财务经理如何做好企业的资金管理
财务部门资金管理方案
财务部门资金管理方案资金是企业运营的核心，良好的资金管理能够有效提高企业的盈利能力和稳定性。
为了更好地管理和利用企业的资金，财务部门应该建立一套科学的资金管理方案。
本文将探讨财务部门在资金管理方面的几个重要方案。
一、现金流预测和管理现金流是企业最基本的资金形式，对于财务部门来说，准确预测和及时管理现金流是十分关键的。
首先，财务部门应通过对过去财务数据的分析和对未来业务情况的评估，确定现金流的预测额度和时间。
其次，财务部门应制定具体的现金流管理措施，例如优化应收账款和应付账款的管理，加强对库存的控制等，以确保企业的现金流保持稳定。
二、资金调度和投资决策财务部门需要根据企业的资金需求和资金状况，合理调度和分配资金。
首先，财务部门应根据企业的战略目标和风险承受能力，确定资金的调度策略和比例，将资金投入到不同的项目中。
其次，财务部门应通过定期评估和监控各项投资项目的风险和回报情况，及时调整投资组合，以获得最佳的资金利用效益。
三、风险管理和控制财务部门在资金管理中还需要关注风险管理和控制。
首先，财务部门应建立健全的风险管理体系，包括识别、评估、控制和监控风险等环节，以应对可能出现的各种风险，如市场风险、信用风险、流动性风险等。
其次，财务部门应制定有效的内部控制制度，规范资金管理的各项操作，预防和发现潜在的风险问题。
四、利润分配和资金回报财务部门需要负责企业的利润分配和资金回报。
首先，财务部门应根据企业的盈利能力和财务状况，制定合理的利润分配政策，确保利润合理分配给各方利益相关者，包括股东、员工和社会。
其次，财务部门应通过不同形式的资金回报，如分红、股息等，回报给股东，提高股东的投资回报率。
综上所述，财务部门的资金管理方案应包括现金流预测和管理、资金调度和投资决策、风险管理和控制以及利润分配和资金回报等方面。
通过科学的资金管理方案，财务部门能够更好地管理和利用企业的资金，提升企业的盈利能力和稳定性。
财务经理工作总结与思路8篇
财务经理工作总结与思路财务经理工作总结与思路精选8篇〔一〕近年来，在市场经济的不断开展下，财务经理的工作越来越受到重视。
作为企业管理中的核心岗位之一，财务经理的职责范围非常广泛，承当着企业财务管理、财务筹划、风险控制等多项工作。
在今年的工作总结中，我想分享一下我作为一名企业财务经理的心得和思路。
作为财务经理，我认为我主要的工作目的就是确保企业的财务稳健。
在这个过程中，我的工作内容主要表达在以下几个方面：1.资金管理企业的资金管理是财务经理工作中最重要的一项。
作为财务经理，我持续关注企业目前资金的状态，不断优化财务预算和经营方案来掌握企业的运营情况。
同时，我也会分析企业的短期和长期资金需求，确保企业可以在资金短缺的情况下仍然可以满足运营需求。
2.财务分析财务分析是企业管理极为重要的环节之一。
作为一个合格的财务经理，我会根据企业不同的经营状态，对财务数据进展深度分析，找出其中的问题和改善的策略，提议施行的方案。
这也是我不断优化企业财务管理方案的过程之一，不断从理论中进步自己的财务意识和分析才能。
3.税务管理除了财务管理，税务管理也是财务经理必须负责的一项重要工作。
在这个环节中，我会及时、有效地进展税收筹划，压缩税收本钱，同时确保税务风险的可控。
在这个重要的环节中，我会不断关注税收法规的变化和执行细那么的调整，为企业的税收管理提供稳定的后盾。
4.风险控制企业的风险控制是企业管理中最为重要的一项工作。
作为一名合格的财务经理，我会不断关注市场经济的变化，尽力预测风险，并合理规划风险控制策略。
