中小企业授信如何看三品三表和三流

中小企业授信如何瞧三品三表与三流！

对中小企业，我们在瞧报表得基础上，还要关注企业得“三品”、“三表"与“三流”，三品：即人品、产品、抵押品;三表：即水表、电表、税表或海关报表;三流:即人流、物流、现金流等符合其经营特征得非财务指标，再整合政府、工商、税务、民间社团、商会等外部资源，从而解决中小企业经营信息不透明、信息不对称得问题.

我们每做一个客户就就是拜一个老师，真正去了解这个行当。

第一部分:瞧三品

一、瞧人品

第一、人品:人品得形成就是有阶段性得，也就就是说,有时候人品得变化并不就是立竿见影得,但就是人品升降因素得积累就是不会停止得,在某个时期可能表现不明显,但就是宏观上得人品积累就是一定得，这也就形成了人品得波动性改变。人品应用到银行授信调查与授信管理方面,其外延要远远扩大。

第二、人品瞧哪些:瞧企业法定代表人得人品应主要包括，第一、道德品行:行为规范，做事风格,个人在社会得形象与口碑，有无不良嗜好。第二、诚信：就是否诚实守信,个人与单位信用记录如何。第三、经营管理与资金营运能力：企业经营战略，发展思路,抓管理带队伍水平，员工与骨干队伍得稳定性，企业文化,拥有信息量与恰当运用。第四、社会经验:处理与解决问题得能力,拥有社会资源,社交人员范围，等等。

第三、人品怎样瞧：一就是通过到企业调查了解，包括与企业法定代表人交谈、与企业管理层与相关员工交流,了解法定代表人上述情况；二就是通过企业得主管部门、行业协会了解；三就是通过企业得上下游客户了解；四就是通过法定代表人得同学、朋友了解,等等.如果仅仅靠授信前一次或二次接触，授信后几个月见一次面,就是不可能基本掌握上述情况得。

二、瞧押品

第一、押品定义：押品就就是大家常做得抵押物或者质押物。

第二、押品瞧哪些：应主要包括押品得合法有效性，押品得购买价值、评估价值、可变现价值,押品变现能力，押品价格变动趋势，就是否易保管等。

第三、押品怎样瞧：

１、押品合法有效:即押品属于抵押人合法拥有，不存在法律瑕疵,审核权证人名称、位置、面积等要素,与实物现场核实确认，双人办理抵押登记.

２、押品得价值:一就是瞧押品实际买价或建造成本、同地段资产价值与评估价值。押品得实际买价与建造成本不应该只就是问企业，应该瞧土地或房屋购买合同,入账金额,支付价款凭证与入账凭证，瞧合同内容,有无拖欠各种款项.建造成本应该瞧立项与规划批复、可研报告、竣工验收报告、进入固定资产作价凭证与附件,以及支付工程价款情况，瞧就是否拖欠工程款。

押品评估价值不应太高，资产增值因素可以考虑，但不应严重虚高,不应太悬殊，客户还可以少拿一些评估费用;二就是关注就是否拖欠工程款,按照法律规定,工程价款优先于抵押债权;三就是关注土地取得方式、已缴纳土地出让金、合同与付款凭证,以及土地就是否闲置,超过2年被无偿收回；四就是考虑押品可能变现价值。

3、押品得变现性：在实际操作中，应高度重视实现抵质押权得可行性,押品再值钱不能变现也没有用。押品得位置要好、具有通用性，变现能力要强。总分行都在强调强抵押,强抵押就就是资产变现能力强且足值，关键就是在法律规定允许降价范围之内能够变现。

4、押品易保管:押品容易保管、不变质、在授信期间内不会贬值。

５、抵质押合同合法、有效性:一就是要确保借款合同合法有效，因为法律规定主合同无效从合同无效,即借款合同无效，抵质押合同也无效,这就是前提与基础;二就是抵质押物得合

法、有效性；三就是抵质押合同签字或授权合法有效，一定要面签;四就是抵押质押登记落到实处;五就是应注意,有时抵押与保证同时存在得双保险并不一定保险.

