公司开具发票的规章制度
单位发票管理规定(3篇)
第1篇第一章总则第一条为了加强本单位的财务管理，规范发票管理，根据《中华人民共和国发票管理办法》及相关法律法规，结合本单位实际情况，特制定本规定。
第二条本规定适用于本单位各部门、各项目、各子公司及全体员工。
第三条本单位发票管理应遵循合法、合规、高效、节约的原则。
第二章发票的种类及用途第四条本单位使用的发票种类包括但不限于以下几种：（一）增值税专用发票：用于购买方支付销售方商品或提供应税劳务的款项。
（二）增值税普通发票：用于销售商品、提供应税劳务及其他经营活动的款项。
（三）其他发票：根据业务需要，可使用其他种类的发票。
第五条发票的用途如下：（一）销售商品、提供应税劳务时，向购买方开具发票。
（二）购进商品、接受应税劳务时，向销售方索取发票。
（三）报销费用时，提供发票作为凭证。
第三章发票的开具与保管第六条发票的开具：（一）销售商品、提供应税劳务时，销售方应按照规定的税率和税额开具发票。
（二）销售方在开具发票时，应确保发票内容真实、准确、完整。
（三）发票开具后，应及时将发票交付给购买方。
第七条发票的保管：（一）发票的保管责任由财务部门承担。
（二）发票应按照规定的期限进行保管，不得随意丢弃、损毁。
（三）保管发票时，应确保发票的整洁、完好。
第四章发票的报销与核销第八条发票的报销：（一）报销人应在报销时提供发票，发票内容应与报销事项相符。
（二）报销人需在报销单上注明发票号码、金额、日期等信息。
（三）财务部门对报销人提供的发票进行审核，审核无误后，方可进行报销。
第九条发票的核销：（一）发票核销由财务部门负责。
（二）发票核销时，应核对发票的真伪、内容、金额等信息。
（三）发票核销后，应在发票上注明核销日期、核销人等信息。
第五章发票的领用与缴销第十条发票的领用：（一）各部门、各项目、各子公司需使用发票时，应向财务部门提出申请。
（二）财务部门根据申请情况，办理发票领用手续。
（三）领用人应在领用发票时，填写领用单，注明领用发票的种类、数量、用途等信息。
2024年关于发票管理规章制度大全
关于发票管理规章制度大全关于发票管理规章制度范文一1、发票是财务收支的合法凭证之一，凡需领用发票的专卖店，必须办理领用登记手续。
2、发票只限在本公司合法经营范围内使用，不准转借、转让和为他人代开发票。
3、负责管理各类发票的员工，按各使用部门建立登记册，严格领用，保管和缴销手续。
4、对已经用过的发票存根，应按顺序保管，如有错开、错写，必须作废，并保持原发票的完整内容。
5、未使用过的发票如果有遗失，必须认真查明原因进行严肃处理，报有关部门和税务局备案，同时登报声明作废。
6、管理发票的人员调动工作时，必须办理交接手续，清理数量以后、移交清单由交接双方签字后方可有效。
7、使用发票时需检查有无缺号、缺联，如有问题应及时处理，填写发票后，必须加盖收款单位“财务专用章”和经办人的签字或加盖印章。
8、管理和使用发票的人员，必须认真遵守规定，不许伪造、买卖、涂改、撕毁和弄虚作假，凡违反规定的，根据不同情节，移交司法机关处理。
店面销售人员需在顾客购货前征询其是否开据发票，如开据需在货款中另加4%的税金，具体情况由店长控制。
关于发票管理规章制度范文二1、目的为了加强公司发票开具管理，明确发票相关人的责任，保障各种税务发票的安全完整、填开合法合规。
2、范围：本制度适用本公司所有部门。
3、含义本制度所指的发票是销售商品，提供劳务以及其他经营活动中，由我公司对外开具的法定收款凭证，该凭证上必须印有税务机关监制章。
