第一还款来源分析三篇
小企业还款来源分析

建筑物和其他土地附着物;
1
建设用地使用权;
2
以招标、拍卖、公开协商等方式取得的荒地等土地承包经营权;
3
生产设备、原材料、半成品、产品;
4
正在建造的建筑物、船舶、航空器;
5
交通运输工具;
6
法律、行政法规未禁止抵押的其他财产。
7
《物权法》第180条:可抵押财产包括
土地所有权;
耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地使用权,但法律规定可以抵押的除外;
02
学校、幼儿园、 医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施;
所有权、使用权不明或者有争议的财产;
依法被查封、扣押、监管的财产;
05
法律、行政法规规定不得抵押的其他财产。
《物权法》第184条:下列财产不得抵押
01
列入拆迁范围的房屋能否作为贷款的抵押物?
案例资料1:
案例资料2:
*
01
其他特定还款来源
*
出口退税。( 区别还款来源身份)
租金收入;
本办法所称的“应收账款”包括下列权利:
《应收账款质押登记办法》
*
销售产生的债权,包括销售货物,供应水、电、气、暖,知识产权的许可使用等;
提供服务产生的债权;
出租产生的债权,包括出租动产或不动产;
公路、桥梁、隧道、渡口等不动产收费权;
6
应收账款;
7
法律、行政法规规定可以出质的其他财产权利。
8
三、质押的风险分析与应对
应收账款质押的风险:
(一)可用于质押的应收账款范围 1、销售商品、知识产权许可使用产生的价款请求权; 2、动产或不动产出租产生的租金请求权; 3、提供服务产生的付款请求权; 4、提供贷款或其他信用产生的本息付款请求权; 5、以下收费权: A、公路、桥梁、隧道、渡口等公共设施收费权; B、公用服务或公用事业产生的收费权,但在质押设立与实现时通常需要行政审批,包括水、电、气、暖、公交地铁收费权、景区门票收费权、污水处理收费权、广播电视收费权、学生公寓收费权。
还款来源情况说明

还款来源情况说明第一篇:还款来源情况说明还款来源情况说明我叫XXX,男/女,X族,身份证号:XXXXXXXXXXX,经营XXX项目,项目名称为XXX,店面开在XXXXX,目前店面一年的营业额有XX 万元,一年的利润在%,本人贷款用于流动资金,进货,还款来源为销售回笼资金。
目前经营状况良好,有能力在到期后一次性还清。
说明人:XXX X年 X月 X日第二篇:资金用途及还款来源说明资金用途及还款来源说明此次借款主要用于****项目建设。
还款主要来源为****房款销售收入。
*****项目预计销售收入说明:住宅总建筑面积:83214.89平方米销售均价2900元/㎡销售收入24132万元商业总建筑面积:100026平方米销售收入78861.6万元一层12128㎡,1.5万元/㎡销售收入18192万元二层15470㎡,1万元/㎡销售收入15470万元三层15470㎡,0.8万元/㎡销售收入12376万元四层11736㎡,0.6万元/㎡销售收入7041.6万元五层4074㎡,0.4万元/㎡销售收入1629.6万元六层4074㎡,0.4万元/㎡销售收入1629.6万元地下一层车库8372㎡,0.4万元/㎡销售收入3348.8万元地下一层商业12822㎡,1万元/㎡销售收入12822万元地下一层车库15800㎡,0.4万元/㎡销售收入6352万元预计销售总收入:102993.6万元****房地产开发有限公司二〇一四年二月十九日第三篇:借款用途及还款来源融资项目基本情况介绍1、借款人:安阳彰德府置业有限公司(具备房地产开发二级资质)2、借款用途: 