实验3 总账系统日常业务处理
总账业务处理实验报告(3篇)
第1篇一、实验目的本次实验旨在通过使用某会计软件（如用友ERP-U8）的总账管理系统，使学生掌握以下内容：1. 熟悉总账管理系统的基本操作流程。
2. 掌握总账管理系统日常业务处理的相关知识，包括凭证录入、审核、记账、账簿查询、期末处理等。
3. 理解总账系统在会计核算中的重要作用。
4. 提高学生运用计算机进行会计核算的能力。
二、实验环境1. 软件环境：某会计软件（如用友ERP-U8）。
2. 硬件环境：计算机、打印机等。
三、实验内容1. 总账管理系统初始化（1）设置会计科目：根据企业实际情况设置会计科目，包括科目编码、科目名称、科目类型、余额方向等。
（2）设置账套参数：包括账套名称、会计期间、记账本位币、会计科目编码方案等。
（3）设置凭证类别：包括凭证类别名称、凭证编号规则等。
（4）设置用户：包括用户名、密码、操作权限等。
2. 日常业务处理（1）凭证录入：根据实际业务情况，录入各类会计凭证，包括借方、贷方科目、金额、附件等信息。
（2）凭证审核：对录入的凭证进行审核，确保凭证的正确性。
（3）凭证记账：将审核通过的凭证进行记账，生成相应的账簿记录。
（4）账簿查询：查询各类账簿，包括总账、明细账、日记账等。
3. 期末处理（1）转账：根据企业实际情况，进行各类转账业务，如计提折旧、计提工资等。
（2）对账：核对各类账簿，确保账证、账账、账实相符。
（3）结账：在会计期间结束时，进行结账操作，包括结转损益、结转利润等。
四、实验步骤1. 启动会计软件，进入总账管理系统。
2. 初始化总账管理系统，包括设置会计科目、账套参数、凭证类别、用户等。
3. 录入日常业务凭证，包括销售、采购、费用、工资等。
4. 审核录入的凭证，确保凭证的正确性。
5. 记账审核通过的凭证，生成相应的账簿记录。
6. 查询各类账簿，了解企业财务状况。
7. 进行期末处理，包括转账、对账、结账等。
8. 生成财务报表，如资产负债表、利润表、现金流量表等。
五、实验结果与分析1. 通过本次实验，学生掌握了总账管理系统日常业务处理的相关知识，能够熟练进行凭证录入、审核、记账、账簿查询、期末处理等操作。
总账系统日常业务处理
实验
内容
1、凭证管理：填制凭证、审核凭证、凭证记账的操作方法。
2、出纳管理：出纳签字、现金、银行存款日记账和资金日报表的查询。
3、账簿管理：总账、科目余额表、明细账、辅助账的查询方法。
实验步骤
1、引入账套
（1）执行开始--程序--用友ERP-U8--系统服务--系统管理命令，进入系统
3双击凭证进入已经填制好并且已经进行出纳签字的凭证的对话框执行凭证审核命令系统自动在凭证中审核的位置上签上学生姓名3的名字
课程实验报告
专业年级10会计学1班
课程名称会计信息Hale Waihona Puke 统指导教师学生姓名
学号
实验日期2013.3.25
实验地点
实验成绩
教务处制
二〇一三年四月一日
实验项目
名称
总账系统日常业务处理
实验
引入到电脑上。
2、填制凭证
（1）执行业务工作--财务会计--总账--凭证--填制凭证命令，进入凭证填
制的对话框。
（2）在填制凭证的对话框中，根据分录（1）的经济内容“凭证类别”下拉
列表框中选择“付款凭证”选项；“制单日期”位置输入2013.01.02。根
据原始凭证的数量填写“附单据数”；
（3）根据经济业务依次输入摘要、科目名称及借方金额。回车键换行。
管理对话框
（2）单击任务栏上的“ERP-U8系统管理”按钮，进入ERP-U8系统管理窗
口。
