公司财务发票收据管理规定 - 制度大全
公司收据发票管理制度
一、目的为规范公司财务管理工作，加强收据和发票的监督管理，确保公司资金安全，维护公司利益，根据《中华人民共和国税收征收管理法》和《中华人民共和国发票管理办法》等法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司内部所有涉及收据和发票的部门及个人。
三、职责分工1. 财务管理部门：（1）负责制定、修订和完善收据和发票管理制度；（2）负责收据和发票的购买、领用、开具、保管、销毁等工作；（3）负责对各部门收据和发票使用情况进行监督检查；（4）负责收据和发票的合规性审查，确保其真实、合法、有效。
2. 使用部门：（1）严格按照财务管理部门的规定领用、开具、保管收据和发票；（2）确保收据和发票的开具内容真实、准确、完整；（3）及时将收据和发票归档，妥善保管。
3. 人力资源部门：（1）负责员工入职、离职时收据和发票的清点、移交工作；（2）协助财务管理部门对员工收据和发票使用情况进行监督检查。
四、收据和发票的管理1. 收据和发票的购买：（1）公司财务管理部门根据实际需要，统一向税务机关购买收据和发票；（2）购买收据和发票时，必须符合国家法律法规和税务机关的规定。
2. 收据和发票的领用：（1）各部门需领用收据和发票时，应向财务管理部门提出申请；（2）财务管理部门审核申请后，按照实际需求发放收据和发票。
3. 收据和发票的开具：（1）开具收据和发票时，必须确保内容真实、准确、完整；（2）开具收据和发票后，应及时将原件归档，妥善保管。
4. 收据和发票的保管：（1）收据和发票应妥善保管，不得遗失、损坏；（2）各部门应定期对收据和发票进行清点，确保数量与实际使用相符。
5. 收据和发票的销毁：（1）收据和发票的销毁，应严格按照国家法律法规和税务机关的规定执行；（2）销毁前，应进行登记备案，并通知相关使用部门。
五、监督检查1. 财务管理部门对各部门收据和发票使用情况进行定期和不定期的监督检查；2. 对违反本制度规定的行为，将依法进行处理，并追究相关责任人的责任。
财务收据管理制度(4篇)
财务收据管理制度第一章总则第一条为规范财务收据管理，保障财务数据的真实和完整，根据国家有关法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于我司所有财务收据的管理。
第三条财务收据包括但不限于发票、收据、凭证等。
第四条财务收据管理的原则为真实、准确、完整。
第五条财务收据管理的目的是确保财务数据的真实性、可靠性和完整性，为公司财务决策提供可信的基础和依据。
第二章财务收据的生成和使用第六条凡是与我司间进行经济交易、资金往来的单位或个人，应当依法开具相应的财务收据，并及时交付我司。
第七条财务收据的开具应当标明以下内容：交易日期、交易对象、交易金额、交易内容、收据编号等。
第八条财务收据应当由开具方和收款方两方签字盖章后生效。
第九条我司在接收到财务收据后，应当及时将收据登记入账，并妥善保管。
第十条公司负责人应当对财务收据的合法性和真实性进行审查并签字确认。
第十一条我司应当对财务收据的使用情况进行监督和检查，确保财务收据的合理使用和备案。
第十二条财务收据只能用于我司正常经营活动所需要的财务核算和报备，不得违规使用或泄露。
第十三条财务收据遗失、损毁或不合法使用的，应当及时向公司财务部门报告并进行相应处理。
第三章财务收据的保管和归档第十四条我司应当制定专门的财务收据保管制度。
第十五条财务收据应当按照交易日期顺序进行编号并分类归档，且编号应当连续、准确。
第十六条财务收据的保管应当具备防火、防盗、防潮等安全措施，并采取定期检查和查账，确保财务数据的安全性和完整性。
第十七条财务收据的保管期限应当按照相关法律法规的规定进行规范，超过保管期限的财务收据应当及时销毁。
第十八条对于重要的财务收据，应当采取电子备份的方式进行存档，以防止遗失和损坏。
第十九条财务收据归档后，应当做好相应的标识和记录，方便查询和调取。
第四章财务收据的报销和核销第二十条员工在报销和核销财务收据时，应当提交相应的报销申请并附上原始财务收据。
第二十一条财务部门应当在收到报销申请和财务收据后，及时审核并核实收据的真实性和合法性。
财务发票和收据管理制度