用于支付彰德府•威尼斯印象项目二期(一期已建成并投入使用,二期工程已完成70%)建筑施工费用及后期收尾装修等事项3、借款金额:3亿元;4、借款期限:二年5、抵押物及评估价值: 安阳彰德府置业有限公司拥有100%产权的位于安阳市文峰中路中环的彰德府•威尼斯印象项目一期(彰德府购物中心)总建筑面积3.69万平方米,项目为地上三层,地下一层,其中地上一层面积7967.57平方米,二层面积8821.75平方米,一层面积8848.20平方米,地下一层11265.24平方米,评估总价为80113.27万元,目前该项目已租给丹尼斯用作经营性物业,年租金约2500万元。
还款来源分析

还款来源分析、还款来源的分类1第一还款来源是借款人生产经营活动及与其相关第一还款来源:的发展与其的产生直接用于归还贷款方的现金流量总称。
融第二还款来源是指当借款人无法偿还贷款时,第二还款来源:质押物或者对担保人进行追资人通过处理贷款担保,即处置抵押物、索所得到的款项。
第一还款来源是合同履约第一还款来源与第二还款来源的关系:它的主要来源,融资人应把第一还款来源作为贷款发放的重要指标,次数和还款时间的是贷款方对借款人在发放贷款前投放方向、金额、直接依据,第二还款来源是其补充和保障。
2、对第一还款来源的分析因此要了解借款人未来第一还款来源是借款人的预期偿债能力,要对企业的财偿债能力必须对借款人现实的情况做全面细致的调查,务状况进行分析。
)企业财务分析(1 对借款人财务分析可分为三类:分析借款人资产状况、负债水平、偿债资产负债表的财务分析:能力及经营风险等。
通过对利润表表的财务分析以损益表为对象进行的财务分析,:借款入盈利状况和经营成果的分析,评价其盈利能力及发展趋势,基于以权通常财务分析为两表结合分析。
由于上述财务分析均是而以权责发生制反映出的资金运动责发生制为基础编制的财务报表,决定借款人偿债从根本上看,与资金的实际运动过程并不完全一致,能力的关键因素是其现金流量根据一定时期内企业现金流量的变化:对现金流量表的财务分析情况,分析企业偿还到期债务的能力。
企业的现金流量分为三部分:投资活动产生的现金流量和筹资活动产生经营活动产生的现金流量、每一部分现金流量的变化都是企业相应的经济活动的变的现金流量,但处于正常经营期间化结果。
这三种现金流量都可以作为还款来源,的企业,经营活动的现金流量占较大比重,决定着第一还款来源,因此,经营活动产生的现金流量是评判贷款风险的重点内容。
(2)企业现金流分析经营活动是最主要的企业现金流是否真实:在企业现金流量中,而真实的销售收入是判活动,也是引起现金流量变化最主要的原因,在正常经营情况下经营活动的现金流断企业经营现金流的重要基础。
第一还款来源分析三篇

第一还款来源分析三篇篇一:第一还款来源分析篇二:第一还款来源分析对第一还款来源的分析第一还款来源是借款人的预期偿债能力,因此要了解借款人未来偿债能力必须对借款人现实的情况做全面细致的调查,要对企业的财务状况进行分析。
对借款人财务分析可分为三类:第一类:资产负债表的财务分析:分析借款人资产状况、负债水平、偿债能力及经营风险等。
第二类:利润表的财务分析:以损益表为对象进行的财务分析,通过对借款人盈利状况和经营成果的分析,评价其盈利能力及发展趋势,通常财务分析为两表结合分析。
由于上述财务分析均是基于以权责发生制为基础编制的财务报表,而以权责发生制反映出的资金运动与资金的实际运动过程并不完全一致,从根本上看,决定借款人偿债能力的关键因素是其现金流量。
第三类:对现金流量表的财务分析:根据一定时期内企业现金流量的变化情况,分析企业偿还到期债务的能力。
企业的现金流量分为三部分:经营活动产生的现金流量、投资活动产生的现金流量和筹资活动产生的现金流量,每一部分现金流量的变化都是企业相应的经济活动的变化结果。