（3）执行系统--注册命令，打开注册系统管理对话框。
（4）系统中预先设定了一个系统管理员admin,第一次运行时，系统默认管
理员密码为空，单击确定按钮，以系统管理员身份进入系统管理。
会计信息系统实验报告—总账业务处理系统
学 号
专业
成绩
实验地点
一、实验目的
1、熟悉总账初始化、日常业务处理的各项操作
2、掌握凭证、出纳和账簿管理的具体内容
3、掌握总账期末处理的相关内容
二、实验设备（环境）及要求
用友ERP财务软件
U盘一个
三、实验内容与步骤
（一）、系统管理与基础设置
1、增加用户
（1）、以系统管理员身份登记系统管理，执行“权限”/“用户”命令，打开“用户管理”对话框。
（1）、执行“开始”/“程序”/“用友ERP-U8”/“企业应用平台”命令，打开“登录”对话框。
（2）、录入操作员“001”，密码“001”，单击“帐套”栏的下三角按钮，选择“224XX公司”。
（3）、单击“确定”按钮，进入“企业应用平台”窗口。
（4）、在“设置”选项卡中，执行“基本信息”/“系统启用”命令，打开“系统启用”对话框。
（5）、选中“GL总账”前的复选框，弹出“日历”对话框。
（6）、选择“日历”对话框中的“2001年3月1日”。
（7）、单击“确定”按钮，系统弹出“确实要启用当前系统吗”信息提示框，单击“是”按钮，完成总账系统的启用。
（二）、总账系统初始化
1、指定会计科目
（1）、在企业用用平台的“设置”选项中，执行“基础档案”/“财务”/“会计科目”命令，进入“会计科目”窗口。
（1）、单击“项目目录”选项卡，单击“维护”按钮，进入“项目目录维护”窗口。
（2）、单击“增加”按钮，录入项目编码“3”，项目名称“商务楼”，单击“所属分类码”栏参照按钮，选择“1号楼”。同理，增加“2号楼”工程。
（3）、单击“退出”按钮。
（三）、总账系统日常业务处理
1、对账
实验指导3-财务系统及日常业务处理
实验指导三用友ERP财务系统及日常业务处理一、实验目的l. 掌握用友ERP-U8 852 管理软件中总账管理系统初始设置的相关内容。
2. 理解总账管理系统初始设置的意义。
3. 掌握总账管理系统初始设置的具体内容和操作方法。
二、实验内容1. 总账管理系统基础设置2. 基础档案设置：会计科目、凭证类别、外币及汇率、结算方式、辅助核算档案等。
3. 期初余额录入。
4. 处理经济业务5. 凭证管理：填制凭证、审核凭证、凭证记账的操作方法。
6. 出纳管理：出纳签字、现金、银行存款日记账和资金日报表的查询。
7. 账簿管理：总账、科目余额表、明细账、辅助账的查询方法8. 银行对账。
9. 自动转账。
10. 对账。
11. 结账。
三、实验要求1.以“张川”的身份进行初始设置,账套的会计科目、录入期初余额并进行试算平衡（在设置会计科目时，只针对所给资料在已预置的会计科目中进行补充或修改，而系统所设置的其他会计科目则不必删除）。
2.指定“1001现金”为现金总账科目；“1002银行存款”为银行总账科目。
3.由用户(于芳)填制记账凭证，由用户(李民)对涉及“现金”及“银行存款”的凭证进行签字。
4.假设本月无完工产品。
月末由用户(于芳)设置并生成“制造费用”结转、已销产品成本结转、按33%税率计算所得税的自定义转账凭证及期间损益结转账凭证。
5.由财务主管(张川)审核凭证并记账，在会计期末进行对账。
四、操作指导（一）总账管理日常业务处理1.凭证管理(1)填制凭证在凭证填制过程中，若某科目为“银行科目”、“外币科目”、“数量科目”、“辅助核算科目”、“现金流量科目”，输入完科目名称后，则须继续输入该科目的辅助核算信息。