同时，我也会将企业的风险评估纳入日常工作中，以不断加强企业的风险管理。
在企业财务管理中，我认为投资、本钱、收入和盈利都是不可或缺的关键要素。
因此，在公司运营过程中，财务管理对于公司的事业成功有非常重要的影响。
假如希望推动企业进展现代化运营，建立可持续的财务管理，财务经理还需要有自己的思路总结。
详细如下：1.优化现金流程现金流是企业中非常重要的一个环节。
企业财务：资金管理的关键要点
企业财务：资金管理的关键要点在企业运营中，良好的资金管理是保持企业健康发展的重要因素之一。
资金管理涉及到企业资金的筹集、使用和投资，目的是实现最大化利益以及确保企业长期稳定经营。
以下是资金管理的一些关键要点：1. 现金流管理现金流是企业生存和发展的命脉。
良好的现金流管理可以帮助企业避免支付困难、减少负债、增加投资机会并提高盈利能力。
为了有效管理现金流，需要制定预算计划、加强应收账款和应付账款的管理、优化库存管理，并且确保企业有足够的备用储备金来应对紧急情况。
2. 资本结构优化有效的资本结构可以减少利息支出并提高股东回报率。
企业需要平衡债务和股权融资，以确保债务不超过可承受范围，并定期评估和优化其财务结构。
此外，还可以考虑通过股票回购或分红政策来改善公司财务状况。
3. 投资决策企业的投资决策关乎其长期发展和盈利能力。
在做出投资决策时，需要对潜在项目进行风险分析和回报评估，并制定明确的投资目标。
同时，要密切关注市场和行业动态，及时调整投资策略，确保最大化投资回报并控制风险。
4. 风险管理风险是企业经营中不可避免的因素之一。
良好的风险管理可以减少损失并保护企业资金安全。
在进行风险管理时，需要评估和识别潜在风险，并制定相应的防范措施。
这包括购买适当的保险、建立紧急预案和审核供应商等。
5. 周期性财务状况分析周期性财务状况分析是了解企业财务健康状况的重要手段。
通过定期对财务报表、现金流量表以及其他相关指标进行分析，可以排除潜在问题，并采取适当措施来优化企业运营。
以上是企业财务中关于资金管理的关键要点。
良好的资金管理可以帮助企业有效管理现金流、优化资本结构、做出明智的投资决策、控制风险并了解财务状况。
通过合理运用这些要点，企业将能够提高其竞争力并实现长期稳定发展。
财务经理的财务规划与资金管理
财务经理的财务规划与资金管理在财务管理领域中，财务经理在公司中扮演着至关重要的角色。
他们负责制定财务规划和执行资金管理策略，以确保公司的财务稳健和可持续发展。
本文将探讨财务经理的财务规划与资金管理，并提供一些实用的建议。
一、财务规划财务规划是财务经理的首要任务之一。
通过制定明确的财务目标和计划，财务经理可以为公司的未来发展做好充分准备。
（1）分析和预测财务经理应该对公司的财务状况进行全面的分析和评估。
这包括审查历史财务数据、预测未来的收入和支出、评估风险和机会等。
通过充分了解公司的财务状况，财务经理可以制定合理的财务目标和策略。
（2）设定财务目标基于对公司的分析和预测，财务经理应该设定清晰的财务目标。
这些目标应当是可衡量和具体的，例如增加销售额、提高利润率、降低成本等。
设定财务目标可以为公司的整体运营提供明确的方向，以便在日常决策中引导财务团队的行动。
（3）制定财务计划一旦财务目标确定，财务经理需要制定详细的财务计划。
这些计划应包括具体的行动步骤、时间表和资源分配等。
例如，财务经理可以制定预算、投资计划、财务报告和绩效指标等，以实现公司的财务目标。
二、资金管理资金管理是财务经理的另一个重要职责。
通过合理的资金规划和有效的资金管理，财务经理可以确保公司有足够的资金满足日常运营和未来发展的需要。
（1）现金流管理财务经理应该密切关注公司的现金流状况。
