担保公司风险控制 整理
担保公司的贷后管理与风险控制
担保公司的贷后管理与风险控制担保公司是金融行业中的一种特殊机构，它提供担保服务，帮助借款人获得贷款。
然而，一旦贷款发放给借款人，担保公司的责任并没有结束。
担保公司还需要进行贷后管理和风险控制，以确保借款人按时还款并减少违约风险。
一、贷后管理的重要性贷后管理是担保公司的一项重要任务，它对于保障资金安全、维护担保公司声誉具有重要作用。
贷后管理包括对借款人进行还款跟踪、风险评估、催收和处置等工作。
二、贷后管理措施为了有效实施贷后管理，担保公司可以采取以下措施：1. 还款跟踪机制建立完善的还款跟踪机制是贷后管理的关键环节。
担保公司可以通过建立信息系统、与借款人保持联系、定期提醒还款等方式，确保及时获取借款人的还款情况。
2. 风险评估与调查在贷后管理中，担保公司需要对借款人进行风险评估与调查。
通过对还款能力、个人信用状况、经营状况等进行分析，担保公司可以及时发现风险，并采取相应措施，例如提前催收或调整还款计划。
3. 催收与处置如果借款人逾期未还款，担保公司需要积极进行催收工作。
催收措施可以包括电话通知、上门催讨、法律诉讼等。
如果借款人无力还款或逾期情况严重，担保公司需要及时采取处置措施，例如财产查封或拍卖。
4. 风险防范与控制除了贷后管理，担保公司还需要加强风险防范与控制工作。
担保公司可以建立风险控制措施，例如严格审核借款人的贷款申请、合理核定贷款额度、建立风险准备金等，以减少违约风险。
三、担保公司面临的挑战与对策在贷后管理与风险控制过程中，担保公司面临一些挑战，包括：1. 经济环境不确定性经济环境的不确定性会对担保公司的贷后管理和风险控制造成影响。
担保公司可以通过培养专业人才、建立预警机制等来提高应对不确定性的能力。
2. 不良资产处置难题一旦贷款违约，担保公司需要进行不良资产的处置。
处置过程可能面临资产估值、市场流动性等问题。
担保公司可以采取市场化手段，例如通过二级市场转让或委托专业机构处置。
3. 法律与监管要求担保公司需要遵守相关法律法规和监管要求。
担保公司的风险控制策略与方法
担保公司的风险控制策略与方法作为金融行业中一环的担保公司，在业务运作过程中面临着各种风险。
为了保障公司的稳健经营和客户的利益，担保公司需要制定一系列的风险控制策略和方法。
本文将探讨担保公司在风险管理方面的策略和方法。
一、风险识别与评估担保公司首先需要明确不同类型的风险，并通过风险评估来确定风险的严重程度和可能带来的影响。
风险评估包括对客户信用情况、担保物价值、担保期限、行业环境等进行综合考量，以便准确判断风险的大小。
二、风险监控与预警担保公司应建立完善的风险监控系统，及时了解和监测各类风险的变化。
通过制定预警指标和风险监控指标，及时预警并采取相应措施，以避免风险的进一步扩大。
同时，担保公司还应积极与监管机构和其他金融机构保持沟通，及时了解市场风险情况。
三、风险分散与多元化为了规避风险，担保公司应采取分散化和多元化策略。
分散风险可以通过选择不同行业、地域和客户进行担保来实现。
多元化则是通过拓展业务范围，掌握更多种类的担保业务，以应对市场风险的变化。
四、风险管理与控制风险管理和控制是担保公司保证业务运作的重要环节。
在风险管理方面，担保公司应建立完善的内部控制制度，包括健全的风险识别、评估、分析和控制程序等。
此外，担保公司还应加强对业务合作方的风险管理，定期评估其信用状况和合作风险，确保业务合作的可靠性。
五、风险储备与回收为了应对风险事件的发生，担保公司需要建立充足的风险储备。
风险储备可以用于抵御风险损失，降低公司的损害风险。
同时，担保公司还应优化催收管理，提高不良资产回收率，减少损失。
六、人员培训与专业化建设担保公司的风险控制策略和方法还需要有专业的人才支持。