业务Ⅰ：（辅助核算——现金流量）6日，采购部购买200元的办公用品，以现金支付，附单据一张。
借：营业费用200.00贷：现金200.00①进入总账系统，执行“凭证”\“填制凭证”命令，进入“填制凭证”窗口。
②单击“增加”按钮, 增加一张空白凭证。
总账系统的日常业务处理
24
凭证管理——查询凭证
双击筛可选查条看件框， 什么都不选， 默认全部凭证
25
3.3.2 审核凭证
审核凭证是指由具有审核权限的操作员按照会 计制度规定，对制单人填制的记账凭证进行合法 性检查。其目的是防止错误及舞弊。
3
基本功能结构
4
3.2 日常业务处理
在总账管理系统中，当初始化设置完成后， 就可以开始进行日常账务处理了。
日常业务处理的任务是通过输入和处理各种 记账凭证、审核凭证、记账，查询和打印输出各 种凭证、日记账、明细账和总分类账，进行月末 对账和结账，最终生成和输出各种常用报表等。
5
3.2.1 填制凭证
记账凭证是登记账簿的依据，是总账系统的唯一数据 源，填制凭证也是最基础和频繁的工作。在实行计算机 处理账务后，电子账簿的准确与完整完全依赖于记账凭 证，因而在实际工作中，必须确保准确完整地输入记账 凭证。
填制凭证过程中，出现错误凭证在所难免。为更正错 误，系统提供了对错误凭证修改或删除的功能。
6
1. 增加凭证
凭证审核时，可直接根据原始凭证，对屏幕 上显示的记账凭证进行审核，对正确的记账凭证，
发出签字指令，计算机在凭证上填入审核人名字。
26
在确认一批凭证无错误时可以在“审核”菜单中的 “成批审核凭证”功能，以便加快审核签字速度，但 请慎用。 作废凭证不能被审核，也不能被标错。 审核人和制单人不能是同一个人，凭证一经审核，不 能被修改、删除，只有取消审核签字后才可操作，已 标错的凭证不能被审核，需先取消标错后才能审核。 执行审核后，系统将自动翻页，或单击“首张”、 “上张“、“下张”、“末张”按钮翻页或按“查询” 按钮重新输入条件查找其他待审核凭证。
总账系统日常实验报告
一、实验目的1. 熟悉总账系统的基本操作流程。
2. 掌握总账系统的初始化设置、日常业务处理和月末处理等操作方法。
3. 培养学生运用总账系统进行会计核算的能力。
4. 增强学生实际操作经验，提高会计电算化水平。
二、实验内容1. 实验环境本实验在用友ERP-U8软件中进行，实验数据来源于某企业实际业务。
2. 实验步骤（1）总账系统初始化1）建立账套：输入账套号、单位名称、单位地址、法人代表、邮政编码、税号、启用会计期、企业类型、行业性质等信息。
2）设置基础信息：包括科目编码方案、分类编码方案、会计科目、凭证类别、结算方式等。
3）设置操作员及权限：建立操作员，设置操作员权限，如查询、删除、审核等。
（2）总账系统日常业务处理1）填制记账凭证：根据业务资料，填制相应的记账凭证，包括借方科目、贷方科目、金额、附件等。
2）审核记账凭证：审核员对填制的记账凭证进行审核，确保凭证准确无误。
3）记账：审核后的记账凭证进行记账操作，生成相应的账簿记录。
（3）总账系统月末处理1）结账：月末进行结账操作，将未记账的凭证进行记账，生成相应的账簿记录。
2）银行对账：进行银行对账操作，核对银行存款余额与账面余额的一致性。
3）自动转账：设置自动转账规则，实现自动转账功能。
4）月末结账：月末进行结账操作，关闭当月账簿，为下月业务处理做准备。
三、实验结果与分析1. 实验结果通过本次实验，学生掌握了总账系统的基本操作流程，熟悉了初始化设置、日常业务处理和月末处理等操作方法，提高了会计电算化水平。