这三种现金流量都可以作为还款来源,但处于正常经营期间的企业,经营活动的现金流量占较大比重,决定着第一还款来源,因此,经营活动产生的现金流量是评判贷款风险的重点内容。
企业现金流分析企业现金流是否真实:在企业现金流量中,经营活动是最主要的活动,也是引起现金流量变化最主要的原因,而真实的销售收入是判断企业经营现金流的重要基础。
在正常经营情况下经营活动的现金流入首先要满足其现金流出,而不能用于还款,同时还要关注企业付现的刚性,如支付税金、工资、存货等,通过佐证、分析现金流入结构和流出顺序来判断借款人真实的经营净现金流能否满足还款的要求。
企业现金流是否稳定:可通过以下信息分析造成现金流不稳定的关键因素:A、企业实际控制人的经营管理能力,可以通过分析其从业经历、观察企业历史发展轨迹(稳健型还是冒进型)以及财务信息中显现的经营波动性来加以判断;B、上下游客户关系,通常上下游合作时间短,企业处于弱势地位,则现金流的稳定性差。
还款来源分析范文

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1.收集借款人的相关信息:首先需要收集借款人的个人信息和财务信息,包括职业、月收入、家庭支出、其他负债等,以便评估其还款能力。
3.分析借款人的收入水平:需对借款人的月收入和年收入进行具体分析,确保借款人的收入能够覆盖还款金额和生活开支。
4.考虑借款人的其他负债情况:除了分析借款人的收入情况,还需要
考虑借款人的其他负债情况,如信用卡透支、其他贷款等,以确保借款人
还款能力的可行性。
4.债务融资:有些借款人可能会通过债务融资来支付债务,例如借新
债还旧债,此时需要分析债务融资的可行性,包括利率、还款期限等因素。
5.家庭财务支持:有些借款人可能会依靠家庭的财务支持来还款,如
经济能力较强的父母、配偶等提供经济支持,需要评估其家庭财务支持的
可行性和稳定性。
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1. 工资收入
工资是绝大多数人还款的主要来源之一。
通常情况下,借款人通过自身工作获得的工资收入来偿还贷款。
借款人在每个月的工资发放日将相应的还款款项划至贷款机构指定账户。
2. 个人储蓄
个人储蓄也是一种常见的还款来源。
借款人在提前规划或者平时积累一定金额的资金,用于偿还贷款。
个人储蓄通常来自于节俭理财或者投资收益。
3. 亲友支持
在一些特殊情况下,借款人可能通过亲友的资助来还款。
亲友支持可以是直接资金转账,也可以是借款人得到亲友的帮助,从而使其有能力偿还贷款。
4. 副业收入
部分借款人通过自己的副业或者兼职工作赚取额外的收入,用于还款。
这些额外的收入来源可以帮助借款人更快地偿还贷款,并减少负担。
5. 投资回报
有些借款人可能通过投资获得收益,再以此收益偿还贷款。
这样的还款来源需要一定的投资理财能力,但可以有效减轻贷款压力。
6. 其他来源
除了以上列举的主要还款来源外,还有其他一些可能的来源,如奖金、福利待遇、奖学金等。
借款人可以灵活运用这些额外收入,用于还款。
综上所述,借款人在还款过程中可以根据自身情况,选择合适的还款来源。
合理规划收入和支出,积极寻找额外收入来源,可以更顺利地偿还贷款,避免产生逾期等不良后果。
借款企业还款来源分析两篇.doc

借款企业还款来源分析两篇第1条借款企业还款来源分析借款企业还款来源分析 1 、还款来源分类第一个还款来源是借款人生产经营活动及其相关发展和直接向贷款人还款产生的现金流量的总和。
第二还款来源第二还款来源是指借款人无法偿还贷款时,融资人通过办理贷款担保获得的金额,即处分抵押物、对担保人的质押或追索。
第一还款来源与第二还款来源的关系第一还款来源是合同履行的主要来源。
金融家应该把第一还款来源作为贷款发放的一个重要指标。