4、内容4.1普通发票的基本内容包括：客户名称、开户银行及账号、商品名称或经营项目、计量单位、数量、单价、大小写金额、开票人、开票日期、开票单位名称(章)等。
增值税专用发票还包括购货人地址，购货人税务登记号、税率、税额、供货方名称，地址及税务登记号等。
4.2 我公司目前使用发票由经营和纳税范围决定，由公司依据自己的实际情况向税务机关办理相关发票领购。
5、发票的领购和领用5.1 公司对发票实行专人管理，从税务机关领购发票由专人负责，责任到人，严格管理。
发票管理制度(6篇)
发票管理制度第一条各部门对发票实行专人管理，领取发票由专人负责，责任到人。
财务部设发票管理台账，由领用人签字。
第二条不准转借、转让发票，发票只准本单位的开票人按规定用途使用。
第三条发票启用前，应先清点，如有缺联、少份、缺号、错号等问题，应整本退回。
第四条填开发票时，应按顺序号，全份复写，并盖单位发票印章。
各栏目内容应填写真实、完整，包括客户名称、项目、数量、单位、金额。
未填写的大写金额单位应划上“○”符号封项；作废的发票应整份保存，并注明“作废”字样。
第五条严禁超范围或携往外市使用发票；严禁伪造、涂改、撕毁、挖补、转借、代开、买卖、拆本和单联填写。
第六条开具发票后，如发生销货退回情况需开红字发票的，必须收回原发票，并注明“作废”字样或取得对方有效证明。
第七条使用发票的部门和个人应妥善保管发票，如发票丢失，应于丢失当日用书面报告财务部，再由财务部上报处理。
第八条增值税发票的有特殊规定，按相应的规定执行。
第九条如因发票管理不善而发生税务部门罚款，公司将直接追究有关部门和人员的经济责任。
第十条公司内部使用的各种单据参照本制度管理。
发票管理制度（2）企业为了更好地加强发票的管理和财务监督，保障税收收入，维护经济秩序，根据税务机关制定的发票管理规定，结合企业各自的实际情况，都会制定相应的发票管理制度：一、发票领购发票领购由专人负责，持"办税员证"；填制准确、完整并加盖公章的"购领发票申请单"及尚未缴销的旧发票，根据实际需要的种类、数量领购。
二、发票保管(一)必须选择有安全保障措施的发票存放场所，并按照档案管理有关规定进行存放。
(二)必须按照规定认真填制"购领发票申请单"、"发票使用明细表"、"发票领用存月报表"。
(三)不得丢失、损(撕)毁发票。
如果发生丢失，必须于丢失的当天书面税务局，并在报刊和电视等传播媒介上公告声明作废。
会计公司开票管理制度
会计公司开票管理制度一、目的和原则为规范会计公司的开票行为，确保国家税收法律法规得到正确执行，维护客户合法权益，特制定本制度。
本制度以公正客观为原则，旨在通过明确开票流程和要求，强化内部控制，防范税务风险。
二、适用范围本制度适用于会计公司对所有客户提供开票服务的行为，包括但不限于增值税专用发票、普通发票及其他相关票据的开具和管理。
三、开票资格与条件1. 开票人员必须持有有效的财务或税务从业资格证书，并定期接受税法及相关知识的培训。
2. 开票前需确认客户的开票信息完整准确，包括客户名称、税号、地址、电话、开户银行及账号等。
3. 确保开票金额与客户实际交易金额相符，不得虚开发票。
四、开票流程1. 接收客户需求：客户提交开票申请，并提供相应的交易证明文件。
2. 审核确认：会计公司应对客户提交的资料进行审核，确认无误后方可进行开票操作。
3. 开票操作：根据审核结果，由授权的开票人员按照规定程序开具发票。
4. 记录存档：开票完成后，应将发票副本及相关资料进行归档保存，以便日后查询和核对。
五、发票管理1. 发票应妥善保管，防止遗失、损毁。
未使用的空白发票应存放在保险柜中，并由专人负责管理。