2. 实验分析（1）初始化设置是总账系统正常运行的基础，通过初始化设置，确保了会计科目的准确性、分类编码的统一性等。
（2）日常业务处理是总账系统的核心功能，通过填制记账凭证、审核记账凭证、记账等操作，实现了会计核算的基本功能。
（3）月末处理是总账系统的一个重要环节，通过对账、自动转账、结账等操作，保证了会计信息的准确性和及时性。
四、实验心得通过本次实验，我深刻体会到会计电算化的重要性。
总账系统日常业务处理实验报告
总账系统日常业务处理实验报告
总账系统是一个复杂的系统，其中包括科目余额查询、现金管理、记账处理、应收应
付帐款管理，还包括复杂的审计核算等功能。
总账系统的正确运行，对企业的治理和经营
有着不可替代的作用。
本文主要就总账的日常业务处理进行一实验报告。
本文采用礼制方面的实验进行研究，采用财务软件系统模拟企业总账日常业务处理，
具包含登记发票、登记凭证、登记业务单据、核算凭证、并作出有效控制、审核考虑检举等。
首先，发票登记。
收集票据，同时验证发票信息，检查完整性和准确性，核实税金，
审核完以后再登记在复核工作单上，如果没有问题，就登记在发票凭证上，登记完毕。
其次，登记凭证。
复核工作单上凭证正确性，考虑了经济合理性，以及与标准销售套
账和物料对账单的对照。
完成审核，登记JIE凭证，核对单据号，凭证序号，凭证日期，
凭证借方金额，贷方金额等。
另外，登记业务单据。
核查业务单据中涉及到的税种、税率信息，核查税金是否符合
计税准则，如有异常要就进行检举。
记账凭证完成后，根据当期单据进行现金管理，建立
收付款登记表。
最后，根据实验，本实验当中，采取了有效的控制和审核方法以保证企业总帐账实施
的有效性和准确性，保证企业的财务安全。
总之，运用总账系统进行日常业务处理，需要严格按照财务要求登记凭证、核算凭证、应收应付帐款管理，检查税金准确性，有效控制审核等等，来确保企业的财务安全。
实验三 总账管理系统日常业务处理
实验三总账管理系统日常业务处理
【实验目的】
1.掌握用友ERP-U8管理软件中总账管理系统日常业务处理的相关内容。
2.掌握总帐管理系统日常业务处理的各种操作。
3.掌握凭证管理、出纳管理和账簿管理的具体内容和操作方式。
【实验内容】
1.凭证管理：填制凭证、审核凭证、凭证记账的操作方法。
2.出纳管理：出纳签字、现金、银行存款日记账和资金日报表的查询。
3.账簿管理：总帐、科目余额表、明细账、辅助账的查询方法。
【实验准备】
引入“实验二”帐套数据。
【实验资料】
P55-57
【实验要求】
1.以“马方“的身份进行填制凭证、凭证查询操作。
2.以“王晶“的身份进行出纳签字，现金、银行存款日记账和资金日报表的查
询，支票登记操作。
3.以“陈明“的身份进行审计、记账、帐薄查询操作。
【实验结果】
以“003马方“的身份注册进入企业应用平台。
注意：
操作日期输入“2013-08-31“。
这样，可以只注册一次企业应用平台，输入不同日期的凭证。
1、凭证管理：
2、整理凭证：
3、冲销凭证
4、作废凭证
5、出纳签字：
6、审核凭证
7、凭证记账。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
实验3总账系统日常业务处理【实验目的】1.理解总账系统日常业务处理的基本功能；2.掌握总账系统中凭证管理和账簿管理的具体内容和操作方法。
