部门收入费用结算表 第二版
《政府会计(第二版)》第四章 预算收入的核算
明细科目
明细科目
明细科目
政府支出功能分 基本支出拨款
类的项级科目 项目支出拨款
人员经费 日常公用经费 **项目
同上
同上
同上
17
一、财政拨款预算收入
（二）账务处理
国库集中支付取得收入
业务和事项内容
预算会计
财务会计
借：行政支出/事业支出等
借：库存物品/业务活动费用等
通过国库集中支付取得财
贷：财政拨款预算收入/资金结 贷：财政拨款收入/财政应返
指行政事业单位按照部门预算隶属关系从同一级次财政部门 取得的财政拨款。
各类财政拨款
指行政事业单位从同级财政部门取得的所有财政拨款，强调 全面、完整。
二、预算收入的分类
（二）事业预算收入
事业预算收入是指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入。
专业业务活动
指事业单位根据本单位专业特点所从事或开展的主要业务活动。如 学校的教学活动、科研院所的科研活动、医院的医疗保健活动等。
在财务会计下，借记“银行存款”科目，贷记本科目（使用本年度预算指 标）或“财政应返还额度”科目（使用以前年度预算指标）。
21
一、财政拨款预算收入
（二）账务处理
实拨资金
业务和事项内容
预算会计
财务会计
借：资金结存——货币资金
通过实拨资金取得财
政拨款收入
贷：财政拨款预算收入/资金结存——
财政应返还额度
预算会计
借：行政支出
30 000
贷：财政拨款预算收入 30 000
财务会计
借：业务活动费用 贷：财政拨款收入
30 000 30 000
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一、财政拨款预算收入
部门收支明细表模板
部门收支明细表
部门基本信息
●部门名称: （在此填写部门名称）
●部门编号: （在此填写部门编号）
●时间周期: （在此填写所涉时间周期，如“2023年1月”）收支项目分类
●收入分类：（在此列出所有可能的收入来源）
o政府拨款
o专项资金
o业务收入
o其他收入
●支出分类：（在此列出所有可能的支出用途）
o人员工资与福利
o设备与设施维护
o科研或项目成本
o其他支出
收入明细
项目金额（元）备注
政府拨款
专项资金
业务收入
其他收入
总收入--
支出明细
项目金额（元）备注
人员工资与福利
设备与设施维护
科研或项目成本
其他支出
总支出--
结余计算
结余 = 总收入 - 总支出
结余为正表示该部门在此时间段内有结余，为负则表示有赤字。
备注或附注
（在此提供任何额外的信息或解释，如特殊情况、附加说明等）
汇总信息
在此处列出各个收支项目的汇总信息，以及它们的总额。
例如：
总收入 = xxxx元；总支出 = yyyy元；结余 = xxxx元。
请根据实际情况填写。
)（表格）。
一般公共预算收入执行情况表
年一般公共预算收入执行情况表表一单位：万元注：、增值税增幅较高主要是年月份实行营改增，增值税地方分享比例从提高至。
（全年增值税同口径下降）、国税征收企业所得税下降主要是金融业、矿产业以及电力行业效益下滑。
、地税征收企业所得税下降主要是建材、制药等制造业及小额贷款公司效益下滑。
、个人所得税增幅较高主要是股权转让等收入增加。
、房产税下降主要是上年清欠补缴较多。
、资源税下降主要是石灰石销量下降。
、印花税下降主要是上年清理补缴入库一次性因素。
、城镇土地使用税下降主要是试行差别化征收政策,兑现减免退库。
、耕地占用税增幅较高主要是清理历年欠缴入库。
、契税下降主要是土地出让大幅减少。
、残疾人就业保障金收入下降主要是省级分成比例从原先提高至以及残疾人职工安置人数增加相应减少残疾人就业保障金缴费。
、教育资金收入、农田水利建设资金收入主要是当年从土地出让收益中计提部分用于抵扣去年多计提部分。
、森林植被恢复费增幅较高主要是工程建设使用林地增加。
、水利建设专项收入下降主要是年月起按征收，月起暂停征收。
、罚没收入增幅较高主要是非法买卖外汇专案增加罚没收入。
、利息收入增幅较高主要是历年未缴利息收入上缴金库。
、计划亏损补贴下降主要是收入未能完成年初预算。
、社会抚养费下降主要是两孩政策因素。
、根据《财政部中国人民银行关于修订年政府收支分类科目的通知》（财预[]号）要求年将政府住房基金转列一般公共预算。
、水资源费收入、水土保持补偿费收入新增主要是从政府性基金收入转列一般公共预算。
、其他收入新增主要是公共资源交易中心招投标保证金利息收入。
年一般公共预算支出执行情况表表二单位：万元注：、一般公共服务支出增加主要是工资调整及车改经费。
、纪检监察事务支出增加主要是纪委人员增加以及工资调整。
、档案事务支出增加主要是档案局馆藏档案数字化加工项目经费增加。
、党委办公厅（室）及相关机构事务支出下降主要是屏蔽室暂缓建设。
