医院内控手册模板
医院内部控制管理手册
医院内部控制管理手册为了加强货币资金管理，防止被盗，违法违纪现象的发生，下面是店铺精心为你们整理的医院内部控制制度的相关内容，希望你们会喜欢!医院内部控制制度【1】为了加强货币资金管理，防止被盗，违法违纪现象的发生，对货币资金收、支管理作如下规定：一、凡现金管理人员，必须做到每日提取备用金，不得超过银行规定限额。
出纳人员收到现金，每日必须交存银行，不得坐支，不得以“白条”抵充库存现金。
保险柜钥匙必须随身携带。
二、出纳员下班前必须将全部现金(包括找零备用金)存入保险柜，妥善保管，不得超过银行规定的限额。
转账支票，现金支票的使用必须经财务科长审批，印鉴必须交叉保管(或分开管理)。
三、严格控制签发空白支票，特殊情况必须在支票上写明收款单位名称，款项用途、签发日期、规定限额，由领用人在专设登记薄上签章。
作废支票必须加盖“作废”戳记，与存根一并保存。
对于空白收据的管理，专设登记薄登记，认真办理领用注销手续。
四、记银行日记账与对账必须由两人交叉负责，由对账人制“银行余额调节表”。
五、门诊、住院收款室货币资金的管理1、收费员将当日收入必须足额上缴出纳员，由收款室负责人打出收入日报汇总表上报财务科，财务科由专人对上报的汇总报表进行审核，制单会计对审核无误的汇总报表进行账务处理。
2、收款室负责人、财务科应分别定期或不定期对门诊收费处进行现金盘点，杜绝挪用现金现象的发生。
3、收费员不得借故不打印病人姓名、科室等，打印项目要准确无误，现金、印鉴、票据要妥善保管。
4、每个收费员必须设计算机密码，并且不定期更换密码，不得随意进入他人程序收费，电脑票据号与发票号必须保持一致。
5、收费员应备规定数额的找零备用金(应根据本医院的实际业务量确定)，不得将公、私款混用，不得随意外供或挪用收费款，每日下班前必须将全部现金放入保险柜妥善保管。
六、住院结算处货币资金的管理1、收费员将当日收入必须足额上缴出纳员，由收款室负责人(兼会计)打出收入日报汇总表与现金进行核对，对审核无误的汇总报表进行账务处理。
医院内部控制制度范文模板
医院内部控制制度范文模板医院内部控制制度是为了规范医院经济活动及相关业务活动，有效防范和管控内部运营风险，保障医院资产安全和使用有效，确保财务信息真实完整，提高资源配置和使用效益，根据《行政事业单位内部控制规范》《关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》等要求，制定本制度。
一、医院内部控制目标1. 保证医院经济活动合法合规。
2. 保证医院资产安全和使用有效。
3. 保证财务信息真实完整。
4. 有效防范舞弊和预防腐败。
5. 提高资源配置和使用效益。
二、医院内部控制原则1. 全面性原则：内部控制应贯穿医院经济活动及相关业务活动的全过程，覆盖所有部门和岗位。
2. 重要性原则：对医院重要经济活动及相关业务活动，应制定切实可行的控制措施。
3. 制衡性原则：内部控制应建立相互制约、相互监督的业务组织形式和职责分工制度。
4. 适应性原则：内部控制应根据医院实际情况和外部环境变化进行适时调整。
5. 成本效益原则：内部控制应在确保有效性的前提下，尽量减少成本。
三、医院内部控制措施1. 组织控制：设立内部控制组织，明确内部控制职责和权限，确保内部控制的有效实施。
2. 制度控制：制定完善的内部管理制度，明确各部门和岗位的职责、权限和操作规程。
3. 预算控制：建立预算管理制度，对医院经济活动进行预算编制、审批、执行和监督。
4. 财务控制：建立健全财务管理制度，对医院财务活动进行统一管理，确保财务信息的真实性和完整性。
5. 运营控制：对医院运营活动进行监督和检查，确保运营风险得到有效控制。
6. 信息技术控制：建立信息技术内部控制制度，确保信息系统的安全、稳定运行。
四、医院内部控制流程1. 风险评估：定期进行风险评估，识别和分析医院经济活动及相关业务活动的风险。
2. 内部控制建设：根据风险评估结果，制定内部控制措施，完善内部控制制度。
3. 内部控制报告：定期编制内部控制报告，反映医院内部控制的有效性和实施情况。