【实验内容】1.凭证管理：凭证的填制、修改和删除，凭证审核，凭证记账2.账簿管理：总账、科目余额表、明细账、辅助账的查询输出方法【实验资料】1.2.（1）7月8日，财务部购买办公用品500元，以工行转账支票支付，票号ZZW001。
（2）7月12日，销售部马丁销售给惠州农机厂产品一批，货款30000元，税款4100元。
已开出销售发票（票号：42156）并已发货，货税款尚未收到。
（3）7月13日，采购部丁月从广东机电公司购进原材料一批，价款34000元，适用税率17%，材料已验收入库并收到增值税发票一张。
上述款项已以工行转账支票支付，票号ZZW002。
（4）同日，采购部丁月报销差旅费10023元，出纳以现金补不足的差额。
（5）7月15日，总经理办公室报销办公费800元，以工行转账支票支付，票号ZZW003。
（6）7月16日，销售部马丁收到广州机械贸易公司转来的转账支票一张，金额7286元，用以偿还前欠货款及运费，款项已存入工行，转账支票号ZZR002号。
（7）7月18日，总经理办公室报销业务招待费1200元，转账支票号ZZW004。
（8）7月20日，收到华兴集团投资资金美元10000元，转账支票号ZZR003。
（9）7月25日，发出材料一批，用于自建厂房工程建设，材料成本12000元。
3.常用凭证代号：01，说明：报销办公费。
凭证类别：付款凭证摘要：报销办公费；科目编码：660201和100201【实验步骤】1.引入实验2备份账套；2.根据业务日期适当修改系统日期；3.以第1个操作员身份并根据业务日期选择适当日期登录“企业应用平台”；4.由第1个操作员设置常用摘要和填制业务（1）的记账凭证（不要关闭凭证录入窗口）；5.设置常用凭证；6.填制业务（2）－（4）的记账凭证；7.调用常用凭证生成业务（5）的记账凭证；8.填制业务（6）－（9）的记账凭证；9.由第3个操作员完成各业务记账凭证的审核工作10.由第3个操作员查询未记账凭证中，与客户“惠州农机”进行交易的有关凭证11.由第3个操作员修改该记账凭证，将其中的税款由4100元改为5100元。
12.由第1个操作员重新审核上述记账凭证13.由第3个操作员删除业务（5）的记账凭证并整理断号14.由第2个操作员完成上述业务中出纳凭证的出纳签字工作15.由第1个操作员查询“管理费用”科目包含未记账凭证的总账、并联查明细账及其中有关业务的记账凭证16.由第1个操作员完成记账工作17.由第1个操作员查询已记账的1号转账凭证18.由第1个操作员冲销该凭证19.由第1个操作员查询与客户“惠州农机”的往来明细账20.由第1个操作员定义并查询“应交增值税”多栏账21.备份输出实验3实验结果。
【实验操作指导】1.设置常用摘要：在“基础设置”选项卡，通过“基础档案｜其它｜常用摘要”打开“常用摘要”管理窗口，增加所需要的常用摘要。
2.填制凭证（1）在“业务处理”选项卡，打开总账系统，双击“凭证｜填制凭证”打开“填制凭证”窗口；（2）单击“增加”按钮，并按业务内容填写记账；A.填写凭证字号：单击凭证类别的参照按钮选择凭证字，凭证号由系统自动生成，不能修改；注：凭证类别和会计科目应符合凭证类别限制的要求。
B.填写制单日期：系统预先填写同类别已有的最后一张凭证日期或系统登录日期，可以修改；注：制单日期应大于已记账日期（在有序时控制时，应大于等于已有的最后一张凭证日期），不能大于登录日期。
C.填写附单据数，可以省略；D.填写摘要：直接填写，或单击参照按钮选择常用摘要，或输入常用摘要的编码；注：每一行摘要可以相同也可不同，但不能空，每行摘要将随相应的会计科目在明细账和日记账中出现。
