会计人员需要进行总账分户。
总账分户是指将各科目的期末余额按照总账的格式，进行分户记录。
在分户过程中，需要注意对各科目的借贷方向进行正确的记录，确保总账的平衡性和准确性。
4. 总账调整。
总账调整是总账操作流程中的重要环节。
在每个会计期末，会计人员需要对总账进行调整，以确保总账的准确性和完整性。
总账调整包括对各项资产、负债和所有者权益的调整，以及对损益类科目的结转和结转损益的处理。
5. 总账审核。
总账审核是总账操作流程中的最后一步。
在总账操作完成后，会计人员需要进行总账的审核工作，以确保总账的准确性和可靠性。
总账审核包括对总账各科目余额的核对和比对，以及对总账调整的审查和确认。
总结：总账操作流程是企业财务管理中非常重要的一环，它直接关系到企业财务数据的真实性和可靠性。
在总账操作过程中，会计人员需要严格按照规定的操作流程进行，确保每个环节的准确性和规范性。
只有这样，才能保证企业财务数据的真实性和可靠性，为企业的经营决策提供准确的财务信息支持。
总账处理的基本流程
总账处理的基本流程总账处理是会计工作中的一个重要环节，它是指对企业的所有账务进行归集、汇总和分类的过程。
总账处理的基本流程包括：凭证录入、凭证审核、科目汇总和总账调整等环节。
总账处理的第一步是凭证录入。
凭证是会计工作中的核心，记录了企业的经济业务活动。
凭证录入是指将企业的原始凭证按照一定的格式和规则录入到会计系统中。
在录入凭证时，会计人员需要仔细核对凭证上的各项内容，确保凭证的准确性和完整性。
接下来，总账处理的第二步是凭证审核。
凭证审核是指财务人员对录入的凭证进行审核和核对，确保凭证的合规性和准确性。
审核凭证时，要注意核对凭证上的各项金额、科目和日期等信息是否正确，同时还要关注凭证的合法性和合规性，确保凭证符合会计法规和企业内部的财务管理规定。
第三步是科目汇总。
科目汇总是总账处理的核心环节，它是将企业的各项经济业务按照不同的科目进行分类和汇总。
在进行科目汇总时，会计人员需要根据企业的财务制度和会计政策，将凭证上的各项金额分别归集到相应的科目下。
科目汇总的目的是为了获得企业在不同科目上的发生额和余额，并为后续的财务分析和决策提供依据。
最后一步是总账调整。
总账调整是指在科目汇总的基础上对总账进行调整和校正，以确保总账的准确性和一致性。
总账调整的内容包括：结转损益、计提折旧和摊销、调整前期差错等。
通过总账调整，可以及时纠正会计处理中的错误和疏漏，确保企业的财务报表真实、准确地反映了企业的经济状况和财务业绩。
总账处理是会计工作中的重要环节，它是对企业的所有账务进行归集、汇总和分类的过程。
总账处理的基本流程包括凭证录入、凭证审核、科目汇总和总账调整。
通过这一系列的处理环节，可以确保企业的财务数据准确、完整地记录下来，并为后续的财务分析和决策提供可靠的依据。
总账处理的准确性和规范性对于企业的财务管理和决策具有重要意义，因此会计人员在进行总账处理时需严格按照规定的流程和要求进行操作，确保数据的准确性和可靠性。
总账会计岗位ERP操作内容
总账会计岗位ERP操作内容
财务会计
1.总账—凭证—填制凭证：计提税金等凭证。
—审核凭证：根据出纳、往来和成本会计填制的凭证进行审核，有的凭证能关联到业务单据的关联审核一下。
关联的往来明细账只能关联
到当年的，以前年度关联不到。
—查询凭证：根据具体要求，输入查询条件进行查询凭证。
—记账：对当月已审核的凭证进行记账。
—账表—客户往来辅助账：输入过滤条件直接查询某客户的明细账或余额。
—供应商往来辅助账：输入过滤条件直接查询某供应商的明细账或余额。
—个人往来辅助账：输入过滤条件直接查询某个人的明细账或余额。
—期末—转账生成—期间损益结转：结转当月的损益类科目。
—结转：对已记账的凭证进行结转。
2.UFO报表。
文件-打开报表模板，工具-插入-表页，数据-关键字-录入报表日期
供应链
查询需要用到的其他模块和报表：
1.采购管理：采购入库单列表、材料出库单列表、未完成业务明细表
2.销售管理：销售发票列表、发货单开票收款勾兑表、出库单开票情况表
3.存货核算：产成品入库单列表、收发存汇总表。
总账流程详解
账表查询