担保公司应加强员工的培训和学习，提高他们的风险意识和业务水平。
同时，担保公司还可以建立专门的风险控制团队，集中研究和管理风险，确保风险控制工作的专业化和有效性。
综上所述，担保公司的风险控制策略与方法是确保公司稳健经营和客户利益的重要保障。
通过风险识别与评估、风险监控与预警、风险分散与多元化、风险管理与控制、风险储备与回收以及人员培训与专业化建设等一系列措施，担保公司能够有效降低风险，提高业务的安全性与可持续发展能力。
担保公司风控年度总结(3篇)
第1篇2021年，面对复杂多变的经济环境和日益严格的监管要求，我司紧紧围绕“防范风险、服务实体”的工作主线，充分发挥风险控制职能，不断提升风险防控能力，为公司稳健发展保驾护航。
现将2021年风控工作总结如下：一、工作回顾1. 完善风险管理体系（1）制定和完善了公司风险管理制度，明确了风险管理的目标、原则、组织架构和职责分工。
（2）修订了担保业务操作流程，强化了风险识别、评估、监控和处置等环节。
（3）建立了风险预警机制，确保及时发现、报告和处置风险事件。
2. 加强风险识别与评估（1）对担保业务进行全面梳理，识别出潜在风险点，建立风险清单。
（2）采用定量和定性相结合的方法，对风险进行评估，为决策提供依据。
（3）针对重点业务领域和风险点，开展专项风险评估，确保风险可控。
3. 强化风险监控与处置（1）建立风险监控体系，对担保业务实施全过程监控，确保风险在可控范围内。
（2）对风险事件进行及时处置，确保风险不扩散、不升级。
（3）加强与其他部门的沟通协作，形成风险防控合力。
4. 提升风险防控能力（1）加强风控队伍建设，提升风控人员专业素养。
（2）开展风险防控培训，提高员工风险意识和防范能力。
（3）引进先进的风险管理工具和技术，提升风险防控水平。
二、工作成效1. 风险事件发生率明显下降，担保业务稳健运行。
2. 风险管理水平得到行业认可，公司被评为“优秀担保机构”。
3. 风险防控成果转化为公司效益，为公司发展提供有力保障。
三、不足与展望1. 不足：在风险识别、评估和处置等方面，还存在一定的不足，需进一步优化和完善。
2. 展望：2022年，我们将继续加强风险防控工作，重点做好以下工作：（1）完善风险管理体系，提升风险防控能力。
（2）加强风险识别与评估，确保风险在可控范围内。
（3）强化风险监控与处置，确保风险事件得到及时有效处理。
（4）加大风险防控培训力度，提高员工风险意识和防范能力。
总之，2021年，我司风控工作取得了显著成效，为公司的稳健发展提供了有力保障。
对于担保公司风险管理与控制的几点意见
对于担保公司风险管理与控制的几点意见
1. 建立完善的风险管理体系：担保公司应建立完善的风险管理体系，包括风险识别、风险评估、风险控制和风险监控等环节，以确保公司的风险在可控范围内。
2. 强化风险意识：担保公司的管理层和员工都应强化风险意识，时刻关注市场动态，预见并防范可能出现的风险。
3. 严格审查担保项目：对于每一个担保项目，都应进行严格的审查，包括对项目的可行性、盈利能力、还款能力等进行详细的评估，以降低担保风险。
4. 建立风险预警机制：担保公司应建立风险预警机制，对可能出现风险的项目进行预警，以便及时采取措施进行风险防控。
5. 加强内部控制：担保公司应加强内部控制，确保公司的运营活动符合相关法律法规和公司的规定，防止因违规操作导致的风险。
6. 建立风险储备金制度：担保公司应设立风险储备金，用于应对可能出现的风险事件，保障公司的稳定运营。
7. 加强风险管理培训：担保公司应定期对员工进行风险管理培训，提高员工的风险管理能力，增强公司的整体风险防控能力。
担保公司风险及其主要控制操作流程
担保公司风险及其主要控制操作流程1. 引言担保公司作为金融服务产业中的一种特殊机构，其主要业务是为借款人提供担保服务，以减少借款风险，吸引借款人。