他们需要制定有效的现金流预测和管理策略，以确保公司始终拥有足够的现金。
这可以通过优化收款和付款周期、管理存货和应收账款、合理规划资本支出等方式实现。
（2）资本管理财务经理还需要管理公司的资本结构和资本成本。
他们应根据公司的资金需求和风险承受能力，确定适当的资本结构，包括债务和股权比例。
此外，财务经理还应努力降低公司的资本成本，例如通过债务再融资、合理管理股权结构等方式。
（3）风险管理财务经理应该识别和管理公司的财务风险。
他们需要制定风险管理策略，包括对冲、保险和多样化等。
企业资金管理的五大原则的方法
企业资金管理的五大原则的方法在当今竞争激烈的商业环境中，企业资金管理是每个企业都必须重视和实施的关键任务之一。
有效的资金管理不仅能够提高企业的盈利能力，还能确保企业的长期发展和稳定运营。
本文将介绍企业资金管理的五大原则和方法，帮助企业更好地管理资金，提高企业的竞争力。
一、合理预算和规划合理预算和规划是企业资金管理的首要原则。
企业需要制定明确的财务目标，并将其转化为相应的资金需求和盈利预期。
通过合理预算和规划，企业可以清楚地了解自身的资金状况，合理分配各项资金，确保资金的流动性和有效使用。
在预算过程中，企业还需要考虑风险因素，制定相应的风险管理措施，以应对各种可能的不利情况。
二、高效的资金流动管理资金流动管理是企业资金管理的核心内容。
通过优化企业的收款和付款流程，加强资金的调度和控制，企业可以实现资金的高效流动，提高资金使用效率。
具体而言，企业可以采取以下措施：积极推进电子支付和结算系统，减少现金流转；建立健全的内部审批和授权机制，确保资金流动的安全和合规性；加强与供应商和客户的合作，实施供应链金融等措施，优化资金流动链条。
三、科学的投资决策科学的投资决策是企业资金管理的重要环节。
企业在进行投资决策时，需要全面考虑投资项目的风险和收益，根据企业自身的财务状况和经营战略，选择合适的投资方式和项目。
在进行投资决策时，企业可以采用风险评估模型和财务分析工具，对投资项目进行评估和分析，以辅助决策的科学性和准确性。
另外，企业还应建立健全的投资管理体系，对投资项目进行跟踪和评估，及时调整投资策略，确保投资的长期价值和回报。
四、合理的债务管理债务管理是企业资金管理的重要组成部分。
企业可以通过合理运用债务工具，满足资金需求，提高资金利用效率。
在债务管理中，企业应根据自身的资金需求和偿债能力，选择合适的融资方式和期限。
同时，企业还应关注债务成本和偿还时间，合理规划债务偿还计划，防范债务风险。
另外，企业还应积极与金融机构和投资者合作，拓宽融资渠道，降低融资成本，提高融资的成功率。
财务管理中的资金管理策略有哪些
财务管理中的资金管理策略有哪些在企业的财务管理中，资金管理是至关重要的一环。
有效的资金管理策略不仅能够确保企业的资金安全，还能提高资金的使用效率，为企业的发展提供有力的支持。
那么，财务管理中的资金管理策略都有哪些呢？首先，预算管理是一项关键的资金管理策略。
通过制定详细的预算计划，企业能够对未来一段时间内的资金收支进行合理规划。
在预算编制过程中，需要综合考虑企业的业务目标、市场环境、历史数据等因素。
例如，销售部门根据市场预测制定销售预算，生产部门根据销售预算安排生产计划和采购预算，财务部门则汇总各部门的预算，形成企业整体的资金预算。
预算执行过程中，要进行严格的监控和分析，及时发现偏差并采取措施进行调整。
比如，如果某个项目的支出超出预算，就需要深入分析原因，是因为成本控制不当，还是市场变化导致的额外费用增加。
对于重大的预算偏差，可能需要重新评估项目的可行性和调整预算方案。