可以随时查看总账中的和辅助模块的账表数据，如余额表、总账、 明细账。选择的时候可以“包含未记账凭证”。 如果为了“出纳签字”，把“现金”指定为“现金总账科目”，把 “银行存款”设置成了“银行总账科目”，则现金日记账和银行存 款日记账总能到“现金管理”模块查询。不能在总账中查询。如果 没有指定的话，直接通过明细账查询。 支持金额式、数量金额式、外币金额式、外币数量式账页格式的查询。 在查询的时候，通过账页格式下拉框，选择合适的账页格式查看。 多栏账查询只能对有明细科目的科目进行定义和查询
凭证审核后凭证下方显示审核人名称
凭证查询
步骤：总账——凭证——查询凭证——选择查询条件 ——确 认。如果这里的查询条件不完整，可以点击“辅助条件”进 行条件过滤。
记账和反记账
步骤：更换操作员为记账人——进入总账——凭证——记账——选择记账范围或[[下 一步]]——[记账]——账套启用月系统将自动试算期初余额是否平衡——若平衡—— [确定]——系统开始记账（把凭证上的数据登记到到总账、明细账、日记账等账簿中。 注意：
多栏账查询举例1
• 假定填制下列凭证
借：物资采购 100 应交税金——应交增值税——进项税额 17 贷：银行存款——中国银行 117 借：现金 234 贷：主营业务收入 200
应交税金—应交增值税—销项税额 34
• 查询多栏账 1、定义多栏账：总账——账簿查询——多栏账——增加——多栏账定义窗口——选 择核算科目——自动编制带出该科目下的所有明细科目，双击“分析方式”选择“余 额”
2、查询多栏账：定义完成后“确定”，在多栏账界面，选择“应付账款多栏 账”，点击“”查询“(包含未记账凭证）。
若选择按照 金额分析， 则进项税额 栏不会显示 数据
总账
由用户根据自己的需要建立账务应用环境，将用友账务处理变成适合本单位实际需要的专用系统。 ·自由定义科目代码长度、科目级次。 ·可根据需要增加、删除或修改会计科目或选用行业标准科目。 ·提供中英文科目的录入与切换功能。 ·若有外币核算，还需定义各外币币种、汇率。 ·可录入开始使用用友总账系统时各科目的余额。 ·可定义凭证分类。 ·若要进行辅助项管理，还需要定义各辅助项的目录。 ·自由定义会计期间。
1、个人借款管理 ·主要进行个人借款、还款管理工作，及时地控制个人借款，完成清欠工作。 ·提供个人借款明细账，催款单，余额表，账龄分析报告及自动清理核销已清账等功能。 2、部门核算 ·主要为了考核部门费用收支的发生情况，及时的反映控制部门费用的支出，对各部门的收支情况加以比较便 于进行部门考核。 ·提供各级部门总账、明细账的查询，并对部门收入与费用进行部门收支分析等功能。 3、项目管理 ·用于生产成本、在建工程等业务的核算，以项目为中心为使用者提供各项目的成本、费用、收入等汇总与明 细情况以及项目计划执行报告等，也可用于核算科研课题、专项工程、产成品成本、旅游团队，合同，订单等等。 ·提供项目总账、明细账及项目统计表的查询。
总分类账的登记依据和方法，主要取决于所采用的会计核算形式。它可以直接根据各种记账凭证逐笔登记， 也可以先把记账凭证按照一定方式进行汇总，编制成科目汇总表或汇总记账凭证等，然后，据以登记。
T3总账操作流程(带图)
第一部分:业务处理前准备工作一、建账1、打开“系统管理"—系统—注册，在用户名中输入“admin”，密码为空,然后登陆。
2、增加用户：系统管理-权限—用户—点“增加”—输入用户的编码和信息-点“增加”后即可完成增加操作员的步骤3、建立账套：系统管理—账套-建立—输入账套名称及所启用账套的时间,点“下一步” -输入单位名称及一些单位的其他信息，点“下一步” -在“核算类型”中选择相应的企业类型与行业性质，点“下一步"-在“基础信息”中选择需要分类的就在前面打勾，点“下一步”—完成—可以创建账套“是”—编辑“分类编码方案”点“确认”—编辑“数据精度定义”点“确认”-确定—是—启用购买的模块；到此账套就建立好了。
4、操作员授权限：用admin登陆系统管理—权限-权限，在弹出“操作员权限”左边窗口选择操作员，右边上面选择账套，如果是账套主管，就直接在右边上面的账套主管前打勾，部门权限选择帐套和操作员，点击修改-打“√"给予其他相对应的权限，保存。
二、基础设置：1 、机构设置:基础设置-机构设置—部门档案—输入部门信息—点保存2 、职员档案：基础设置—机构设置—选择部门—点击增加—输入职员信息—点击保存。