、公共安全支出增加主要是峰会经费增加及公检法部门工作日外加班补贴、警衔津贴增加。
会事业02表-收入支出表(我讲新事业会计)
会事业02表 会事业02表 编制单位： 项 一、事业类收入 （一）财政补助收入 （二）事业收入 （三）上级补助收入 （四）附属单位上缴收入 （五）其他收入 二、事业类支出 （一）事业支出 （二）上缴上级支出 （三）对附属单位补助 （四）其他支出（非经营业务） 三、事业结转结余 其中：财政拨款结转结余 四、经营结转结余 经营收入 减：经营支出 其他支出（经营业务） 五、非财政拨款结转结余 减：非财政拨款结转 六、非财政拨款结余 减：提取专用基金 七、转入事业基金 单位负责人： 目 行次 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 2013-01-31 本月数 制表
(完整word版)小企业财务报表模板(全)
年度财务分析表
利润表纵向趋势分析表
进账日报表
年月日
职工薪酬分析表
月份：年月页次:第页/共页
销售费用分析表
管理费用分析表
商品进销存月报表
年月单位：元
短期投资月报表
编号：日前：年月日
长期投资月报表
编号：日前：年月日
企业融资成本分析表
单位:元
年度利润预算表
预算编制单位: 单位：元
员工薪金预算表
损益表
年月
编制单位：单位：元
单位负责人: 财会负责人：复核：制表：企业预计损失情况表
单位负责人：财务负责人；制表人：固定资产累计折旧明细表
年月日至年月日单位:元
简单的月份应收账款明细表月份应收账款明细表
主管：会计: 制
表：
主营业务收入明细表
编制：
时间：年月单位：元
盘点盈亏报告表
经营部门：年月日编号
固定资产增加单财产编号：
年月日
经办人：制单:
类别: 年月日
经理：经办人：。
工会收入支出表(2022年度企业单位财务报表模板)
0.00
50102
文体活动费
50601
回拨补助
50103
宣传活动费
50602
专项补助
50104
其他活动支出
50603
超收补助
502
维权支出
0.00
0.00
50604
帮扶补助
50201
劳动关系协调费
50605
送温暖补助
50202
劳动保护费
50606
救灾补助
50203
法律援助费
50607
其他补助
50204
困难职工帮扶费
507
事业支出
50205
送温暖费
508
其他支出
50206
其他维权支出
本期支出合计
0.00
0.00
三、本期结余
0.00
0.00工会Βιβλιοθήκη 席：财务负责人：复核：
制表：
工会收入支出表
工会02表
编制单位：
年 月
单位：元
项 目
本月数
本年累计数
项 目
本月数
本年累计数
一、收入
503
业务支出
0.00
0.00
401
会费收入
50301
培训费
402
拨缴经费收入
50302
会议费
403
上级补助收入
0.00
0.00
50303
外事费
40301
回拨补助
50304
专项业务费
40302
专项补助
50305
其他业务支出
40303
超收补助
504
部门收支明细表公示模板
部门收支明细表公示模板全文共四篇示例，供读者参考第一篇示例：部门收支明细表公示模板单位名称：XXXXX部门年度：2021年公示时间：XX月XX日序号项目名称发生时间收入/支出金额备注1 工资发放1月10000元本月员工工资发放2 办公用品采购2月2000元采购笔记本、笔等办公用品3 电话费支出3月500元本月电话费支出4 培训费用支出4月3000元培训部门员工5 招聘费用支出5月1500元招聘新员工6 业务宣传费支出6月4000元用于宣传业务7 交通费支出7月800元本月出差交通费用8 水电费支出8月1000元本月水电费支出9 租赁费用支出9月3000元租赁办公场地10 其他支出10月1000元其他支出说明：1. 本表仅列举了部分部门的收支明细，具体收支情况详见财务报表。
2. 本表数据仅供参考，如有任何疑问或异议，请及时与财务部门联系。
3. 部门负责人签字：___________日期：_____________以上为XXXXX部门2021年收支明细表公示模板，如有需要，可根据实际情况进行修改和补充。
希望能够帮助您更好地管理部门的财务情况，确保经费使用透明，规范。
如果有任何问题或建议，请随时与我们联系，谢谢！第二篇示例：部门收支明细表公示模板单位名称：___________________________公示内容：序号| 收支项目| 收入金额（元）| 支出金额（元）| 备注说明：1. 本表为单位部门收支明细表，旨在公示部门的收入和支出情况，确保经费使用的透明和公正性。
2. 收支项目包括但不限于工资、奖金、劳务费、采购费用、修缮费用、管理费用、租赁费用、各项税费、其他收入和其他支出。
3. 所有数据均以人民币（元）计算，小数点后保留两位数字。