4. 内部控制评价：定期进行内部控制评价，对内部控制的有效性进行监督检查。
某某医院内部控制制度范本
医院内部控制制度范本第一章总则第一条为了加强医院内部控制管理，规范医院经济活动及相关业务活动，防范和管控内部运营风险，根据《行政事业单位内部控制规范》《关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》等要求，制定本制度。
第二条本制度适用于医院内部控制管理，包括风险评估、内部控制建设、内部控制报告、内部控制评价等方面。
第三条医院内部控制应以规范经济活动及相关业务活动有序开展为主线，以内部控制量化评价为导向，以信息化为支撑，实现合法合规、风险可控、高质高效和可持续发展的目标。
第四条医院内部控制应遵循以下原则：（一）全面性原则：内部控制应涵盖医院经济活动及相关业务活动的各个层面和环节。
（二）重要性原则：内部控制应重视对重要经济活动及相关业务活动的控制。
（三）制衡性原则：内部控制应建立相互制约、相互监督的业务组织形式和职责分工制度。
（四）适应性原则：内部控制应根据医院内外环境变化进行调整和优化。
（五）成本效益原则：内部控制应在保证有效性前提下，尽量降低成本。
第二章风险评估第五条医院应建立风险评估机制，对经济活动及相关业务活动进行风险识别、评估和控制。
第六条医院应定期进行风险评估，至少每年进行一次。
外部环境、业务活动、经济活动或管理要求等发生重大变化的，应当及时对经济活动及相关业务活动的风险进行重新评估。
第七条医院内部审计部门或确定的牵头部门应当自行或聘请具有相应资质的第三方机构开展风险评估工作。
风险评估结果应当用于指导内部控制建设和实施。
第三章内部控制建设第八条医院应建立内部控制建设机制，包括单位层面和业务层面的内部控制。
第九条单位层面的内部控制建设主要包括：（一）单位决策机制，内部管理机构设置及职责分工，决策和执行的制衡机制；（二）内部管理制度的健全；（三）关键岗位管理和信息化建设等。
第十条业务层面的内部控制建设主要包括：（一）预算业务；（二）收支业务；（三）采购业务；（四）资产业务；（五）基本建设业务；（六）合同业务；（七）医疗业务；（八）科研业务；（九）教学业务；（十）互联网医疗业务；（十一）医联体业务；（十二）信息化建设业务等。
医院内部控制手册范本
西飞医院内部控制手册一、总则（一）编制目的从完善组织治理和推进标准化管理两个层面来考虑，编制《内部控制手册》，为中航工业西飞工业（集团）有限责任公司的分支机构西安一四一医院（以下简称“医院”）优化流程管控、推进标准化管理提供依据，也为医院开展内部控制工作提供可遵循的标准，同时有效满足医院要求。
概括而言，手册编制旨在实现以下目标：1.建立健全内部控制管理体系。
结合内部控制工作要求，完善医院制度流程管理体系，建立具有医院自身特色的内部控制体系，提高医院经营效率和效果，为合规经营、资产安全和信息真实提供合理保证。
2.固化形成内部控制工作机制。
通过明确医院内部控制的目标原则、职责分工，制定一套规范化的工作流程，提出标准化的业务流程控制要求，配合开展内部控制信息系统建设，并持续培育良好的风险管理文化，以加强内部控制工作，为医院管理规范化和决策科学化提供参照和支持。
3.规范加强内部控制评价工作。
通过规范内部控制评价工作程序和标准，确保评价结果的客观性和可比性；积极利用评价结果确定医院管理改进、审计、监察等监督工作的重点，以提高制度执行力，促进风险预控、过程控制和事后惩戒相结合，全面提升医院管理水平和风险管控能力。
（二）编制原则1.方法性与实用性相结合本手册编制既参考了国际与国内内部控制理论和国内外大型企业的内部控制实践，又立足于医院自身的战略目标和管理特点，力求与现有的管控模式及管理实际相衔接，充分考虑内控工作的可行性与可操作性。
手册内容涵盖内部控制体系建设基本要素和工作环节，对医院开展内控工作提出一套完整的方法论和指导原则；同时制定了具体的操作指引和标准化的工作模板，为医院内控日常工作提供依据。
2.风险预控与业务管理相结合本手册编制贯彻以风险为导向的内部控制理念，将内部控制的工作要求落实到业务活动及流程标准化管理中，明确管理界面、权限规范及关键控制点，提出细化到岗位的控制要求，引导各级责任主体在业务执行上符合医院管控要求。