3 、客户分类，供应商分类：基础设置-往来单位—客户分类/供应商分类—点增加-输入编码，名称—保存。
4 、客户档案，供应商档案.：基础设置-往来单位-客户档案/供应商档案-选择客户/供应商分类—点增加—输入客户/供应商编号，名称等信息点保存。
5 、会计科目增加基础设置—财务—会计科目—增加—输入编码，名称—点保存。
6、凭证类别：基础设置—财务—凭证类别-记账凭证—退出7、结算方式:基础设置—收付结算—结算方式-输入编码，名称—保存。
三、期初录入1、总账期初余额录入总账—期初-期初余额—输入各科目的期初余额（有明细科目的从明细科目录入，录完明细科目会自动算到总账科目）期初余额录入完毕点对账和试算,对账正确并且试算平衡后开始做后面工作第二部分：日常业务处理流程一、总账日常业务流程：1、(1)总账凭证填制:登陆用友软件—总账-凭证—填制凭证-增加—录入—点击增加会自动保存凭证并填制下张凭证；点击保存会保存当前凭证,如需填制第二张，需再点一下增加。
总账通俗解释
总账是会计科目的汇总记录。
它是一种记录所有公司财务交易的账号，在会计中用于跟踪和总结公司的经济状况。
总账通常按照会计科目的分类设置，并按照时间顺序记录每一笔交易的影响。
通俗地说，总账就像是一本公司的记账本，记录着公司发生的各种经济活动。
每当公司进行一项财务交易时，比如收入、支出或者资产购买，这些交易都会在总账中有相应的记录。
总账的目的是为了提供一个全面和清晰的记账系统，使得公司能够准确了解自己的财务状况。
通过总账，公司可以查看各个会计科目的余额、发现财务问题以及制定财务报表。
总账的重要性在于它能够提供有关公司财务状况的详细信息，帮助管理者做出正确的决策。
它还可以用于审计目的，确保公司的财务交易符合法律和规定的标准。
总的来说，总账是一种核心会计工具，用于记录和跟踪公司的财务交易，帮助管理者了解和控制公司的财务状况。
总账会计工作内容及流程
总账会计工作内容及流程总账会计工作是财务会计核心工作之一，也是一个企业财务管理系统的重要组成部分。
总账会计工作的目的是记录、归纳和汇总企业的财务交易和资金流动情况，以提供给企业管理层、股东和各利益相关方有关财务状况和经营成果的信息。
总账会计工作的流程主要包括凭证记录、记账、调整、汇总和报告五个环节。
首先是凭证记录。
凭证是总账记账的基础，记录了企业的财务交易。
会计人员根据企业的业务情况，将每一笔交易按照一定的格式记录在凭证上，明确交易的时间、对象、金额和科目等。
然后是记账。
记账是指根据凭证内容，将其分录信息依据会计准则和会计制度的规定进行分类，分别登记在总账中相应的科目下。
记账过程中要确保每个科目的借贷平衡，以保证会计等式的成立。
接下来是调整。
调整是指为了反映真实和公允的财务状况，对已记账的数据进行修正。
调整主要包括计提折旧、摊销、应收账款坏账准备等，以及对尚未结算的费用、收入等的确认和调整。
然后是汇总。
汇总是将各个科目的记账数据进行归类和统计，形成财务报表。
财务报表主要包括资产负债表、利润表和现金流量表等，这些报表能够反映企业的财务状况、经营成果和现金流量等重要指标。
最后是报告。
报告是指将财务报表提供给企业的管理层、股东和各利益相关方，以供其做出决策和评估企业经营状况的工作。
报告主要包括年度报告、季度报告以及管理层报告等。
在总账会计工作中，要注重财务信息的准确性、及时性和可靠性。
会计人员需要熟悉会计准则和会计制度的规定，合理运用会计核算方法和会计分析技巧，确保总账会计工作的质量。
总的来说，总账会计工作是财务会计的基础和支撑，是企业财务管理的重要环节。
通过科学的工作流程和规范的操作，能够提供准确、有用的财务信息，为企业的经营管理和决策提供支持。
总账核算流程
总账核算流程总账核算流程是企业会计核算中的重要环节，它涉及到企业的财务记录和报表编制，对企业的财务状况和经营情况进行全面的记录和分析。
下面将详细介绍总账核算流程的各个步骤和注意事项。
一、总账核算流程的步骤1. 凭证录入：总账核算的第一步是将企业的各项业务活动进行凭证化处理。
凭证是会计核算的基础，记录了企业的经济业务活动和资金往来。
在凭证录入过程中，要确保凭证的准确性和完整性，核对凭证上的金额、科目、日期等信息，避免错误和遗漏。
2. 分录审核：凭证录入完成后，需要进行分录审核。