然而，由于担保公司直接面对的是信用风险，故其本身也面临着各种风险。
本文将介绍担保公司可能面临的风险，以及其主要控制操作流程。
2. 担保公司风险担保公司面临以下几种主要风险：2.1 信用风险信用风险是担保公司面临的最主要的风险之一。
担保公司作为中介机构，其收益来源于成功提供担保服务并获得相应费用。
但若借款人不按时履约或违约，则会对担保公司造成损失。
2.2 市场风险担保公司的业务往往受到市场波动的影响。
例如，经济下行期间，借款需求减少，可能导致担保公司业务减少。
此外，市场利率变动也会对担保公司的资金成本产生影响，增加财务风险。
2.3 法律合规风险由于担保公司是金融服务机构，其业务受到法律法规的严格监管。
如果担保公司在业务操作中违反法律法规，则可能面临着严重的法律合规风险，包括罚款、停业整顿等。
3. 主要控制操作流程为了有效控制以上风险，担保公司需要建立合理的控制操作流程。
下面将介绍担保公司主要的控制操作流程。
3.1 信用风险控制为降低信用风险，担保公司应采取以下措施：•评估借款人信用状况：通过对借款人的财务状况进行评估、征信查询等方式，判断借款人的还款能力。
•多元化担保方式：采用多种担保方式，如抵押担保、信用担保、保证担保等，以降低担保风险。
•严格审查项目：对接受担保的借款项目进行严格的审查，包括借款用途、还款来源等方面的合规性。
3.2 市场风险控制担保公司应采取以下措施来控制市场风险：•控制业务范围：选择合适的借款项目，避免高风险、低回报的项目。
•建立风险管理体系：建立完善的风险管理体系，及时监控市场变化，并制定相应的风险对策。
•多元化资金来源：通过多元化的资金来源，减少对特定市场的依赖，降低市场风险。
3.3 法律合规风险控制担保公司应通过如下方式控制法律合规风险：•建立合规制度：建立健全的内部合规制度，明确各项合规要求，并进行培训，提高员工的合规意识。
担保公司如何进行风险管理
担保公司如何进行风险管理风险管理是担保公司成功经营的关键。
担保公司承担着企业信用风险转移的职责，因此必须加强对各类风险的认识和管理，以确保自身的可持续发展。
本文将探讨担保公司如何进行风险管理，并提出一些有效的方法和措施。
一、风险管理的意义风险管理对担保公司而言至关重要。
首先，风险管理可以帮助担保公司预测和识别各类风险，及时采取措施规避或减少风险的损失。
其次，风险管理可以提高担保公司的内部控制和运作效率，降低不良资产和违约风险。
最后，风险管理可以增强担保公司的声誉和竞争力，吸引更多的客户和合作伙伴。
二、风险管理的步骤1. 风险识别和分类担保公司应该全面了解各类风险，并将其分为市场风险、信用风险、流动性风险、操作风险等不同的类别。
通过风险识别和分类，担保公司可以有针对性地进行管理。
2. 风险评估和量化担保公司需要对各类风险进行评估和量化，以便确定其潜在损失的规模和可能性。
通过风险评估和量化，担保公司可以制定相应的风险管理策略和预警机制。
3. 风险控制和规避担保公司应根据风险评估结果，采取适当的控制措施和规避策略。
例如，对于信用风险较高的客户，可以采取分散风险、限制业务规模、要求抵押品等方式来降低风险。
4. 风险监测和预警担保公司应建立健全的风险监测和预警机制，及时掌握市场动态和业务风险的变化。
通过风险监测和预警，担保公司可以及时采取措施应对风险，防止风险的扩大和传染。
5. 风险溢出和转移在某些情况下，担保公司可以通过风险溢出和转移来降低自身的风险。
例如，通过购买保险、签订再担保合同等方式，将部分风险转移给其他保险公司或担保机构。
三、风险管理的具体方法1. 建立风险管理部门担保公司应设立专门的风险管理部门，负责公司整体的风险管理工作。
该部门应由专业人士组成，具备丰富的担保和风险管理经验。