这是贷款人在发放贷款前给出方向、金额、倍和还款时间的直接依据。
第二个还款来源是它的补充和保证。
2 、第一还款来源分析第一还款来源是借款人的预期偿付能力。
因此,为了了解借款人未来的偿债能力,必须对借款人的实际情况进行全面详细的调查,并对企业的财务状况进行分析。
1、企业财务分析借款人财务分析可分为三类资产负债表借款人资产状况财务分析、负债水平、偿付能力和经营风险等。
损益表财务分析损益表财务分析,通过分析借款人的盈利能力和经营成果来评估借款人的盈利能力和发展趋势。
通常财务分析是两个表格的组合。
由于上述财务分析是基于权责发生制编制的财务报表,并且权责发生制反映的资金流动与资金的实际流动不完全一致,从根本上说,决定借款人偿付能力的关键因素是其现金流量。
现金流量表的财务分析根据企业在一定时期内现金流量的变化,分析企业偿还到期债务的能力。
企业的现金流量分为三部分:经营活动产生的现金流量、投资活动产生的现金流量和筹资活动产生的现金流量。
现金流各部分的变化是企业相应经济活动的变化结果。
这三种现金流量都可以作为还款来源,但对于处于正常经营期的企业来说,经营活动产生的现金流量占很大比例,决定了第一还款来源。
因此,经营活动的现金流量是判断贷款风险的关键内容。
2、企业现金流量分析一个企业的现金流量是否真实在一个企业的现金流量中,业务活动是最重要的活动,也是现金流量变化的最重要原因,而实际销售收入是判断一个企业现金流量的重要依据。
第一还款来源分析范文

其二,股东的实力,股东是否有足够的支等,提供资金周转;其三关联公司或子公司的现金流是否可以还款。
**银行:本公司是贵社的忠实客户,也是贵社的重点扶持对象,长年来信用良好。
多年来一直从事**加工,经营业绩良好,从商经验丰厚,现流动资金达***万元。
经**县县政府对**产业的多年大力扶持,和国家产业政策支持,并有少数民族特需用品企业的优惠政策,使得作为**县的支柱产业之一的**企业,给**带来巨大发展。
因此,要继续抓住机遇,扩大商机,就需要扩大再生产。
这需要强有力的资金保证作后盾,就需要金融部门的大力支持,为此本公司需贷款***万元,作为补充流动资金,望贵行给予批准。
由于公司经营状况良好,管理能力较强,营运能力和盈利能力较强,信誉度高,发展前景可观,为了扩大经营规模,做大做强企业,但企业流动资金不足,现向贵行申请贷款作为流动资金短期贷款,由于公司经营项目好,效益可佳,具有充足的销售收入和现金流入,公司承诺,一定用公司的销售收入和现金流入按期偿还贵行贷款和利息,以此保证贵行贷款的安全性。
一、企业基本情况本公司成立于**年。
在工业园占地*亩,建筑面积**平方米,机器**台(套),**生产线*条。
公司被国家民委确定为少数民族用品定点生产企业、发展成为**县**产业的优势骨干企业和“2321”劳务实训基地。
本公司经营稳健,具有先进的经营理念和较高的管理水平。
二、企业资产负债状况目前本公司总资产为*元,其中固定资产*元,存货*元,应收账款*元,其它资产*元。
本公司在建行贷款*万元,城南信用社贷款*万元,应付账款*元。
资产负债*%。
三、公司的经营情况本公司在发展过程中,积极调整经营策略,注重销售市场的开发与维护。
2006年已经实现了100%的订单化经营,完全摆脱了盲目收购的被动经营局面。
与**公司和深圳**有限公司建立了长期的购销合作关系。
生产中严把质量关,以优质的产品赢得了众多客户。
实行了无毛绒的加工经营策略,目前取得了很好的市场效益和经济效益。
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第一还款来源分析三篇篇一:第一还款来源分析
篇二:第一还款来源分析