在凭证行末尾按回车键，系统自动复制上一行的摘要到下一行。
E.录入会计科目：直接填写，或单击参照按钮选择，或输入科目代码；注：会计科目必须是末级科目。
F.如果所录入的是银行科目，需要在系统自动弹出的录入框中录入结算方式、票据号和发生日期等信息；如果是辅助核算科目，则需要录入个人、部门、客户、供应商、项目或数量单价等辅助核算的内容；如果是外币核算科目，记账凭证自动增加外币汇率和金额录入区域。
由于实验中采用固定汇率，因此凭证中的汇率不可修改；注：如果要修改辅助核算的内容，首先将光标置于辅助核算的会计科目行，然后将鼠标移动到备注栏辅助项，在出现“笔头状”鼠标时双击，或者按“CTRL＋S”，在系统弹出的辅助项录入框中进行修改。
G.录入借方金额或贷方金额；借贷方金额不能同时为零或同时不为零，但可以为红字，红字以负数录入。
注：在凭证最后一行的金额处，按“＝”键，可以取借贷方金额的差额到当前光标位置。
按空格键可以改变金额的借贷方向。
H.填写现金流量项目：如果凭证中包含现金流量科目，则在保存凭证时，系统自动弹出“现金流量录入修改”窗口，填写或修改其中现金流量项目和金额。
注：现金流量表的编制有两种方法：一种是利用总账中的现金流量辅助核算；另一种是利用专门的现金流量表软件编制现金流量表；实验拟利用第一种方法，因此需要在此处填写现金流量项目内容。
（3）保存凭证：单击“保存”按钮，系统将对凭证的借贷方金额进行检查，如果借贷平衡，系统将保存凭证并给出提示。
注：如果需要保存后立即增加一张新的凭证，则可直接单击“增加”按钮。
3.设置常用凭证：常用凭证有两种设置方式：（1）利用当前凭证生成常用凭证：如果需要将“填制凭证”窗口中当前凭证作为常用凭证保存，可以：A.在“填制凭证”窗口，调用“制单｜生成常用凭证”菜单命令；B.在“常用凭证生成”对话框中录入常用凭证的代号及说明并确认。
注：利用当前凭证生成的常用凭证同时包含当前凭证中的金额、部门、个人、客户、供应商、数量、结算方式等辅助核算信息，可以利用下面介绍的“常用凭证”管理窗口删除或修改这些信息。
（2）单独设置（或修改）常用凭证：A.在总账系统中，双击“凭证｜常用凭证”，打开“常用凭证”管理窗口；B.单击“增加”按钮并输入凭证的编码、说明和凭证类别；C.单击“详细”按钮进入“常用凭证”的下一级设置窗口，单击“增加”按钮并输入每一凭证行的摘要和会计科目，同时单击“辅助”按钮，以便输入与该凭证行的会计科目相关的辅助信息。
4.调用常用凭证：（1）在“填制凭证”窗口，调用“制单｜调用常用凭证”菜单命令；（2）直接输入或（单击“参照”按钮，单击需要选入的常用凭证行，单击“选入”按钮，并确定；（3）在“填制凭证”窗口，对凭证进行修改，然后保存；（4）如果凭证中有现金流量科目，单击该科目，再单击“流量”按钮修改现金流量项目的内容。
注：调用“制单｜调用常用凭证”菜单命令前不要进行增加凭证的操作修改常用凭证生成的凭证时应注意部门、个人、客户、供应商、结算方式以及现金流量等各种辅助核算信息的修改。
5.更换操作员：单击“重注册”按钮，输入新操作员的代码或姓名及密码，选择数据源，并确定。
6.审核凭证：（1）凭证审核人和制单人不能是同一人。
因此，审核凭证前注意检查是否需要更换操作员；（2）双击“凭证｜审核凭证”，打开“凭证审核”查询条件对话框；（3）输入适当的查询条件，单击“确定”按钮，进入“凭证审核”的凭证列表窗口，其中，白色区域为未审核凭证，而灰色区域为已审核凭证；（4）双击要审核的凭证或单击“确定”按钮，进入“审核凭证”的凭证窗口；（5）检查要审核的凭证，无误后，单击“审核”按钮，凭证底部的“审核”处自动签上审核人，即当前操作员的姓名；（6）单击“下张”按钮，对其它凭证进行审核。