其次，资金集中管理策略有助于提高资金的统筹使用效率。
对于拥有多个分支机构或子公司的企业来说，将分散在各个单位的资金集中起来进行统一管理，可以实现资金的优化配置。
集中管理可以采用资金池的模式，即将各单位的闲置资金汇集到一个共同的账户中，然后根据各单位的资金需求进行合理分配。
这样做的好处是，一方面能够降低企业的总体资金成本，因为可以通过集中谈判等方式获得更优惠的融资条件；另一方面也能够增强企业对资金的管控能力，防范资金风险。
比如，当某个子公司面临资金短缺时，可以从资金池中迅速调配资金，避免因资金链断裂而影响业务运营。
再者，合理的资金筹集策略也是资金管理的重要组成部分。
企业在筹集资金时，需要综合考虑多种融资渠道和方式，如银行贷款、发行债券、股权融资等，并根据自身的财务状况、资金需求规模和期限、融资成本等因素进行选择。
例如，如果企业需要长期稳定的资金，且能够承受相对较高的资金成本，那么发行债券可能是一个合适的选择；如果企业希望在不稀释股权的情况下快速获得资金，且具有良好的信用记录，银行贷款可能更为合适。
如何进行资金管理 提高企业资金使用效益
如何进行资金管理提高企业资金使用效益资金管理是企业经营管理中的重要内容，它是企业运营的重要保障。
有效的资金管理可以提高企业的资金使用效益，进而增强企业的竞争力和盈利能力。
本文将就资金管理的重要性、资金管理的基本原则和方法、资金管理的具体实施等方面进行详细阐述。
一、资金管理的重要性资金是企业运营的血脉，是企业持续发展的重要保障。
良好的资金管理可以实现企业效益最大化，提高企业的竞争力和盈利能力。
资金管理也是企业财务风险管理的重要手段，通过科学合理的资金管理可以降低企业的财务风险，保障企业的经营稳健。
1.提高资金使用效益通过有效的资金管理，企业可以减少资金的闲置和浪费，实现资金的最佳配置，提高资金使用效益。
资金管理还可以帮助企业降低融资成本，提高投资回报率，实现在有限的资金下获取更大的经济效益。
2.降低企业财务风险良好的资金管理可以帮助企业控制资金流动风险、市场风险和汇率风险，降低企业的财务风险。
有效的资金管理可以帮助企业避免资金紧张和支付困难，确保企业的持续经营。
3.提高企业竞争力通过有效的资金管理，企业可以实现成本优化，提高产品价格竞争力；可以提高企业的创新能力，实现技术领先竞争力；可以加强企业的市场开拓能力，实现市场份额的提高，从而提高企业整体竞争力。
二、资金管理的基本原则和方法资金管理的基本原则包括合理性、安全性、流动性和收益性。
其中，合理性是指资金使用应当符合企业的经营目标和计划；安全性是指资金使用应当保障资金的安全和稳定；流动性是指资金使用应当具有一定的流动性，以应对各种可能的经营情况；收益性是指资金使用应当追求最大的收益。
资金管理的具体方法包括资金规划、资金控制、资金测算和资金预测等环节。
1.资金规划资金规划是指根据企业的经营目标和计划，合理安排和使用资金的具体手段和措施。
资金规划应当围绕企业的经营规模、经营周期、经营行业和经营特点等方面进行综合考虑，确保资金的使用符合企业的实际需求和战略规划。
财务管理中的资金管理
财务管理中的资金管理提到财务管理，资金管理无疑是其中最为重要的一环。
无论是企业还是个人，无论是经营还是生活，资金管理都扮演着举足轻重的角色。
那么，什么是资金管理呢？简单来说，资金管理就是对资金的筹集、使用和分配进行有效的规划、组织、指导和控制，以保证资金的流动性和安全性，同时实现资金的最大化利用。
一、资金筹集管理资金筹集管理是资金管理的首要任务，也是企业发展的基础。
资金筹集管理的目标是筹集到足够的资金，以支持企业的生产和经营。