财务发票和收据管理制度1. 引言财务发票和收据管理是公司财务管理的重要组成部分，对于保证财务记录的准确性和合法性具有重要意义。
本文档旨在确立一个科学规范的财务发票和收据管理制度，以便于公司内部各部门在财务活动中规范操作，提高财务管理水平。
2.定义2.1 财务发票财务发票是指经过制定和签署的、用于记录交易金额和内容、作为财务凭证的文件。
财务发票通常由购买方和销售方共同签署，并包含交易双方的相关信息、交易日期、商品或服务的详细描述以及交易金额等内容。
2.2 收据收据是指当事人接收到款项或财产后，出具的确认接收的文件。
收据通常包括收款日期、金额、付款方和收款方的信息，以及交易性质。
3. 财务发票管理3.1 发票的使用范围和要求•发票的使用范围：公司内部所有涉及交易的活动均需开具发票，包括商品交易、服务交易、费用报销等。
•发票的要求：发票必须真实、完整、准确地记录相关交易信息，包括交易金额、交易双方信息、交易内容等。
同时，发票应当按照国家税务法规定的格式和要求进行制作。
3.2 发票的申领和管理•发票的申领：各部门负责人根据实际需求提出发票申请，经过财务部门审核后，财务部门负责向有关部门发放相应数量的发票。
•发票的管理：各部门负责人应妥善保管所领取的发票，防止遗失、滥用等情况的发生。
并定期向财务部门报告发票的使用情况。
3.3 发票的登记和归档•发票的登记：各部门在收到发票后，应在发票登记簿上登记相关信息，包括发票编号、交易日期、交易内容、交易金额等。
登记簿应由财务部门负责统一编制和管理。
•发票的归档：发票按照时间顺序归档存放，采取定期整理和归档的方式，以便于日后查询和审计。
4. 收据管理4.1 收据的使用范围和要求•收据的使用范围：公司内部所有涉及款项或财产交接的活动均需出具收据，包括收款、付款、借款、还款等。
•收据的要求：收据必须真实、完整地记录相关交易信息，包括交易日期、交易金额、交易方信息以及交易性质等。
发票收据管理制度
发票收据管理制度一、概述为了规范公司的财务管理工作，提高财务管理效率，保证财务数据的准确性和完整性，特制定本制度。
二、范围本制度适用于公司所有涉及发票和收据管理的部门和人员。
三、发票管理1. 发票种类（1）增值税专用发票（2）增值税普通发票（3）收据2. 发票领用（1）财务部门负责向相关部门发放发票。
（2）每个部门按照实际需求向财务部门领取发票，领用单据需由部门负责人签字确认。
3. 发票使用（1）在开具发票前，需核对发票的关键信息（如开票单位、金额等）。
（2）发票应按照规定填写，不得有套打、转印或涂改。
4. 发票保管（1）各部门应按照公司规定的文件柜进行存放。
（2）发票应按照领用日期和发票号码的顺序进行存放，确保易查易找。
5. 发票管理责任（1）财务部门负责发票的发放和收回，对发票的流向进行监督。
（2）各部门负责对领用的发票进行妥善保管。
四、收据管理1. 收据种类（1）现金收据（2）支票收据（3）转账凭证2. 收据开具（1）收据应在交易结束后及时开具，不得迟延。
（2）收据应填写完整清晰，准确记录交易信息。
3. 收据保管（1）各部门应按照公司规定的文件柜进行存放。
（2）收据应按照领用日期和收据号码的顺序进行存放，确保易查易找。
4. 收据归档（1）财务部门负责对所有收据的归档和存档管理。
（2）收据应按照日期和交易对象归档，确保归档的完整性和准确性。
五、发票收据管理流程1. 各部门领用发票和收据时需填写领用单，经部门负责人签字后交财务部门审核。
2. 财务部门核对领用单和发票收据后，进行发放。
3. 部门在使用发票和收据时，需填写使用单，经部门负责人签字确认后交财务部门存档。
4. 财务部门每月对领用和使用的发票和收据进行核对和整理，确保完整性和准确性。
六、违规处理1. 对发票和收据的任何涂改、篡改和私自扣留，视情形严重程度进行相应处罚。
2. 对于频繁遗失、错乱或不按规定领用、使用发票和收据的部门将被记过或停职。
企业开收据的管理规定(3篇)
第1篇企业开收据管理规定第一章总则第一条为规范企业收据开具行为，加强财务管理，确保企业资金安全和财务信息真实、完整，根据《中华人民共和国会计法》及相关法律法规，结合本企业实际情况，制定本规定。
第二条本规定适用于本企业内部所有与收据开具相关的业务活动，包括但不限于销售、采购、服务、捐赠、赞助等。
第三条企业应严格执行国家有关收据开具的法律法规，建立健全收据管理制度，确保收据的开具、保管、使用、核销等环节规范有序。