分录审核是对凭证录入的准确性、合规性进行检查，确保凭证的科目选择、金额计算等符合会计准则和企业内部规定。
同时，还需对凭证的编码、号码、日期等进行核对，确保凭证的顺序性和一致性。
3. 科目汇总：分录审核完成后，需要将相关科目的借贷金额进行汇总。
科目汇总是为了计算各个科目的期初余额、期末余额和本期发生额，为后续的报表编制提供依据。
在科目汇总过程中，需要注意科目的分类和归集，确保科目的统一性和完整性。
4. 余额调节：科目汇总完成后，还需进行余额调节。
余额调节是为了使各个科目的期初余额和期末余额相等，确保会计核算的平衡性。
在余额调节过程中，需要对科目的借贷方向、金额差异等进行分析和处理，找出原因并及时调整。
5. 报表编制：总账核算的最后一步是报表编制。
报表是总账核算的结果展示，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
报表编制需要根据科目的余额和发生额进行计算和填写，确保报表的准确性和完整性。
同时，还需对报表的格式、公式、注释等进行规范和统一。
1. 严格遵守会计准则和法律法规，确保会计核算的合规性和规范性。
2. 加强内部控制，建立健全的制度和流程，防止错误和失误的发生。
3. 做好凭证的归档和保存，便于查询和审计。
4. 及时进行账务处理和调整，避免账务积压和错账的发生。
5. 定期进行总账核对和调整，确保会计核算的准确性和真实性。
6. 加强会计人员的培训和学习，提高会计核算水平和专业能力。
总账账务系统日常业务处理之凭证处理
凭证处理的重要性
提供准确财务信息
凭证处理是财务核算的基础，只有准确的凭证处理才能提供 准确的财务信息。
保证财务报表质量
凭证处理直接关系到财务报表的质量，因为财务报表是根据 凭证编制的。
凭证处理的流程
01
凭证填制
根据实际经济业务活动，填制凭 证。
凭证入账
将审核无误的凭证进行账务处理 ，记录到相关会计科目中。
总账账务系统日常业务处理 之凭证处理
2023-10-29
contents
目录
• 凭证处理概述 • 凭证录入 • 凭证审核 • 凭证登账 • 凭证查询与报表生成 • 总结与展望
01
凭证处理概述
凭证处理的基本概念
凭证定义
凭证是记录企业经济业务活动的书面证明，是会计账务处理的重要依据。
凭证种类
包括原始凭证、记账凭证、转帐凭证等。
信息准确性
凭证处理的信息准确性对于总账系统的可靠性至关重要，它直接影响到财务报告 的准确性和可信度。
未来发展趋势与新技术应用
电子化与自动化
随着新技术的发展，凭证处理将更加电子化和自动化，提高处理效率和准确性。
大数据与人工智能应用
大数据和人工智能技术的应用将使凭证处理更加智能化，能够更好地挖掘数据信息，提供决策支持。
复核凭证
对已登记的凭证进行复核，确保所有凭证的会计处理正确。
凭证审核的注意事项
关注细节
对每个凭证的细节都要认真查看，避免遗 漏。
保持客观
以客观的态度对待每个凭证，不偏袒任何 一方。
遵守规定
严格遵守公司或组织的财务规定，对不符 合规定的凭证不予通过。
常见问题及解决方案
问题1
凭证登记错误。
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开始日期
赛跑机械租赁SAP项目
用户手册
财务会计
Authorized for issue by:
Project Manager
Signature Date ItelligenceChina
2012年08月27日
开始日期
2012年08月
简体中文
FI_总账凭证
业务流程文档
开始日期
图标
图标
含义 警告 示例
注释 建议
语法
外部处理
可选业务处理或决定
排版惯例
字体风格 描述
Example text
出现在屏幕上的单字或字符。
包括字段名、屏幕标题、按钮以及菜单名、路径和选项。
到其它文档的交叉引用。
Example text 正文文本中强调的字或词组，图形和表格的标题。
EXAMPLE TEXT 系统中元素的名称。
包括报表名、程序名、事务代码、表名和正文文本中嵌入的编程语言关键字，如 SELECT 和 INCLUDE 。
Example text
屏幕输出。
包括文件和目录的名称及其路径、消息、源代码、变量和参数的名称以及安装工具、更新工具和数据库工具的名称。
