资金管理制度及财务人员管理制度
财务资金管理制度
财务资金管理制度财务资金管理制度是指企业为了规范资金的使用、提高资金的利用效率、保证企业经营的正常进行而进行的一系列制度规定。
财务资金管理制度的目标是实现资金的高效运作、保障企业资金安全、提高企业的经济效益。
以下是一个700字的财务资金管理制度样例：一、资金使用原则1. 确保资金使用符合企业的财务预算及计划。
2. 资金使用必须合法、合规，遵循相关法律法规和企业内部规章制度。
3. 优先安排自有资金，合理利用外部资金。
4. 资金使用应根据业务需要，遵循“先来先用，后来后用”的原则。
二、资金支付管理1. 所有资金支付必须经过预算核准、财务审批、资金审批等程序。
2. 严格执行支付凭证制度，每笔支付需要填写凭证，并经过相应签字审核。
3. 确保支付过程中的资金安全，采取多种支付方式，如电汇、支票等。
4. 对于外部承包商、供应商等，建立定期评估制度，及时调整支付方式和金额。
三、资金收入管理1. 建立完善的资金收入核对制度，确保收入的准确性和完整性。
2. 预防收入的侵吞、挪用，对收入进行及时核对、登记和存储，确保资金的安全性和准确性。
3. 对于大额资金收入，建立资金安全保障措施，如保险、监控等，确保资金的安全。
四、资金调拨管理1. 对于资金调拨，需经过财务审批，并按照相关程序进行调拨。
2. 资金调拨应根据业务需要进行，确保资金流动的合理性和及时性。
3. 追踪资金调拨的流向，定期进行资金使用情况的跟踪和评估，确保资金的有效使用。
五、资金监督管理1. 建立资金监控机制，对企业资金的使用情况进行定期、全面的监督和检查。
2. 强化内部控制，建立风险防范机制，如分管财务人员逐级审核制度、资金使用限额制度等。
3. 配备专职财务人员，加强财务工作的监督和管理，确保资金的安全和合规。
六、资金收益管理1. 对于企业资金的投资，建立完善的投资决策机制，确保资金能够获得最大收益。
2. 预测和评估资金市场的风险和收益，制定合理的投资方案，提高资金的利用效率。
财务资金管理制度
财务资金管理制度财务资金管理制度（精选6篇）在不断进步的社会中，大家逐渐认识到制度的重要性，好的制度可使各项工作按计划按要求达到预计目标。
到底应如何拟定制度呢？以下是精心整理的财务资金管理制度，欢迎大家借鉴与参考，希望对大家有所帮助。
财务资金管理制度篇1为了加强会计核算与监督，严格财务审批制度，节约费用开支，防止国有资产流失，提高资金使用效益，根据中华人民共和国《会计法》和有关财务制度规定，特制定本制度。
1、局内财务支出收入实行一支笔审批制度，在内部管理中强调规范财务开支审批制度，形成以集体理财为基础，领导负责把关的财务开支审批制度。
2、凡由局财务报销的各种开支票据，必须有经办人签字和分管领导签字，局长审批后，会计方可报销下账。
原则上一律使用公务消费卡，对票据报销的需要严格把关和控制。
3、一般开支由局长审批，重大开支必须经党委会集体研究决定。
4、会计、出纳人员要认真履行职责，严禁设立“账外账”和“小金库”，要做到手续完备，帐目日清月结，准确无误，财务人员公款丢失由个人赔付，现金差额由个人负担。
5、由上级部门下拨的项目资金及事业经费等都要由局财务统一管理，专款专用。
6、各种办公用品的购买一律由办公室按需求实际作出计划，经局长批准后统一布置，调配管理，需要政府采购的按照规定执行，其余一律使用公务消费卡购买，财务部门需严格审核把关。
7、严格控制招待费开支，单位来客须向主管领导请示，局长批准后方可招待。
要减少陪客人数，严格用餐标准，具体要求按照文件规定执行。
8、单位财务对外要接受财政、审计部门监督，对内要接受群众的监督。
9、财务人员做严格执行财会管理制度的表率，自觉把好关，做“一口清”、“红管家”和“铁算盘”。
10、未尽事宜，严格按照上级有关财务管理规定执行。
财务资金管理制度篇2第一章总则第一条为加强对贫困村村民发展互助资金合作社（协会）〔以下简称合作社（协会）〕的财务管理工作，规范合作社（协会）的财务行为，管好用好“互助资金”，保证“互助资金”充分发挥效益，根据《中华人民共和国会计法》、《财政扶贫资金管理办法》、《财政农业专项资金管理规则》和《关于开展建立“贫困村村民发展互助资金”试点工作的通知》等，特制定本制度。
资金使用的监督和管理制度
为了加强公司系统内资金使用的监督和管理，便于公司财务部门合理的调度资金，以提高资金利用率，加速资金周转，充分发挥资金的效用，保证各单位（部门）资金的需求，明确各级人员在资金使用过程中的责权利，规范、简化资金审批程序，根据有关规定结合公司的具体情况制定本规定。
一、公司的各项成本、费用支出，是为产品采购、销售、进行项目投资等日常活动所发生的各种耗费和经济利益的流出，对各种成本、费用支出，要遵守国家有关的政策、法律、法规和制度，严格开支标准和开支范围。