在筹集资金的过程中，企业需要充分考虑资金的来源、成本和风险，合理选择融资渠道，制定融资策略，以降低融资成本，提高融资效率。
二、资金使用管理资金使用管理是资金管理的核心任务，也是企业运营的关键。
资金使用管理的目标是合理、高效地使用筹集到的资金，以实现企业的经营目标。
在资金使用过程中，企业需要合理安排资金，优化资金结构，保证资金的流动性和安全性，同时实现资金的最大化利用。
三、资金分配管理资金分配管理是资金管理的环节，也是企业发展的保障。
资金分配管理的目标是合理地分配企业所得利润，以实现企业的可持续发展。
在资金分配过程中，企业需要充分考虑各类利益相关者的权益，合理确定利润分配比例，制定利润分配政策，以激励各类利益相关者为企业的发展贡献力量。
1.流动性原则：保证企业有足够的流动性，以应对日常运营的需要。
2.安全性原则：确保筹集到的资金安全，避免资金损失。
3.收益性原则：合理使用筹集到的资金，实现资金的最大化利用，提高企业的盈利能力。
4.公平性原则：合理分配企业所得利润，保障各类利益相关者的权益。
5.动态平衡原则：在筹集、使用和分配资金的过程中，保持动态平衡，以适应市场的变化。
资金管理是财务管理的重要组成部分，也是企业运营的关键。
只有做好资金管理，才能保证企业的正常运营，实现企业的可持续发展。
作为一名幼儿相关工作者，我深知资金管理的重要性，并将努力提高自己的资金管理能力，为幼儿的的成长和发展贡献力量。
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财务经理如何做好企业的资金管理什么是资金管理与资金管理有关的名词现金流、现金流、现金为王、内部银行、现金控制、财务……资金问题的深层次原因第一，最容易出事的，就是企业发展太快好多领导们都不理解，企业发展太快，资金不足的原因在哪里?多数民营企业没有好的融资渠道来源，都是靠企业自己积累，资金来源主要就是利润和折旧，企业自有资金的积累是有一定的发展速度的，钱拿来支撑你的业务扩大，缺钱是系统性的。
但是很多企业赶上市场大发展，自己又有很好的创意和策划，企业过快的发展，在这种情况下，繁荣的景象让老板高兴的同时忽略了一点，业务做大的同时，必须匹配相应的现金。
发现没钱的时候才着急了，这时如果借不来钱，企业所有的投资，所有的业务，都做上去了，想小都小不回来了。
企业面临着很大的风险：一旦借不到钱，就马上面临着倒闭。
管理不好，策略不好导致缺钱，财务通常只能建议。
因发展过快导致企业缺钱，作为财务人员，不仅要知道缺钱的原因，还要知道缺钱的速度。
财务如果只能到公司缺钱的时候才说已经晚了。
财务人员需要事先和老板沟通可能出现的各种资金情况。
第二，确实缺乏资金管理的能力，好多企业没有这个能力。
比如有一个客户，6000万的资产一年做1.4亿的时候活得挺好，他现在想做大，也弄来一些钱，说我要做到2.8亿，6000万的资产是不是翻一番，有1亿2就够了呢?可能一个亿就能支撑2.8亿的规模，但是因为企业管理水平不行，当东西一旦买多的时候，无论是做采购的还是库房的都乱套了，就不是1.2亿对2亿8了，这时企业马上就面临着现金流断裂，马上就倒闭了。
这就是没有资金管理的能力，当企业做复杂的时候，资金恶性往里添，就出现现金流断裂。
运营资金的储备不够，企业的运营资金期限不配套，企业做大，碰到一点问题企业就不行了。
第三，好多企业有个误区，认为只要要发展到一定规模就不缺钱了，现在我在路上，我没到那个规模，所以我现在亏损点没事，只要让我等到那一天，我就能赚钱。
这种企业不是谁都可以这么做的。
那是高科技企业，有创新的商业模式的可以去诓钱。