2. 建立完善的内部控制制度担保公司应制定和执行一系列的内部控制制度，确保各项业务活动符合法律法规和公司的内部规定。
担保公司的业务风险与风险管理策略
担保公司的业务风险与风险管理策略随着金融市场的发展和经济全球化的进程，担保公司作为金融中介机构，在经济活动中发挥着重要的作用。
然而，担保公司也存在着一定的业务风险，如何有效管理这些风险是担保公司发展中的重要课题。
本文将围绕担保公司的业务风险展开论述，并提出一些风险管理策略。
一、担保公司的业务风险担保公司的业务风险主要包括市场风险、流动性风险、信用风险和操作风险等方面。
市场风险是指由于金融市场变动导致的资产价值波动的风险。
担保公司作为金融中介机构，其业务涉及到大量的金融产品和市场。
市场行情的波动与变化可能会对担保公司的业务资产价值产生影响，从而增加担保公司的业务风险。
流动性风险是指担保公司在资金周转和偿付能力方面的风险。
由于担保公司的主要业务是提供担保服务，所以其需要保持足够的流动性，以应对突发事件或客户违约的情况。
资金流入不及时或资金流出过于频繁都可能导致担保公司的流动性风险增加。
信用风险是指因债务人或交易对手无法按时、足额履行其承诺义务而导致的损失风险。
担保公司的核心业务就是对贷款债务提供担保，一旦贷款债务方出现违约或无力偿还，就会给担保公司带来巨大的信用风险。
操作风险是指因为内部失误、技术故障或欺诈行为等而导致的风险。
不同于其他金融机构，担保公司在业务操作中面临着更多的操作风险，如错误判断、内控漏洞等。
这些操作风险如果不能及时控制和处理，将给担保公司造成严重的后果。
二、担保公司的风险管理策略针对担保公司面临的业务风险，公司应采取一系列的风险管理策略，以降低风险并保证公司的正常经营。
首先，担保公司应建立完善的风险管理架构和内部控制制度。
通过建立科学合理的风险管理框架，明确风险管理的职责和目标，强化内部控制与风险监测机制，有效识别和评估风险，及时采取相应的控制措施。
同时，担保公司还应加强对内部员工的风险意识培训，提高全员风险管理水平。
其次，担保公司应注重业务风险的分散化和多元化。
通过扩大业务范围，拓展业务领域，减少业务集中度，可以有效降低公司面临的市场风险和信用风险。
担保公司风险控制管理制度
第一章总则第一条为规范担保公司风险控制管理，确保公司稳健经营，维护客户和股东利益，根据《中华人民共和国公司法》、《担保法》等相关法律法规，结合本公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于本公司及其所有分支机构、子公司。
第三条本制度旨在建立和完善担保公司风险控制体系，明确风险控制职责，加强风险防范和化解，确保担保业务安全、合规、高效运行。
第二章风险控制组织架构第四条本公司设立风险控制委员会，负责制定风险控制政策和制度，对担保业务进行全面风险评估，指导各部门落实风险控制措施。
第五条风险控制委员会下设风险控制部，负责具体实施风险控制工作，包括风险评估、监控、预警、处置等。
第六条各部门应设立风险控制岗位，负责本部门风险控制工作，确保风险控制措施落实到位。
第三章风险评估第七条风险评估应遵循以下原则：（一）全面性：对担保业务涉及的各类风险进行全面评估。
（二）客观性：以事实为依据，客观公正地进行风险评估。
（三）前瞻性：关注潜在风险，提前预警。
第八条风险评估包括以下内容：（一）担保对象评估：对担保对象的信用、财务状况、经营状况等进行评估。
（二）担保业务评估：对担保业务的风险程度、风险敞口等进行评估。
（三）担保担保物评估：对担保担保物的价值、变现能力等进行评估。
第四章风险监控与预警第九条风险监控应遵循以下原则：（一）实时性：对担保业务风险进行实时监控。
（二）准确性：确保监控数据的准确性和完整性。
（三）有效性：及时发现风险，采取措施化解。