EXAMPLE TEXT
键盘上的按键。
例如，功能键（如F2）或ENTER 键。
Example text 用户输入原文。
完全如文档所示输入这些单字或字符至系统中。
<Example text>
可变用户输入。
尖括号表示应使用适当的输入替换括号中的单字和字符。
开始日期
目录
赛跑机械租赁SAP项目 (1)
1用途 (5)
2业务情景 (5)
2.1创建总账预制凭证-仅总账行项目 (5)
2.2预制凭证过账 (10)
2.3查看凭证 (12)
2.4查看总账科目明细账 (15)
2.5查看总账科目余额 (19)
2.6冲销凭证 (21)
开始日期
1 用途
在本文档中，您可以创建预制凭证、过账预制凭证、冲销凭证，查看凭证。
2 业务情景
2.1 创建总账预制凭证-仅总账行项目
用法
在此活动中，可以输入总账科目凭证。
步骤
1. 请选择以下其中一个导航选项访问该事务：
SAP 图形用户界面(SAP GUI)
开始日期
2. 在基本数据页框内输入凭证日期，过账日期，货币，参照，凭证抬头文本。
现做一笔分录
借：办公费200
贷：现金-人民币200
过账日期受会计期间控制，仅在开启的期间内允许过账。
例如在月结过程中需要补录凭证或调整上期发生额，可以选择上个月的某一天作为过账日期。
开始日期
3. 在行项目中输入总账科目，借贷标识、凭证货币金额，如果是费用类科目需要输入成本中心
或内部订单，如果是现金银行科目，需要输入原因代码以便出具现金流量表。
双击现金科目10011001
点击
开始日期输入原因代码
开始日期
4.点选后退按钮再点击凭证模拟。
确认无误后，点选或，生成预制凭证。
PK40/50记账码是根据总账行项目的借贷标识，系统自动填写的。
5. 信息栏位提示，凭证已经被预制。
结果
凭证首先会被暂存下来，并且占用一个正式凭证的号码。
可进行修改，最后经财务经理审核通过后，进行财务过账。
开始日期
2.2 预制凭证过账
用法
对已经预制的凭证，进行财务过账。
步骤
1. 请选择以下其中一个导航选项访问该事务：
SAP 图形用户界面(SAP GUI)
开始日期
2. 输入公式代码、凭证编号、会计年度。
按回车。
3. 审核已预制的凭证，如果没有问题，可以选择过账。
4. 提示信息凭证已经过账。
结果
将预制的凭证进行过账。
开始日期
2.3 查看凭证
用法
在此活动中，可以查看已过帐的凭证。
步骤
1. 请选择以下其中一个导航选项访问该事务：
SAP图形用户界面(SAP GUI)
2. 输入凭证编号、公司代码、会计年度。
开始日期
3. 也可以通过查询凭证清单查看凭证，点选凭证清单按钮。
输入公司代码、在一
般选择中输入凭证类型、输入日期等已知条件缩小查找范围。
4. 点选运行按钮。
开始日期5. 双击要查看的凭证。
结果
查看已知或未知凭证号的凭证。
开始日期
2.4 查看总账科目明细账
用法
在此活动中，可以查看总账科目明细账。
步骤
1. 请选择以下其中一个导航选项访问该事务：
SAP 图形用户界面(SAP GUI) 2. 输入总账科目、公司代码、过账日期等信息。
点选运行按钮。
开始日期
3. 显示总账科目10011001在公司代码SP03下，在8月27日过账的所有相关凭证。
4. 点击某一笔凭证编号,再点击，查看凭证明细。
开始日期
开始日期5. 点击返回界面
结果
查看总账科目明细账
开始日期
2.5 查看总账科目余额
用法
在此活动中，可以查看总账科目的余额。
步骤
1. 请选择以下其中一个导航选项访问该事务：
SAP图形用户界面(SAP GUI)
2. 输入总账科目、公司代码、会计年度。
点选运行按钮。
开始日期3. 显示总账余额。
结果
显示总账余额。
开始日期
2.6 冲销凭证
用法
在此活动中，可以冲销已过帐的凭证。
步骤
1. 请选择以下其中一个导航选项访问该事务：
SAP图形用户界面(SAP GUI)
2. 输入凭证编号、公司代码、会计年度，冲销原因。
过账原因：01 03冲销当期凭证02 04冲销往期凭证；01 02 是正常冲销（蓝字）03 04是负数记账（红字）
3. 选择保存按钮。
开始日期4. 使用FB03查看冲销凭证。
5. 点击凭证概览按钮。
开始日期
6. 双击冲销凭证编号，查看原始凭证。
结果
对已经过账的凭证，进行冲销。