2. 发票使用情况应实时记录，并定期与账簿记录进行核对，确保数据一致性。
3. 对于作废的发票，应当及时标注“作废”字样，并在系统中予以注销，确保不被重复使用。
六、责任追究违反本制度规定，导致发票管理混乱、税务风险暴露或造成经济损失的，应根据情节轻重对责任人进行相应的纪律处分或经济处罚。
七、附则本制度自发布之日起实施，由会计公司管理层负责解释。
如有与国家税法相抵触的地方，以国家税法为准。
财务规章制度关于发票的通知
财务规章制度关于发票的通知为规范公司的财务管理工作，防止财务风险，保障公司的财务安全，现将有关发票管理规定如下：一、发票种类及用途1. 增值税普通发票：公司在办理购销、服务等业务时使用的主要发票，主要用于抵扣增值税。
2. 增值税专用发票：公司在开具发票时需提供完整的信息，用于报销、抵扣等用途。
3. 普通发票：用于公司的一般开支、费用等支出。
4. 收据：个人或单位收到货款或支付时所开具的证明凭证。
二、发票的开具与登记1. 发票由公司财务部门统一开具，必须符合国家税务部门的相关规定，发票内容必须真实合法，不得伪造或篡改。
2. 开具发票时，必须按照公司的相关规定填写、核对、盖章，确保发票的准确性和完整性。
3. 发票登记必须及时、准确地录入公司的财务系统，发票号码、金额等信息必须与实际一致。
4. 发票必须在开具后立即送交相关部门或领导审核签字确认，严禁私自留用或挪用。
5. 发票的使用必须符合相关规定和程序，不得任意更改、调换、废弃或退换。
6. 发票的使用在出现差错或遗失时，必须及时向财务部门报告并办理相应手续。
三、发票的保存与存档1. 公司的发票必须按照不同类型、时间顺序进行分类保存，确保发票的整洁、有序。
2. 发票的存档周期为至少五年，发票存档的地点必须安全、防火、防潮，不得随意移动。
3. 公司的开票记录必须与公司的财务账目相一致，如有不一致，必须立即调查核实。
4. 发票的销毁必须按照相关规定进行，不得私自处理或篡改，必须经过财务部门审批。
四、发票的管理责任1. 公司财务部门是发票管理的主要责任方，必须建立健全相关的发票管理制度和流程。
2. 公司各部门的负责人是发票管理的具体执行者，必须严格执行相关规定和流程。
3. 公司员工必须按照相关规定正确使用和填写发票，不得违规操作或挪用发票。
4. 公司领导必须加强对发票管理工作的监督和检查，确保发票管理的合规性和有效性。
五、违规处理1. 发票管理中出现伪造、篡改、私用、挪用等违规行为的，将按公司相关规定进行处理。
公司财务部发票管理制度(精选3篇)
公司财务部发票管理制度（第一篇）此文档协议是通用版本，可以直接使用，符号*表示空白。
为了仔细贯彻执行国WU院、财政部、国家税务总局颁布的《发票管理方法》、《增值税专用发票使用规定》等法规文件，加强本校发票的使用和管理，维护财经纪律，依据上级规定精神，结合本校实际状况，制定本制度。
一、总则本校发票管理部门为财务部。
财务部指定专人负责发票的购买、使用、回收、保管和检查工作，各发票使用部门和经办人必需听从财务部的管理。
本校全部使用、接触、保管发票的部门和个人必需遵守本制度。
二、销货发票销货发票是公司销售产品及供应劳务时向客户开具的发票。
财务部票管员负责公司销售发票的购买、保管、发放以及报表填制和报送工作。
使用过的增值税专用发票，票管员要准时登记“增值税专用发票使用日记账”，月终填报“增值税发票购、用、存状况月报表”和“发票使用明细表”，分别于次月3日和10日内报送税务局。
发票使用部门必需指定专人负责开具发票事宜，并到财务部备案。
人员调动变更时，必需到财务部办理变更登记手续。