对第一还款来源的分析第一还款来源是借款人的预期偿债能力,因此要了解借款人未来偿债能力必须对借款人现实的情况做全面细致的调查,要对企业的财务状况进行分析。
对借款人财务分析可分为三类:第一类:资产负债表的财务分析:分析借款人资产状况、负债水平、偿债能力及经营风险等。
第二类:利润表的财务分析:以损益表为对象进行的财务分析,通过对借款人盈利状况和经营成果的分析,评价其盈利能力及发展趋势,通常财务分析为两表结合分析。
由于上述财务分析均是基于以权责发生制为基础编制的财务报表,而以权责发生制反映出的资金运动与资金的实际运动过程并不完全一致,从根本上看,决定借款人偿债能力的关键因素是其现金流量。
第三类:对现金流量表的财务分析:根据一定时期内企业现金流量的变化情况,分析企业偿还到期债务的能力。
企业的现金流量分为三部分:经营活动产生的现金流量、投资活动产生的现金流量和筹资活动产生的现金流量,每一部分现金流量的变化都是企业相应的经济活动的变化结果。
这三种现金流量都可以作为还款来源,但处于正常经营期间的企业,经营活动的现金流量占较大比重,决定着第一还款来源,因此,经营活动产生的现金流量是评判贷款风险的重点内容。
企业现金流分析企业现金流是否真实:在企业现金流量中,经营活动是最主要的活动,也是引起现金流量变化最主要的原因,而真实的销售收入是判断企业经营现金流的重要基础。
在正常经营情况下经营活动的现金流入首先要满足其现金流出,而不能用于还款,同时还要关注企业付现的刚性,如支付税金、工资、存货等,通过佐证、分析现金流入结构和流出顺序来判断借款人真实的经营净现金流能否满足还款的要求。
企业现金流是否稳定:可通过以下信息分析造成现金流不稳定的关键
因素:A、企业实际控制人的经营管理能力,可以通过分析其从业经历、观察企业历史发展轨迹(稳健型还是冒进型)以及财务信息中显现的经营波动性来加以判断;B、上下游客户关系,通常上下游合作时间短,企业处于弱势地位,则现金流的稳定性差。
C、通过其他渠道资金来源,分析判断现金流:企业的筹资现金流也是其现金流来源的重要组成部分。
企业筹资能力情况可结合企业当前经营规模、负债水平、可以提供抵押的资产状况、业内声誉和社会影响、股东实力来分析。
通过以上分析判断,可对借款人的经营状况有一个非常详尽的了解,对借款人会有更深层次的了解,确保借贷质量的提高。
对第二还款来源的分析:第一还款来源非常重要,但绝不是说可以因此忽视客户的第二还款来源,第二还款来源主要是指借款人或第三人的保证、担保等。
第二还款来源分为保证担保、抵押担保、质押担保。
(一)保证担保分析:重点根据保证担保人主体资格、信用状况、资产负债情况、对外担保情况、收入情况、经营情况、盈利能力等分析其代偿资金来源是否发生变化、是否充足,是否具有代偿能力,是否能完善展期担保手续;(二)质押担保分析:重点根据质押担保人主体资格、信用状况、质押物类型、质押物保管和保值难易程度、质押物价值及价值波动程度、法律保障程度、处置变现难易程度等分析质押物对贷款的保障代偿能力是否发生变化,保障代偿能力是否充分,是否能完善展期担保手续;(三)抵押担保分析:重点根据抵押担保人主体资格、信用状况、抵押物类型、抵押物坐落位置及周边地理环境、抵押物价值及价值波动程度、法律保障程度、处置变现难易程度等分析抵押物对贷款的保障代偿能力是否发生变化,保障代偿能力是否充分,是否能完善展期担保手续。
篇三:第一还款来源分析
一、农户小额信用贷款
农户小额信贷是为贫困农村人口提供持续的、小规模的、不需要抵押担保的、制度化和组织化的金融服务,其基本特征是额度较小、不需抵押担保、服务于低收入群体。
其主要内容如下:
1.农户小额信贷的发放范围
农户小额信贷的贷款对象主要是农村地区的中低收入人群,这些人具有通过自己的努力改善经济状况的愿望,但由于其贷款具有数额小、风险大、信誉差且无法提供担保等特点,因而通常无法从正规金融机构获的所需要的金融服务,处于信贷市场中的边缘地位。