很多企业只能靠自己，或者借高利贷，偶尔用用银行的资金，靠这种方式去积累的时候，你没有烧钱的基础，如果没有利润，企业钱越花越少，导致企业在发展的同时，其实他是在走向深渊。
这样的企业自己不明白：看别人都熬到挣钱那一天，我怎么就熬不到呢?所以这个商业模式可不能误信!利润下降的同时，其实就是现金流断裂的那一刻。
最后，营运资金储备不够，就是很多企业在正常发展的时候，营运资金运作本来很好的，但是他的盈余资金的组成是通常企业自己出了一半，剩下是杠杆翘动别人，有欠上游企业的，有和银行借来的短期借款，这些钱来维持他的企业运转。
有一家公司他是赊上游企业的帐，突然有一天他的上游企业倒闭了，法院一清理，你欠人的钱赶快给人家，没有人给你提供继续的现金流的来源，银行一看也害怕了，到点该借给你的钱也不敢借了，就发生了联动的效应。
在这种情况下，任何敏感因素都会触动企业出问题，如果平时没有任何的准备和储备，企业倒闭了。
企业资金管理的几个阶段安全第一阶段：资产额在2000万以内，通常把资金安全放在第一位，由家人自己管钱，财务经理没有出纳重要。
建议：钱的事由老板信任的人定期汇报。
安全第一，兼顾管理阶段：资产在2000万到1亿以内，由企业的亲信管理资金，最常见的问题，老板经常问：钱花到哪里去了?这时候需要管理管理第一，安全并重的体系化阶段：资产规模超过1个亿，企业家、财务都需要突破资金管理瓶颈，需要财务做些事情，比如建立资金管理体系。
思考：财务要做什么呢?怎么去做?三大角度去考虑：1、现金本身2、产生和消耗现金的事项3、相关的专项问题和论证从做事的角度看考虑：1.现金的盈利性2.现金本身的安全性3.现金短缺风险4.集团资金效率5.投融资系统化管理资金的总体设计——5件事1、资金策略2、做计划，按照计划管理3、定期报告与分析4、建立收支制度，并严格执行5、资金管理的审计核查不同的现金管理内容有何不同资金策略案例：某企业老总经营钢板粗加工，赚了第一桶金。
在2008-2010年左右，看到周边的一些企业经营困难，资金紧张，便连续买入几个厂房，一开始是想持土地以便升值，买了厂房后发现空着太可惜，就准备扩大主业，买入钢板加工设备，产线前后延展;后来，跟政府协商，又准备在周边搞旅游地产，买入几百亩荒山。
这期间，把厂房土地全部抵押贷款。
2年后，由于贷款过多，利息开支压力巨大;新上的工厂项目一时不能盈利，银行贷款一年到期，企业报表太难看-亏损了，银行不再同意展期。
巨大的资金压力使得该老板不得不低价转让了几个厂房，暂停旅游项目。
借入民间高利贷以应付每天不断流血的状态。
注意：财务不拿主意不代表不能出主意1、融资与投资配套：钱的来源与投向：短期来源用于短期项目，长期来源用于长期项目，如案例中的企业资金错配，短贷长投，偶尔一次勉强可以，但长期可能导致极大的问题。
财务提醒老总时，要计算回报。
三年期项目投入产出节奏配套管理，计算中就可以发现问题。
考虑融资与投资的配套。
企业资产负债表，长期负责和所有者权益的资金要和长期资金配比，不成比例，企业可能面临极大风险。
2、项目投入与产出节奏配套：又如案例：项目投入与产出的节奏配套问题。
仍如上表，很多项目同时投，资金压力极大。
经历过的美国公司同时投资几个国家的项目，因政治、经济等问题，产出不能按计划实现，开会讨论，最终认为集中投资，但收款不配套，导致资金紧张。
3、是否牺牲利润和市场，确保现金流：企业追求市场和利润，但现金流是保证，需要和老板沟通，企业是否可以为现金流放弃利润和市场。
参考论坛的帖子，在策略上要做到：当现金流紧张的时候，要选择低回报高现金流的项目。