第十条风险监控包括以下内容：（一）担保对象监控：对担保对象的信用、财务状况、经营状况等进行持续监控。
（二）担保业务监控：对担保业务的风险程度、风险敞口等进行持续监控。
（三）担保担保物监控：对担保担保物的价值、变现能力等进行持续监控。
第十一条风险预警应遵循以下原则：（一）及时性：在风险发生前，及时发出预警。
（二）准确性：预警信息准确无误。
（三）有效性：预警措施有效。
第五章风险处置第十二条风险处置应遵循以下原则：（一）迅速性：在风险发生时，迅速采取措施处置。
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担保公司风险控制担保公司从事的就是具有很高风险性的商业行为，从理论上讲风险始终存在，风险只能分散、转移和降低，不能消失。
作为从事高风险性的担保公司，怎样进行风险管理，就该问题谈谈自己的一点观点。
风险分为系统内风险和系统外风险系统内风险主要包含以下几点1、公司内部风险：业务操作风险、业务道德风险、业务操作风险分以下几个步骤，A 基本资料收集，贷款客户资料的真实性核实，包括，营业执照、税务登记证、代码证、贷款卡、生产许可证、环评等等，根据不同行业要关注其相关证件的真实与否，是否完全符合行业生产的要求。
B 调查阶段，主要关注经营真实性风险，企业负责人道德风险，企业负责人信用风险等，C 合同签订阶段，主要关注合同的完整性、合法性、抵押手续的完备性等，D 保后管理阶段，定期走访，实质性走访，及时发现风险点，进行风险防范。
业务道德风险：主要是公司内部员工的道德建设和责任心建设，系统外风险主要为：政策风险、市场风险。
流动性风险风险分散、风险对冲、风险转移、风险规避、风险补偿风险分散指通过多样化的投资来分散和降低风险的策略性选择；“不要将所有的鸡蛋放在一个篮子里”的古老投资格言形象地说明了这一方法。
●风险转移指通过其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。
风险转移可分为保险转移和非保险转移。
其中保险转移是指企业投保，以缴纳保险费为代价，将风险转移给保险人。
当发生风险损失时，保险人按照保险合同约定责任给予经济补偿。
非保险转移的例子如第三方担保。
风险规避指通过拒绝或退出某一业务或市场来消除本公司对该业务或市场承担的风险。
就是：不做业务，不承担风险。
风险规避策略的局限性在于它是一种消极策略，不能成为公司主导的风险管理策略。
●风险补偿主要是指事前（损失发生以前）对风险承担的价格补偿。
抵押、质押等反担保物的处理。
●风险管理理念是创造资本增值和股东回➢风险管理水平体现公司的核心竞争力，报的重要手段。
而是通过主动的风险管理过程实➢风险管理的目标不是消除风险，现风险与收益的平衡。
并服务于业务发展战➢风险管理战略应该纳入公司整体战略之中，略建立和完善风险控制机制，对于不➢公司应该充分了解所有风险，了解或无把握控制风险的业务，应该采取审慎态度。
●风险文化的培植➢首先，风险文化不是阶段性工作，而是公司的一项终身事业➢其次，公司应向全体员工广泛宣讲正确的风险管理理念等内容，使之成为员工的价值观。
公司应该通过建立管理制度和实施绩效考核，将风险文化➢最后，融入到每一位员工的日常行为。
●风险管理流程可以概括为：风险识别、风险计量、风险监测和风险控制四个主要步骤。
●适时、准确地识别风险是风险管理的最基本要求。
●风险识别包括感知风险和分析风险两个环节：感知风险是通过系统化的方法发现所面临的风险种类、性质;分析风险是深入理解各种风险内在的风险因素。
制作风险清单是公司行识别风险的最基本、最常用的方法。
它是指采用类似于备忘录的形式，将商业银行所面临的风险逐一列举，并联系经营活动对这些风险进行深入理解和分析。