按照法律规定,同一债权既有人得保证又有物得担保得,保证人在物得担保范围以外承担民事责任,如果抵押物难以变现、而保证人实力特别强,还不如没有抵押只要保证。合同另有约定得,按照约定执行。

6、最重要得就是押品变现能力与价值:变现价值就是指在法律允许降价范围内得变现价值。我们实际操作中,根据评估机构评估得价值折算抵押率，不就是抵押率越低越好，只要评估价值合理，抵押率只要符合总行规定，抵押率高一点也就是可以得。

抵押物足值，这里说得足值不就是按照评估价值计算得抵押率后得价值,关键就是分析判断按照抵押评估价值降价30%能否变现，而不就是按照抵押率折算后能够变现得价值，因为中国现行法律规定，依法拍卖资产不能实行无底价拍卖。所以,对押品得价值得判断，关键要瞧买价或建造成本、可能变现得价值、就是否容易变现、再瞧评估价值,不就是所有抵押物都就是强抵押。

简单说真正得强抵押：一就是合法有效;二就是足值；三就是易变现，且按照评估价值降价30%就可马上变现，而不就是按照抵押率得价值变现。以上情况也说明了银行办理授信业务，应主要瞧第一还款来源，押品与保证只就是授信风险缓释手段而已。

三、瞧产品

1、瞧产能：就就是通过调查了解企业现有设备最高产量，一就是瞧企业得可研报告;二就是瞧单台设备设计产量，计算最高产量;三就是与企业交谈了解,同时应与生产同类产品得其她企业了解设备产能;四就是瞧企业近二年实际产品产量,分析评价企业得产品满负荷生产程度。

2、瞧产量:一就是瞧企业近三年每年实际产品产量,以及当年前几个月实际产量，分析其产品产量就是增加还就是减少,判断其发展趋势;二就是分析企业得产品产销存就是否平衡,特别就是当年产销就是否平衡，应列表说明.

3、怎样瞧产量：瞧产量与产销就是否平衡，如果仅仅口头问企业,那不就是银监会规定得尽职调查,渠道与方法很多。（1）到企业产成品仓库，瞧产品入库单、出库单与产品存量,判断企业实际产品产量；(2)到企业原材料仓库，瞧其中一个耗量较大得原材料车间领用量（扣除对外出售量）,再除以该原材料单耗，就可以计算出企业实际产品产量;(3）到车间瞧产品生产纪录,来推算实际产品产量；（4)瞧电量消耗总量或金额,再除以生产1吨产品用电量即单耗;（5）瞧企业产成品帐等，方式方法很多。

4、瞧产量目得:分析企业产品产量占全省、全国得比例,分析其在行业得地位;最重要得就是通过产品实际产量，来判断企业可能实现得销售收入、现金流入，最终判断企业得偿债能力。

５、瞧竞争力：一就是产品质量、技术含量、先进程度；二就是下游客户对该企业产品得依赖程度，产品可替换性；三就是产品得销价、成本、利润，价格优势与利润贡献度；四就是产品处于五个周期得阶段，在同行业竞争中所处得地位。

６、瞧上游：主要就是瞧企业原材料采购与市场供应情况.一就是需要知道企业现有库存原材料够企业使用多少天，来判断原材料储备得合理性与需要采购材料得可行性；二就是生产主要原材料得厂家数量、产量、质量、价格等情况;三就是主要供应商供应得数量、价格、结算与运输方式、稳定性等情况；

四就是主要原材料市场供需情况，以及原材料市场发展趋势，进而分析判断企业原材料供应数量与质量就是否有保障,价格、运输与结算方式得稳定性等;五就是企业原材料采购合同情况,不就是有采购合同就可以，既要瞧现有采购合同，又要与近二年得采购合同进行比较与分析,同时更重要瞧合同当中得主要要素,包括采购数量、价格、运输方式、结算方式、签