第二章收据的种类和格式第四条收据种类：1. 销售收据：用于销售商品或提供服务后收取款项的凭证。
2. 采购收据：用于采购商品或接受服务后支付的凭证。
3. 捐赠收据：用于接受捐赠款项的凭证。
4. 赞助收据：用于接受赞助款项的凭证。
5. 其他收据：用于其他需要开具收据的业务活动。
第五条收据格式：1. 收据应包含以下内容：- 单位名称、地址、电话等基本信息；- 收据编号；- 开具日期；- 收款人姓名、单位；- 收款金额；- 收据用途；- 开票人签名或盖章；- 主管领导审批签字；- 财务部门负责人审批签字；- 财务主管签字或盖章。
2. 收据格式应统一，由企业财务部门负责设计和印刷。
第三章收据的开具第六条收据开具流程：1. 业务部门根据业务需要填写《收据开具申请表》；2. 《收据开具申请表》经主管领导审批后，送财务部门；3. 财务部门核对申请表内容，确认无误后，开具收据；4. 收据开具后，由财务部门负责人审批签字，财务主管签字或盖章；5. 将收据交给收款人。
第七条收据开具要求：1. 收据开具必须真实、完整、合法；2. 收据内容必须与实际交易相符；3. 收据金额必须准确无误；4. 收据开具人必须对收据的真实性负责。
第八条特殊情况处理：1. 对于大宗交易，可采用转账等方式结算，不使用收据；2. 对于小额交易，可采用现金或支票等方式结算，不使用收据；3. 对于无法开具收据的业务，可由财务部门出具其他凭证。
第四章收据的保管和使用第九条收据保管：1. 收据开具后，由收款人妥善保管；2. 收款人应及时将收据交由财务部门进行登记、归档；3. 财务部门应建立收据登记簿，详细记录收据的开具日期、金额、用途等信息；4. 收据保存期限按照国家相关规定执行。
公司发票收据管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范发票和收据的管理，确保公司资金安全，根据《中华人民共和国税收征收管理法》、《中华人民共和国发票管理办法》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部各部门、各子公司及分支机构。
第三条公司发票和收据的管理应遵循以下原则：（一）合法合规原则：严格遵守国家法律法规，确保发票和收据的真实性、合法性和有效性。
（二）责任明确原则：明确各部门、各岗位的职责，确保发票和收据的领取、开具、保管等工作责任到人。
（三）规范管理原则：建立健全发票和收据管理制度，规范发票和收据的印制、领购、开具、取得和保管等环节。
第二章发票和收据的印制与领购第四条发票和收据的印制需经公司财务部门申请，经公司总经理批准后方可进行。
第五条印制发票和收据时，应提供以下资料：（一）发票和收据的票样、数量、每本份数、联次颜色、编号规则等。
（二）公司营业执照、税务登记证等相关证件。
（三）印制发票和收据的用途说明。
第六条公司财务部门负责发票和收据的领购，领购时应提供以下资料：（一）发票和收据的印制审批文件。
（二）领购人身份证复印件。
（三）领购发票和收据的数量。
第三章发票和收据的开具与取得第七条开具发票和收据应遵循以下要求：（一）发票和收据的开具时限：应在交易发生后的五个工作日内开具。
（二）发票和收据的开具顺序：按照开具时间顺序逐栏、全部联次一次性如实开具。
（三）发票和收据的内容：包括票据名称、字轨号码、联次和用途、客户名称、开户银行和账号、商品名称（或经营项目）、计量单位、数量、单价、大小写金额、开票人、开票日期及开票单位（个人）名称（章）等。
（四）发票和收据的专用章：开具发票和收据时，应加盖单位财务专用章或者发票专用章。
第八条取得发票和收据应遵守以下规定：（一）收票人应核对发票和收据的内容，确认无误后签字确认。
（二）收票人应在发票和收据上注明收票日期。
（三）收票人应妥善保管发票和收据，确保其完整、清晰。
公司发票收据管理制度
公司发票收据管理制度一、总则为规范公司内部发票收据管理工作，加强财务管理，防止财务风险，提高财务管理效率，特制定本制度。
二、管理范围本制度适用于公司内部所有单位和部门，包括财务部门、采购部门、成本核算部门等相关部门及员工。
三、发票收据的种类公司发票收据主要分为两类：进项发票和销项发票。
其中，进项发票是指公司购买物品或服务后所收到的发票；销项发票是指公司销售物品或提供服务后所开具的发票。