风险计量：风险计量/量化是全面风险管理、资本监管和经济资本配置得以有效实施的基础；实现方法：准确的风险计量结果是建立在卓越的风险模型基础之上；●风险监测包含两个层面：监测各种可量化的关键风险指标、以及不可量化的风险因素的变化和发展趋势，确保可以将风险在进一步恶化之前识别出来；建立功能强大、动态/交互式的风险监测和报告系统，对于提高金融机构风险管理效率和质量具有非常重要的作用。
●风险控制是对经过识别和计量的风险采取分散、对冲、转移、规避和补偿等措施，进行有效管理和控制的过程。
●风险管理/控制措施应当实现以下目标：➢风险管理战略和策略符合经营目标的要求；/➢所采取的具体措施符合风险管理战略和策略的要求，并在成本收益基础上保持有效性；能够发现风险管理中存在的问题，以完➢通过对风险诱因的分析，善风险管理程序；●按照国际最佳实践，在日常风险管理操作中，具体的风险管理/控制措施可以采取从基层业务单位到业务领域风险管理委员会，最终到达高级管理层的三级管理方式。
1～2人），有➢首先，基层业务部门应当配备风险管理专业人员（时也被称为风险管理经理，负责基层风险信息的收集、整理和不同部门/信息系统之间的传递，识别和降低业务部门潜在的风险因素；3～5人），负责所属➢其次，每个业务领域设置风险管理委员会（业务部门的日常风险管理，并对常规风险状况做出判断，决定采取何种风险控制措施；作为定期汇报或在遭遇特殊风险因素的情况下，业务领域➢最后，风险委员会向最高管理层（或风险总监）汇报。
最高管理层或风险总监直接领导商业银行最高风险管理委员会（5～7人），作为金融风险管理的最高决策单位，决定采取何种有效措施控制公司的整体或重大风险。
法人客户的财务状况分析●财务分析是通过对企业的经营成果、财务状况以及现金流量情况的分析，达到评价企业经营管理者的管理业绩、经营效率，进而识别企业信用风险的目的。
主要内容包括：财务报表分析、财务比率分析以及现金流量分析。
●(1)财务报表分析➢①识别和评价财务报表风险。
主要关注财务报表的编制方法及其质量能否充分反映客户实际和潜在的风险。
➢②识别和评价经营管理状况。
➢③识别和评价资产管理状况。
➢④识别和评价负债管理状况。
(2)财务比率分析●①盈利能力比率，用来衡量管理层将销售收入转换成实际利润的效率，体现管理层控制费用并获得投资收益的能力。
=[(销售收入- 销售成本)/销售收入]×100% ➢销售毛利率=(净利润/销售收入)×100%➢销售净利率(总资产报酬率)=净利润/[(期初资产总额+期末资产➢资产净利率总额)/2]×100%(权益报酬率)=净利润/[(期初所有者权益合计+期➢净资产收益率末所有者权益合计)/2]×100%=净利润/平均总资产=(净利润/销售收入)×(销售➢总资产收益率收入/平均总资产)●②效率比率，又称营运能力比率，体现管理层管理和控制资产的能力。
=产品销售成本/[(期初存货+期末存货)/2] ➢存货周转率=360/存货周转率➢存货周转天数=销售收入/[(期初应收账款+期末应收账款)/2] ➢应收账款周转率=360/应收账款周转率➢应收账款周转天数=购货成本/[(期初应付账款+期末应付账款)/2] ➢应付账款周转率=360/应付账款周转率➢应付账款周转天数=销售收入/[(期初流动资产+期末流动资产)/2] ➢流动资产周转率=销售收入/[(期初资产总额+期末资产总额)/2] ➢总资产周转率(ROA.=[税后损益+利息费用×(1 - 税率)]/平均资产➢资产回报率总额(ROE)=税后损益/平均股东权益净额➢权益收益率➢虽然从表面上看，各项周转率越高，盈利能力和偿债能力就越好，但实践中并非如此。
●③杠杆比率，用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力，也用于判断企业的偿债资格和能力。