注：凭证一经审核，不能被修改和删除，只有取消审核后才可修改或删除，取消审核由审核人在“审核凭证”的凭证窗口单击“取消”按钮完成。
审核凭证时如发现凭证有错，可单击“标错”按钮，给凭证加上错误标志，由制单人或有凭证修改权限人修改后再审核。
如采用将凭证打印出来成批检查后再审核的方式，可利用“审核｜成批审核凭证”的菜单命令成批审核，加快审核凭证的速度。
7.查询凭证：（1）双击“凭证｜查询凭证”，打开“凭证查询”对话框；（2）输入查询条件，单击“辅助条件”按钮可输入更多查询条件；（3）单击“确认”按钮，进入“查询凭证”的凭证列表窗口；（4）双击某一凭证行，则可显示此张凭证的详细内容。
注：这里查询凭证，可以是本会计期间的所有凭证，包括已记账的凭证。
在“填制凭证”窗口中，执行“查看｜查询”菜单命令或单击“查询”按钮，只能查询未记账的凭证。
8.出纳签字：（1）出纳签字前注意检查是否需要更换操作员；（2）双击“凭证｜出纳签字”，打开“出纳签字”查询条件对话框；（3）输入适当的查询条件，单击“确定”按钮，进入“出纳签字”的凭证列表窗口，其中，白色区域为未签字凭证，而灰色区域为已签字凭证；（4）双击要签字的凭证或单击“确定”按钮，进入“出纳签字”的签字窗口；（5）检查要签字的凭证，无误后，单击“签字”按钮，凭证底部的“出纳”处自动签上出纳人，即当前操作员的姓名；（6）单击“下张”按钮，对其它凭证进行签字。
注：出纳签字与凭证审核，以及出纳签字与制单可以同一个人，取决于用户权限的设置；只有在会计科目设置中进行了指定科目操作，才能进行出纳签字；如果在总账系统参数中设置了“出纳凭证必须经由出纳签字”，则出纳凭证必须经出纳签字后才能记账；出纳凭证一经签字，不能被修改和删除，只有取消签字后才可修改或删除，取消签字由签字人或有权限的操作员在“出纳签字”窗口单击“取消”按钮完成。
9.修改凭证：（1）利用查询凭证方法，查找到需要修改的凭证；（2）对于凭证的一般信息，将光标移动到要修改的地方，直接修改；如果要修改凭证的辅助项信息，首先将光标置于辅助核算的会计科目行，然后将鼠标移动到备注栏辅助项，在出现“笔头状”鼠标时双击，或者直接按“CTRL＋S”，在系统弹出的辅助项录入框中进行修改。
注：修改人必须具有凭证修改权，若选择“不允许修改、作废他人填制的凭证”但已设置了明细修改权限，可修改他人填制的凭证但系统会先给出提示（如本实验的情况）。
已经审核或出纳签字的凭证需要取消审核或签字后才能修改。
10.作废和删除凭证：作废凭证：（1）如果需要，由凭证的原审核人和原出纳签字人取消凭证的审核或出纳签字；（2）利用凭证查询方法查询到需要作废或删除的凭证；（3）执行“制单｜作废/恢复”命令，给凭证打上“作废”标志。
注：作废凭证仍保留凭证内容及编号，只显示“作废”字样作废凭证不能修改和审核；凭证记账时应列入记账范围，但不会参加数据处理；利用相同的操作过程，可以取消凭证的“作废”标志，恢复为有效凭证。
整理（删除）凭证（1）在“填制凭证”窗口，执行“制单｜整理凭证”命令，打开“选择凭证期间”对话框；（2）选择要整理的“月份”，打开“作废凭证表”对话框；（3）选择真正要删除的作废凭证，“确定”后，系统提示“是否还需要整理凭证断号？”，并显示“选择凭证号重排方式，提供凭证号重排、凭证日期重排与审核日期重排”三个选项；（4）选择“选择凭证号重排方式”，确定后系统对凭证号重排，以避免凭证号断号。