除此之外，其他的收据包括报销凭证、借款凭证、税务凭证等。
四、发票收据管理责任1.财务部门负责整个公司的发票收据管理工作，包括发票的采集、验真、录入、存档等工作；2.各部门负责员工的发票使用情况和报销情况的审核，确保各项开支符合公司规定；3.财务部门还要负责每月对公司的发票收据进行归档和备份，以备查证；4.公司领导要对整个发票收据管理工作进行监督和检查，确保各项制度的执行情况。
五、发票收据的采集和存储1.公司采购部门负责收集和保管进项发票，确保每一笔采购费用都有正规的发票支持；2.公司销售部门负责开具和保管销项发票，确保每一笔销售收入都有正规的发票支持；3.员工报销则需要提供相应的报销凭证，包括发票、收据等，并填写相关的报销单；4.所有发票收据必须按照时间顺序进行归档，并设置好相应的存档规范，以备查找方便。
六、发票收据的验真和录入1.收到发票后，财务部门要对其进行仔细的验真，确保发票的真实性和合法性；2.验真后，财务部门将发票录入公司的财务系统，确保财务数据的准确性和及时性；3.同时，财务部门还要将相关发票信息进行备份和存档，以备查验。
七、发票退还和作废1.发票遗失或者因其他原因需作废的，应当立即向财务部门报告，并填写相关的申请表；2.财务部门要立即处理遗失、损坏或需作废的发票，并进行相应的记录；3.发票的退还和作废必须经过公司领导的批准，严格按照规定流程执行。
八、发票使用和管理1.公司发票只能用于公司的正常经营活动，不得私自挪用或转让；2.员工在使用发票时要认真填写相关信息，确保发票的真实性和合法性；3.发票使用后应立即向财务部门归还，并妥善保管；4.发票不得乱扔、随意更改或私自销毁；5.公司领导要加强对发票使用情况的监督和检查，确保符合相关规定。
公司财务发票收据管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范发票和收据的使用，确保公司财务数据的真实、准确、完整，根据国家有关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部所有涉及发票和收据管理的部门和人员。
第三条本制度旨在规范发票和收据的领用、开具、保管、使用、核销等环节，防范财务风险，提高工作效率。
第二章发票管理第四条发票的领用1. 公司各部门需要领用发票时，应填写《发票领用申请表》，经部门负责人签字同意后，报送财务部门审批。
2. 财务部门根据审批结果，统一向税务机关办理发票领购手续。
第五条发票的开具1. 发票的开具应严格按照国家税收政策执行，确保发票内容真实、准确、完整。
2. 开具发票时，应使用规定的发票专用章，不得随意更改发票内容。
3. 发票的联次、金额、税率等要素应与实际交易相符。
第六条发票的保管1. 发票的保管应由专人负责，确保发票安全。
2. 发票应按照顺序存放，不得随意折叠、损坏。
3. 发票的存档期限按照国家规定执行。
第三章收据管理第七条收据的领用1. 公司各部门需要领用收据时，应填写《收据领用申请表》，经部门负责人签字同意后，报送财务部门审批。
2. 财务部门根据审批结果，统一向税务机关办理收据领购手续。
第八条收据的开具1. 收据的开具应严格按照国家有关法律法规执行，确保收据内容真实、准确、完整。
2. 开具收据时，应使用规定的收据专用章，不得随意更改收据内容。
3. 收据的联次、金额、用途等要素应与实际交易相符。
第九条收据的保管1. 收据的保管应由专人负责，确保收据安全。
2. 收据应按照顺序存放，不得随意折叠、损坏。
3. 收据的存档期限按照国家规定执行。
第四章监督与检查第十条财务部门应定期对发票和收据的管理情况进行检查，确保各项规定得到落实。
第十一条对违反本制度的行为，公司应依法进行处理，包括但不限于警告、罚款、解除劳动合同等。
第五章附则第十二条本制度由公司财务部门负责解释。
第十三条本制度自发布之日起施行。
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公司财务发票收据管理规定-制度大全
公司财务发票收据管理规定之相关制度和职责，公司财务发票和收据管理规定(三)1.0目的:根据《中华人民共和国发票管理办法》及其它有关规定制定本制度。
2.0适用范围:本公司所有发票、收据(指有价值的收据)及票据(以下简称票据)...