预测与管理工具1+4以现金预测表为核心–辅助：现金流快速预测法–运营资金短缺规律总结–资金报告体系表–资金相关预警指标资金的预测：企业现金占用量= 应收款+存货-应付款一年的资金需求= 年底现金占用量-年初现金占用量-盈利+其他项目资金需求备注：这是一种简便的算法，忽略了一些小项目，结果不追求十分精确，但对于资金大盘的测算，非常有用。
案例：某企业第一年销售额1000万元，销售成本900万元，材料成本为600万元，从渠道发货的收款平均约为60天(信用条款为发货后45天)，存货周转天数为90天(从材料进厂到成品出厂)，给供应商的一般付款条款为45天，公司不拖欠供应商货款。
公司明年的销售预计会增长60%，同时准备买一项专利，估计200万。
公司会缺钱么，缺多少?铺垫：应收款账期60天，相当于一年周转6次;库存天数90天，相当于一年周转4次;供应商付款45天，相当于一年周转8次。
公司利润100万。
今年现金占用量=1000/6+900/4-600/8=167+225-75=317明年资金占用量=1000/6*1.8+900/4*1.8-600/8*1.8=317*1.8=571资金缺口=571-317-100+200=354高速增长会缺资金，除非强化资金管理。
公司缺钱的几种情况：1、增长过快，当企业发展快的时候，应收款和库存会增加。
如果发展太快，垫支的款就会超过当期利润和折旧，企业将面临资金紧张。
比如，企业发展快，平均应收款每月增加200万，库存每月增加300万，应付款持平，每月利润加折旧400万，那么，每月都会缺少资金100万。
增长过快会缺钱，而且能算出来，也必须算出来。
2、管理不好，如应收款由60天变为80天。
案例：河南有一个客户，2012年，销售部大换血，为了保住销售，公司大量赊销;同时，由于产供销协调不好，库存也大幅度增加。
两个项目累计增加了近2000万，公司当年利润加折旧不过1000万，结果导致公司不得不向小额贷款公司高息贷款。
这就是典型的管理不佳导致资金短缺。
3、盈利危机，企业最终的资金来源是去年的盈利，盈利越来越差导致资金积累不足。
案例：我们江苏有一个客户，2013年，由于产品竞争激烈，不断减价、促销，虽然公司的应收款和库存应付款等管理到位，但一年后，由于利润比去年同期下降1500万，仍然导致公司资金紧张。
4、来源危机：案例：我们广东的客户，看到公司账上有现金2000万，就拿出1500万参与朋友的楼盘项目。
结果导致正常的生产经营资金短缺。
企业家不要做太多容易导致资金短缺的事项，企业的正常运作，是需要现金流维持的。
账上看着有钱，但有一定数量钱是不能动的。
资金报告体系在一定时间把资金情况，应收应付等情况，即把现金流量表的项目单独详细做汇报，相关项目明细展开汇报。
资金相关的预警给谁预警?给老板，早告诉老板资金什么时候会缺，缺多大，哪些可能会出问题，出什么样的问题，出现10%的变化会怎样?1、短缺与风险–现金流何时短缺，量多大;不能支付的风险多高2、流量(收付款的量vs计划是否出现重大变化)3、流向AR收款是否正常，AP付款是否正常，AR-AP，联动关系是否正常。
费用开支总量是否正常…4、流程哪些是由于制度流程问题造成的…比如：1、现金流预警线(假设预警线是平均15天的资金使用量)-重要的是看未来2、比如流动比率，速动比率3、比如AP总量/AR总量超过一个预设限度4、比如AP余额/总采购过低，AR/总销售过高西贝的创始人贾国龙曾说：“分钱是一个技术活，很难！” 事实也是如此，分钱容易，度难拿。
这是一个技术活，要分钱给谁，怎么分法，都非常考验水平。
钱分不好，怨声载道，众叛亲离，朋友成敌人、员工成冤家；钱分好了，才能得人心、才能聚团队。