医院内部控制手册资料
精品文档西飞医院内部控制手册一、总则（一）编制目的从完善组织治理和推进标准化管理两个层面来考虑，编制《内部控制手册》，为中航工业西飞工业（集团）有限责任公司的分支机构西安一四一医院（以下简称“医院”）优化流程管控、推进标准化管理提供依据，也为医院开展内部控制工作提供可遵循的标准，同时有效满足医院要求。
概括而言，手册编制旨在实现以下目标：1.建立健全内部控制管理体系。
结合内部控制工作要求，完善医院制度流程管理体系，建立具有医院自身特色的内部控制体系，提高医院经营效率和效果，为合规经营、资产安全和信息真实提供合理保证。
2.固化形成内部控制工作机制。
通过明确医院内部控制的目标原则、职责分工，制定一套规范化的工作流程，提出标准化的业务流程控制要求，配合开展内部控制信息系统建设，并持续培育良好的风险管理文化，以加强内部控制工作，为医院管理规范化和决策科学化提供参照和支持。
3.规范加强内部控制评价工作。
通过规范内部控制评价工作程序和标准，确保评价结果的客观性和可比性；积极利用评价结果确定医院管理改进、审计、监察等监督工作的重点，以提高制度执行力，促进风险预控、过程控制和事后惩戒相结合，全面提升医院管理水平和风险管控能力。
（二）编制原则1.方法性与实用性相结合本手册编制既参考了国际与国内内部控制理论和国内外大型企业的内部控制实践，又立足于医院自身的战略目标和管理特点，力求与现有的管控模式及管理实际相衔接，充分考虑内控工作的可行性与可操作性。
手册内容涵盖内部控制体系建设基本要素和工作环节，对医院开展内控工作提出一套完整的方法论和指导原则；同时制定了具体的操作指引和标准化的工作模板，为医院内控日常工作提供依据。
2.风险预控与业务管理相结合本手册编制贯彻以风险为导向的内部控制理念，将内部控制的工作要求落实到业务活动及流程标准化管理中，明确管理界面、权限规范及关键控制点，提出精品文档．精品文档细化到岗位的控制要求，引导各级责任主体在业务执行上符合医院管控要求。
医院内部控制手册
医院内部控制手册贯彻执行国家财经法律法规和规章制度，维护国有资产的安全与完整，堵塞管理漏洞，提高我院财务管理水平和会计信息质量，下面是店铺精心为你们整理的财务会计内部控制规定的相关内容，希望你们会喜欢!海南省安宁医院财务会计内部控制规定(试行)为贯彻执行国家财经法律法规和规章制度，维护国有资产的安全与完整，堵塞管理漏洞，提高我院财务管理水平和会计信息质量，根据省卫生厅印发的《省医疗机构财务会计内部控制规定(试行)》，结合我院具体情况，制定本规定。
第一章基本要求财务会计内部控制应当涵盖以下内容：(一)预算控制;(二)收入控制;(三)支出控制;(四)货币资金控制;(五)药品及库存物资控制;(六)固定资产控制;(七)工程项目控制;(八)对外投资控制;(九)债权及债务控制;(十)财务电子信息化控制;(十一)监督检查。
财务会计内部控制应当为实现以下目标提供合理保证：(一)确保国家有关法律法规和医疗机构内部规章制度的贯彻执行;(二)规范经济行为，保证会计资料真实、完整;(三)堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现、纠正错误及舞弊行为，保护资产的安全、完整。
财务会计内部控制应当遵循的基本原则：(一)符合国家有关法律法规以及财经财务规章制度;(二)约束单位内部涉及经济事项的所有人员，任何个人都不得拥有超越财务会计内部控制的权力;(三)涵盖单位内部各项经济业务及相关岗位，并应针对业务处理过程中的关键控制点，落实到决策、执行、监督等各个环节;(四)保证单位内部涉及经济事项的部门、岗位的合理设置及其职责权限的合理划分，坚持不相容职务相互分离，确保不同部门和岗位之间权责分明、相互制约、相互监督;(五)遵循成本效益原则，以合理的控制成本达到最佳的控制效果。
财务会计内部控制应当采用的基本方法：(一)内部牵制。
单位内部岗位的设置应当体现不相容职务相互分离、相互制衡的要求。