发票使用部门领用空白发票时，须到财务部办理登记手续，每次领用的限量为一本；若采纳按产品种类开具发票的方法时，经财务部同意，可不受一本限制，但不准领用备用发票。
使用完的发票存根要必需准时交财务部办理注销手续，并由财务部存档保管。
计算机打印发票的领用限量为每次不超过十份。
经主管税务机关批准使用电子计算机开具的发票，须使用税务机关统一监制的机打发票，开具后的存根联应当根据挨次号装订成册。
销售部门要加强增值税专用发票的管理，指定专人，设专用保险柜存放，不得丢失。
如发生丢失和被盗，应于丢失当日马上报财务部，并报税务机关和当地公安部门，并于三日内在报刊和电视、电台等新闻媒介上公告声明作废。
开具发票时，必需按下列要求办理：1.按号码挨次填开；2.填写项目齐全，内容真实，字迹清晰、不得涂改；3.全部联次一次复写、打印，上、下联内容完全全都；4.票物相符，票面金额与实物价值、实收金额相符；5.各项目内容正确无误；6.按时限开具；7.经财务部门审核无误，并在发票联和抵扣联加盖公司财务专用章或发票专用章。
发票的使用规章制度
发票的使用规章制度
《发票使用规章制度》
一、发票的开具
1. 全体员工在办理业务过程中必须准确开具发票，不得私自收取现金或发外部发票。
2. 发票的开具必须按规定填写，包括购买方的名称、纳税人识别号、地址、电话号码等内容。
3. 开具发票金额必须与实际交易金额一致，不得擅自增加或减少金额。
二、发票的保存
1. 全体员工必须认真保管好开具的发票，不得私自挪用或遗失发票。
2. 发票必须保存一定的时间，以备不时之需。
三、发票的报销
1. 员工在报销时必须提供规范的发票，不得以虚假发票或无发票报销。
2. 报销发票必须完整、准确、合法，不得违反相关财务规定。
四、发票管理
1. 公司必须建立健全的发票管理制度，明确发票的开具、保存、报销等流程和责任人。
2. 公司必须加强对发票的监督和检查，发现违规行为及时进行处理。
五、处罚规定
1. 对于违反发票使用规章制度的员工，公司将给予相应的处罚，包括警告、罚款、停职等。
2. 对于严重违反发票管理规定的员工，公司将移交给有关部门进行处理。
六、奖励措施
1. 公司将对遵守发票使用规章制度的员工进行奖励，包括表扬、物质奖励等。
2. 通过奖励措施，激励员工主动遵守发票管理规定，提高公司的财务管理水平。
七、宣传教育
1. 公司将定期进行发票管理规定的宣传教育，提高员工的财务意识和法律意识。
2. 针对发票管理规定的变化，公司将及时进行培训和宣传，确保员工时刻了解最新的规章制度。
以上为本公司发票使用规章制度，凡违反规定的，一概追究责任。
公司开票流程管理制度内容
公司开票流程管理制度内容一、目的和原则制定开票流程管理制度的目的是为了加强公司发票管理，防范税务风险，保证会计信息的真实、准确、完整。
制度遵循合法性、准确性、及时性的原则，确保所有开票活动均符合国家税法规定和公司内部控制要求。
二、适用范围本制度适用于公司所有涉及开具发票的业务活动，包括但不限于销售商品、提供服务、采购原材料等所有需要开具发票的交易。
三、开票流程1. 开票申请- 业务部门在完成交易后，应根据合同约定和实际交易情况，及时向财务部门提出开票申请。
- 开票申请应包括客户名称、税号、开票金额、货物或服务名称、税率等必要信息。
2. 审核确认- 财务部门收到开票申请后，应对照合同和相关交易凭证进行审核，确认无误后方可进行开票。
- 若发现信息不符或有疑议，应及时与业务部门沟通解决。
3. 开票操作- 财务部门根据审核无误的开票申请，使用税务局规定的开票软件进行发票开具。