4. 如果部门有特殊收支项目，可以自行添加在公示表中并注明清晰的说明。
5. 公示时间为每月的倒数第一个工作日，公示范围为部门内的所有员工及相关方。
6. 其他事宜请查看单位相关规章制度，如有疑问请及时与部门负责人联系。
部门经费预算汇总表
部门经费预算汇总表
年份：2023
一、部门经费预算汇总
表1：部门经费预算汇总
部门预算金额支出项目
1.财务部60,000财务报账、费用报销
2.人力资源部40,000人力资源考评、薪资发放、员工福利
3.研发部100,000研发经费、研发项目投入
4.销售部70,000营销宣传和促销费用
5.运营部20,000运营费用的投入
7.职业认证部3,000职业认证考试费
合计300,000
二、预算细化
表2：财务部
支出项目预算金额备注
1.财务报账15,000包含财务报表编制费用
2.费用报销45,000财务部门的各项支出报销
合计60,000
表3：人力资源部
支出项目预算金额备注
1.人力资源考评12,000包含绩效考评和评级费用
2.薪资发放10,000包含线上发放、纸质发放
3.员工福利18,000各类福利的投入
合计40,000
表4：研发部
支出项目预算金额备注
1.研发经费85,000针对不同项目的研发投入
2.研发项目投入15,000包含研发和项目评估投入合计100,000
表5：销售部
支出项目预算金额备注
1.营销宣传45,000包含纸质宣传、网络推广等
2.促销费用25,000包含春节/元。
收入支出结余表
编制单位：
单位：万元
项目
期末累计数
项目
期末累计数
项目
期末累计数
一、收入总计
二、支出总计
三、结余
⒈从政府部门取得的收入
⒈人员性费用支出
⒈上年结余
其中：事业费拨款
⒉日常公用用支出
其中：从政府部门取得的收入
一次性专项拨款
⒊固定资产购建和大修理支出
非政府部门取得的收入
项目拨款
⒋其他支出
⒉本年结余
⒉非政府部门取得的收入
其中：从政府部门取得的收入
其中：科研收入
非政府部门取得的收入
技术收入
⒊年末实际结余
预算外资金收入
其中：从政府部门取得的收入
其他收入
非政府部门取得的收入
费用结算单表格
费用结算单表格
一、基本信息
1. 序号：
费用结算单的序号，用于标识每一条费用结算记录。
2. 费用类型：
费用的种类，如：办公费用、差旅费用、采购费用等。
3. 费用金额：
费用的具体金额，包括小数点后两位。
4. 结算日期：
费用结算的具体日期。
5. 结算状态：
费用的结算状态，如：待结算、已结算、未结算等。
二、收款方信息
6. 收款方名称：
收款方的全称。
7. 收款方账号：
收款方的银行账号。
8. 收款方开户行：
收款方开户的银行名称和地址。
三、付款方信息
9. 付款方名称：
付款方的全称。
10. 付款方账号：
付款方的银行账号。
11. 付款方开户行：
付款方开户的银行名称和地址。
四、结算说明
12. 结算说明：
对费用结算的具体说明，包括结算的原因、依据等。
五、审批信息
13. 审批人：
对费用结算单进行审批的人员姓名。
14. 审批状态：
审批的状态，如：待审批、已批准、未批准等。
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合计 总计 李总余额
0 87000
8,742.46 57,117.98 14,919.96 -14962.064
பைடு நூலகம்
-8,742.46 14,919.96
王蕴溢社保 5月-12月 瞿伟社保 5月-次年2月
9148.48 11435.6
部门收入费用结算表
部门:李东 日期 3月-4月 合计 摘要 庄卓韵购买电脑(瞿伟) 支出九龙山郑斌机票费用 余额 0 收入 支出 4,188.00 1,190.00 5,378.00 -9821.646 -15,199.65 公共费用分摊 余额 备注
部门:李东 日期 摘要 收到久龙山项目咨询费 九龙山项目郑斌机票改签费 5月 王蕴溢社保超出公司标准部分 收入 87000 42.00 3,633.76 支出 公共费用分摊 余额 备注
5月工资,王蕴溢,张静昕,瞿伟部分,郑斌3天 18,972.01 待支付5月营业税金 合计 5月营业税 6月 端午节礼品卡(李东) 5月工资,王蕴溢,张静昕,瞿伟部分 合计 计提奖金共计 1至2月 瞿伟社保 王蕴溢社保 0 87000 22,647.77 4915.5 200.00 15,234.25 20,349.75 4,500.00 2,527.12 1,715.34 -2622.882 -22,972.63 张静昕参与九龙山项目 王蕴溢1-2月份社保公司 负担部分及代理公司手 续费 公司因负担瞿伟3-7月份 的社保，按照参与项目 比例不同，李总因承担 1.5月 -2517.536 61,834.70