不相容职务主要包括：授权批准、业务经办、会计记录、财产保管、稽核检查等职务。
医院内部控制制度范本
医院内部控制制度范本第一章总则第一条为了规范医院经济活动和相关业务活动，提高医疗服务质量，防范和控制内部运营风险，根据《行政事业单位内部控制规范》和《关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》等相关规定，制定本制度。
第二条本制度适用于医院内部控制管理，包括风险评估、内部控制建设、内部控制报告、内部控制评价等方面。
第三条医院内部控制应以公益性原则为基础，实现经济活动合法合规、资产安全和使用有效、财务信息真实完整，有效防范舞弊和预防腐败，提高资源配置和使用效益。
第二章组织架构第四条医院应设立内部控制组织，负责内部控制的统筹规划、组织协调、监督指导和检查评价工作。
第五条医院内部控制组织应由董事会（或院长办公会）、财务部门、审计部门、人力资源部门、医务部门等相关职能部门组成，各职能部门按照职责分工，共同推进内部控制工作的实施。
第三章风险评估与控制第六条医院应建立风险评估机制，对经济活动和相关业务活动进行风险识别、评估和控制。
第七条医院应制定风险评估程序和标准，对各类风险进行识别、评估和分类，确定风险控制措施，并建立风险控制责任制。
第八条医院应根据风险评估结果，制定相应的内部控制措施，防范和控制风险。
第四章内部控制建设第九条医院应建立健全内部控制制度，包括组织架构、风险评估、控制活动、信息与沟通、监督等方面。
第十条医院内部控制制度应具有可操作性和实用性，明确各职能部门的职责和权限，规范工作流程和操作程序。
第十一条医院应根据内部控制制度，制定相应的内部控制措施，确保经济活动和相关业务活动的合法合规、资产安全和使用有效、财务信息真实完整。
第五章内部控制报告与评价第十二条医院应建立内部控制报告制度，定期向上级主管部门和审计部门报告内部控制工作情况和存在的问题。
第十三条医院应开展内部控制评价工作，对内部控制的有效性和实施情况进行评价，及时发现和纠正存在的问题。
第十四条医院应根据内部控制评价结果，不断完善内部控制制度，提高内部控制水平。
医院基建内控制度手册模板
医院基建内控制度手册模板一、总则第一条为了加强医院基本建设内部控制（以下简称基建内控）工作，规范基本建设行为，提高基本建设质量，根据《中华人民共和国会计法》、《行政单位内部控制规范》等法律法规，制定本手册。
第二条医院基建内控制度手册适用于医院新建、扩建、改建等基本建设工作。
第三条医院基建内控制度手册的制定和实施，应当遵循合法、合规、公开、透明的原则。
第四条医院基建内控制度手册主要包括基本建设项目的立项、设计、招投标、施工、验收、竣工决算等环节的内控要求。
二、立项内控第五条医院基建项目立项应当严格遵循国家法律法规和医院相关规定，进行充分的市场调研和可行性研究，确保项目建设的必要性和可行性。
第六条项目建议书、可行性研究报告等立项文件应当真实、完整、准确地反映项目情况，不得有虚假记载。
第七条项目立项过程中，应当合理预测项目风险，制定应对措施，确保项目顺利实施。
三、设计内控第八条医院基建项目设计应当遵循国家建筑设计规范和医院功能需求，确保设计方案的科学性、合理性和前瞻性。
第九条设计单位应当具备相应的资质， designers应当具备相应的资格。
第十条设计过程中，应当充分考虑项目所在地的环境、气候等因素，确保设计方案的适应性。
四、招投标内控第十一条医院基建项目招投标应当遵循公开、公平、公正的原则，确保投标单位的合法权益。
第十二条招标文件应当明确项目的范围、质量、进度、投资等要求，不得有歧视性、倾向性条款。
第十三条投标单位应当按照招标文件的要求提交投标文件，不得有围标、串标等违法行为。
五、施工内控第十四条施工单位应当严格按照设计文件和施工规范进行施工，确保工程质量。
第十五条施工过程中，应当加强施工现场的管理，确保施工安全、环保、进度等方面的可控。
第十六条施工单位应当定期向医院报告施工进度、质量及安全等情况，医院应当加强对施工单位的监督。
六、验收内控第十七条医院基建项目验收应当严格按照国家验收规范进行，确保项目达到设计要求。