➢资产负债率=(负债总额/资产总额)×100%➢有形净值债务率=[负债总额/(股东权益- 无形资产净值)]×100%➢利息偿付比率(利息保障倍数)=(税前净利润+利息费用)/利息费用=(经营活动现金流量+利息费用+所得税)/利息费用=[(净利润+折旧+无形资产摊销)+利息费用+所得税]/利息费用•利息保障倍数的缺陷是仅仅考虑利息因素，更理想的保障倍数应当是将企业的经营活动现金流量与本息支付合计数相比较。
●④流动比率，用来判断企业归还短期债务的能力，即分析企业当前的现金偿付能力和应付突发事件和困境的能力。
➢流动比率=流动资产合计/流动负债合计➢速动比率=速动资产/流动负债合计•其中：速动资产=流动资产- 存货•或：速动资产=流动资产- 存货- 预付账款- 待摊费用➢通常，流动比率较高或呈增长趋势表明企业偿债能力较好或得到改善。
但流动比率不能反映资产的构成和质量，尤其不能反映存货方面可能存在的问题。
速动比率在分子中扣除了存货，能够更好地反映短期流动性。
但速动比率也有其局限性，没有将应收账款收回的可能性或时间预期考虑进来。
●现金流量表分为三个部分：经营活动的现金流、投资活动的现金流、融资活动的现金流。
(经营活动产生的净现金流量)=净损益+折旧+/ - ➢净营运现金流量非现金的收入、费用项目(摊销、递延税项等)+/ - 营运资金的变化额●本年度现金和现金等价物的净增加额=经营活动产生的净现金流量+/ - 投资活动产生的净现金流量+/ - 融资活动产生的净现金流量●现金流量分析通常首先分析经营性现金流；其次分析投资活动的现金流；最后分析融资活动的现金流。
●在分析企业现金流量时，应当全面考虑所有与信用风险相关的信息，通过完整的现金流入和流出的总量分析、结构分析和趋势分析，揭示出借款人的财务健康状况，以判断还款来源和还款的可能性。
●针对不同类型的贷款，对于企业现金流量的分析侧重点也是不同的。
➢对于短期贷款，应当考虑正常经营活动的现金流量是否能够及时而且足额偿还贷款；对于中长期贷款，应当主要分析未来的经营活动是否能够产生足够的现金流量以偿还贷款本息，但在贷款初期，应当考察借款人是否有足够的融资能力和投资能力来获得所需的现金流量以偿还贷款利息。
此外，由于企业发展可能处于开发期、成长期、成熟期或衰退期，进行现金流量分析时需要考虑不同发展时期的现金流特征。
法人客户的非财务因素分析●管理层风险分析➢重点考核企业管理者的人品、诚信度、授信动机、经营能力及道德水准：●行业风险分析：每个借款人都处于某一特定的行业中，每一特定行业因所处的发展阶段不同而具有其特有的行业风险。
●生产与经营风险分析➢行业风险分析只能够帮助商业银行对行业整体的共性风险有所认识，但行业中的每个企业又都有其独特的自身特点。
就国内企业而言，存在的最突出的问题是经营管理不善。
➢①总体经营风险➢②产品风险➢③原料供应风险➢④生产风险➢⑤销售风险●宏观经济及自然环境分析反担保分析●保证➢在对贷款保证进行分析时，最关心的是保证的有效性。
➢①保证人的资格。
具有代为清偿能力的法人、其它组织或者公民可以作为保证人。
国家机关(除经国务院批准)，学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体，企业法人的分支机构和职能部门，均不得作为保证人。
➢②保证人的财务实力。
➢③保证人的保证意愿。
➢④保证人履约的经济动机及其与借款人之间的关系。
➢⑤保证的法律责任。
保证分为连带责任保证和一般保证两种。
连带责任保证的债务人在主合同规定的债务履行期届满没有履行债务的，债权人可以要求债务人履行债务，也可以要求保证人在其保证范围内承担保证责任；一般保证的保证人在主合同纠纷未经审判或仲裁，并就债务人财产依法强制执行仍不能履行债务前，对债权人可以拒绝承担保证责任。