申请小额信用贷款的农户应具备以下条件:第一,居住在信用社的营业区域之内;第二,具有完全民事行为能力,资信良好;第三,从事土地耕作或者其他符合国家产业政策的生产经营活动,并有合法、可靠的经济来源;第四,具备清偿贷款本息的能力。
2.农户小额信贷的期限和偿还方式
农户小额信贷的贷款期限一般是在一年之内,最长不超过三年。
我国在农户小额信用贷款采取“一次核定、随用随贷、余额控制、周转使用”的管理方式,不必在每单位时间内还部分贷款。
但在实际操作及归还本息方面还有一定的缺陷。
因此,我国也要加快这方面的改革,采用国际上较先进的整贷零还的偿还方式,即农户每隔固定的时间如一个月就要分期还款。
整贷零还的好处在于:一方面,减轻了农户的还款压力从而降低了还贷风险,另一方面,有助于农户培养理财意识。
3.农户小额信用贷款的用途
农户小额信用贷款的用途主要包括:第一,种植业、养殖业方面的农业生产费用贷款;第二,小型农机具贷款;第三,围绕农业生产的产前、产中、产后服务等贷款;第四,购置生活用品、建房、治病、子女上学等消费类贷款。
二、从农户小额信用贷款用途分析还款来源
1.将种植业收入作为第一还款来源
农户小额信用贷款的对象是农户,农户贷款的用途为种植业,其第一还款来源是种植业收入。
而我国目前的种植业主要还是靠天吃饭,抗风险能力不足。
一旦遇到较大的自然灾害,农业生产将受到很大影响,投入资金将无法收回,贷款风险不可避免。
中国每年约有3千万公顷农作物受灾,占全国农作物播种面积25%,成灾面积占受灾面积的比重在40%以上。
目前农民在受到自然风险威胁的同时,又面临巨大的市场风险。
我国现阶段农村以一家一户分散生产经营为主,生产技术和水平落后,容易造成低水平重复投资和结构雷同,农产品的生产成本和交易成本较高,农户小规模、分散化的个体生产经营常常无法与变化莫测的市场进行有效对接,在不了解市场需求的前提下进行盲目的生产,因此,就算在风调雨顺,收成好的情况下,也不能将手中的农产品进行市场销售转化为资本,因而存在着相对较大的市场风险。
无论是自然风险还是市场风险,一旦发生很容易超出农民的承受能力,从而不可避免地提高还款风险。
2.将养殖业收入作为第一还款来源
农户小额信用贷款虽然是“一次核定、随用随贷、余额控制、周转使用”,但贷款期限一般不超过一年,从养殖业贷款农户角度考虑,随着我国农业产业化结构调整,传统的农村种植业信贷市场呈现萎缩趋势,养殖业贷款的需求越来越大,调查结果显示,农户小额信贷规模明显扩大,且多用于养殖业。
但是养
殖业作为新型的农户产业经营模式,由于其生产周期一般都需要一年以上,一些附加值高的养殖业及周期更长,有的甚至要三至五年。
因此从贷款用途角度分析,农户小额贷款将养殖业作为第一还款来源的风险性较大。
3.将劳务收入作为第一还款来源
目前,有占很大比例的农户家庭的主要劳动力,利用每年的农闲时间或将土地转承包后外出打工。
其中一部分农户的生活所需同样需要信贷资金支持。
据县农调队资料,20XX年XX县农民人均纯收入达4124元,增长14%,其中农户工资性收入贡献3个百分点且呈逐年上涨势头,这对于解决农户的生产生活资金需要是一个较大的补充。
但在我国信用社会建设尚处于初级阶段时期,拖欠农民工工资的问题较为严重,而且农民工的自身安全问题很少有保障,因此单纯将劳务收入作为农户小额信用贷款的第一还款来源其风险性也不容乐观。
4.消费类贷款的第一还款来源
由于我国农村收入来源的单一性,农户还款的主要途径仍然是农业生产,由于农户小额贷款期限一般不超过一年,对于购置生活用品、建房、治病、子女上学等消费类贷款来讲,农业生产的还款来源在贷款期限内归还贷款的可能性较小。