- 开票时应确保发票内容的准确性，包括客户信息、金额、税率等，并确保发票号码连续、不跳号。
4. 发票交付- 发票开具完成后，应由财务部门负责将发票及时交付给客户或按照约定的方式发送。
- 交付时需记录发票的交付时间、方式和接收人信息，确保有迹可循。
5. 登记备案- 财务部门应在发票簿或电子账务系统中对已开具的发票进行登记备案。
- 登记内容包括发票号码、开票日期、金额、客户信息等，以便日后查询和核对。
四、责任与监督- 财务部门负责执行开票流程管理制度，并对开票的准确性和合规性负责。
- 内部审计部门应定期对开票流程进行审查，确保流程的合规性和有效性。
- 对于违反开票流程管理制度的行为，公司将视情节轻重采取相应的纪律处分。
五、附则- 本制度自发布之日起生效，由财务部门负责解释。
- 如有相关法律法规变动或公司业务调整，本制度应及时更新修订。
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公司开具发票的规章制度
1. 背景
为了规范公司的财务管理和发票开具流程，提高财务工作效率，确
保发票开具的准确性和合规性，特制定本规章制度。
2. 适用范围
本规章制度适用于公司所有部门和员工，包括财务部门、销售部门、采购部门等。
3. 发票开具的目的
发票开具是为了确保公司获得相应的收入，并记录业务交易的真实
性和准确性。
发票作为合法计税凭证，对公司纳税和财务报表具有重
要意义。
4. 发票种类
公司根据税法规定，开具以下种类的发票：
•增值税普通发票
•增值税专用发票
•普通发票
•电子发票
5. 发票申请与开具流程
5.1 发票申请流程
1.销售部门根据合同、订单等相关文件提前预估协商所需开具的发票种类和金额，并将信息填写至发票申请表。
2.销售部门将发票申请表交至财务部门审批。
3.财务部门审批发票申请表，确认开具发票的合规性、准确性和合理性。
4.财务部门通过财务系统生成相应的发票申请单，并将发票申请单审核通过。
5.2 发票开具流程
1.财务部门收到发票申请单后，根据申请单信息，通过财务系统生成相应的发票。
2.财务部门将发票打印出来，并进行盖章、编号等处理。
3.财务部门将发票交付给申请发票的员工或部门。
4.员工或部门核对发票内容和金额是否准确，如有问题及时与财务部门沟通并予以修改。
5.财务部门保留开具的发票副本，并将原始发票归档妥善保管。
6. 发票记录和报销
6.1 发票记录
1.公司每笔发票开具后，财务部门需将发票信息录入财务系统，并进行备份。
2.发票记录包括发票号码、开票日期、购买方名称、金额、税额等重要信息。
3.发票记录需要按照时间先后顺序进行归档，确保记录的完整性和可追溯性。
6.2 发票报销
1.员工在发生报销费用时，需向财务部门提交相关发票，并填写报销申请表。
2.财务部门核对报销申请表和发票信息的准确性，并根据公司相关报销政策进行审核。
3.符合报销条件的发票，财务部门按照报销政策进行报销操作，并将款项返还给员工。
7. 监督和风险控制
7.1 监督责任
1.公司内设发票管理监督小组，负责对发票开具流程进行监督和审核。
2.发票管理监督小组需要定期对发票开具情况进行检查和复核，确保发票开具的合规性和准确性。
7.2 风险控制
1.发票开具涉及金额较大的情况，需进行多人核对和备案。
2.发票开具过程中发现异常或错误，需要及时进行纠正，确保财务记录的准确性和完整性。
8. 附则
1.本规章制度根据国家相关税法规定和公司实际情况制定，具有合法性和合规性。
2.本规章制度的修订和解释权归公司财务部门所有。