公司财务发票和收据管理规定(三)
1.0目的:
根据《中华人民共和国发票管理办法》及其它有关规定制定本制度。
2.0适用范围:
本公司所有发票、收据(指有价值的收据)及票据(以下简称票据)均属本制度管理的范围。
3.0工作职责:
3.1财务部统一负责本公司各种票据的管理工作。
3.2各种票据的种类、使用范围由财务部规定。
4.0内容:
4.1各种票据的购买及印刷
4.1.1属国家统一规定的发票由财务部指定专人向有关税务部门购买。
4.1.2经有关税务部门批准公司自行印制发票时,由财务部提出式样经总经理核准,并报有关税务部门批准后,在税务部门指定的印刷单位印制。
4.13公司使用的各种发票、收据属代收的部分,使用代收单位的发票、收据;属公司的收据需印制时,由财务部提出式样,经品质部编号及报经总经理批准后进行印制;属各部门专用的票据需印制时,由需用部门提出式样,经财务部审核及品质部编号,报总经理批准后印制。
4.14财务部专管人员必须对购买、印刷或代收单位提供的各种票据进行验收,详细清点数量、检查有无印刷错误、数量有误或印刷有错误的应拒收,各种票据验收后,应按不同的票据登记验收日期、数量、起止号码等,设专柜保管。
4.2各种票据的领用
4.2.1财务部专管人员应设置各种票据领用登记簿,凡发放票据,必须登记领用的日期、数量、起止号码等,并由领用人签收。
4.2.2使用发票或收据的部门必须指定专人负责各种票据的管理工作(以下简称票据专管人员)。
4.2.3票据专管人员在向财务部领取各种票据时,必须办理领用手续并清点数量、验看号码、发现有号码错乱的,应拒绝领用。
4.2.4票据专管人员对所领用的各种票据必须妥善保管,在交付使用人员时,应进行登记、签收。
4.3各种票据的使用
4.3.1各种票据需按《发票收据使用细则》的规定进行使用。
4.3.2各种票据应当按照规定的时限、顺序、逐栏、全部联次一次性开具。
4.3.3各种票据只能按规定的范围进行使用,不得转借,转让,跳号,拆本使用,或开具空白票据。
4.3.4各种票据需交接使用时,应办理交接手续,写明交接时票据的号码。
4.3.5接收人在接收各种票据时,如发现所交接的票据存在问题,可拒绝接收,并立即报告主管人员,情节严重时,应立即报告财务部。
4.4各种票据的检查和核销
4.4.1财务部有权对各种票据的使用随时进行检查。
4.4.2已用完的各种票据必须立即向财务部进行核销。
4.4.3财务部专管人员在核销各种票据时,必须对票据进行检查,发现有使用不当的,应提出意见进行纠正;发现有问题的,应立即报告财务经理。
4.4.4.财务部专管人员应随时核查使用各种票据的人员有否及时将所收款项按规定上交,在各种票据核销后,应对整本票据报收款项有否上交进行核查。
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