二、为使公司各项费用开支加以事前有效控制，应以预算管理为中心所有资金使用必需纳入预算管理，严禁预算外项目开支，特殊情况可申请增加费用预算。
财务部门要加强资金使用预算、统计、分析、报表等环节的控制与管理，将资金使用纳入规范管理轨道。
三、资金的审批权限依工作需要科学分解，充分发挥基层领导的直接决策作用，进一步提高决策效率。
在资金的审批过程中，要贯彻节约的原则，严格控制各种成本、费用支出，力争做到少花钱多办事。
四、资金使用规定确定经办、审核、批准、财务复核四个权限环节。
经办：工作具体承担人提出资金使用计划或按照资金使用计划对具体工作提出实施建议，提交上级主管审批，并对提交的计划或实施建议的真实、准确承担责任。
审核：经办人的直接主管对经办人经办的事项进行审查、修订提出明确意见，对经过其审核的支出事项的合理性承担主要责任。
批准：审核人的直接主管对上报支出事项的必要性和可行性进一步确认并签署明确审批意见。
就支出事项的执行效果承担全部责任。
财务复核：对支出款项依预算或相关制度规定进行规范性审核，并向上一级负责，同时依计划监控公司收支平衡，保证收入与支出的合理性，保障采购资金的及时供应。
在积极调配资金的同时，有权对某些支出事项协调、缓办。
五、本规定的经办、审核、标准、财务复核四个权限环节，是履行相关手续的科学程序，应严格履行。
在权限履行过程中，应遵守“逐级呈报”的原则，各权限环节对资金运动负规定的相应责任。
公司资金收支及账户管理制度范本(3篇)
公司资金收支及账户管理制度范本第一章总则第一条为了规范公司的资金收支管理，保障资金的安全及有效利用，制定本制度。
第二条公司的资金收支管理工作包括资金的获取、支付、监管等环节。
第三条公司财务部门负责公司的资金收支管理工作，并定期向公司领导层及其他相关部门报告资金状况。
第四条公司员工需遵守本制度，并严禁私自进行公司资金的操作、领用及挪用等行为。
第二章资金收入管理第五条公司的资金收入包括经营收入、融资收入等。
第六条公司应建立健全的资金收入流程，包括资金接收的部门及人员、收款方式及账户、收款凭证等。
第七条公司财务部门负责资金收入的登记、核对、入账等工作，确保资金的准确、及时入账。
第三章资金支付管理第八条公司的资金支付包括日常支出、供应商支付、员工薪资支付等。
第九条公司应建立健全的资金支付流程，包括资金支付的审批程序、支付方式及账户、支付凭证等。
第十条公司财务部门负责资金支付的审核、核对、支付等工作，确保资金的合规、及时支付。
第四章资金监管管理第十一条公司应建立健全的资金监管制度，包括资金存管、资金使用监管等。
第十二条公司应定期对账户余额进行核对，确保账户资金的安全、完整。
第十三条公司应建立健全的资金使用审批制度，对公司资金的使用进行审批及追踪。
第十四条公司财务部门负责资金监管工作，定期对公司资金进行监管报告。
第五章资金账户管理第十五条公司应开设专用的资金账户，专门用于资金收支管理。
第十六条公司应定期对资金账户进行核对，确保账户资金的准确、完整。
第十七条公司财务部门负责资金账户的管理和操作，严禁私自操作账户，如发现账户异常，应及时报告公司领导层。
第六章处罚及补救措施第十八条对于违反本制度的行为，公司将根据情况给予相应的处罚，包括内部纪律处分、经济赔偿等。
第十九条对于公司资金的损失或遗失，应及时报告公司领导层，由财务部门采取补救措施，并追究责任人的责任。
第七章附则第二十条本制度自颁布之日起施行，如有需要进行修改及补充，应由公司领导层审议并发布实施。
公司资金收支及账户管理制度模版(3篇)
公司资金收支及账户管理制度模版一、总则本制度是为了规范公司资金收支和账户管理行为，保障公司资金安全，提高资金使用效益，减少资金风险，确保公司财务运作的正常进行。
所有公司员工都应遵守本制度，严格执行相关规定。
二、资金收支管理1. 资金收入1.1 公司资金收入包括销售收入、投资收益、借款等。
所有资金收入都应当及时入账，并按照规定进行登记和核对。
1.2 公司财务部门应建立完善的资金收入管理制度，确保资金收入的准确、完整和安全。
2. 资金支出2.1 资金支出应经过严格审核、审批程序，并进行合理安排。
公司各部门、项目和人员应按照预算和合同要求进行支出，并记录相关凭证。
2.2 资金支出的审核和审批程序应符合公司财务控制要求，确保资金使用的合法性和透明度。
2.3 公司财务部门应建立资金支出管理制度，对资金支出进行监督和控制，避免挥霍浪费，保证资金使用的效益和合理性。
三、账户管理1. 银行账户管理1.1 公司应根据实际需要开立必要的银行账户，包括基本账户、备用账户和专项账户等。
1.2 公司应与所选银行建立良好的合作关系，确保账户安全和资金流动的便捷性。
1.3 公司财务部门应对银行账户进行定期核对，确保账户余额的准确性和安全性。
2. 资金调拨账户管理2.1 公司应设立专门的资金调拨账户，用于集中管理和调配资金。
2.2 资金调拨账户的使用应遵循规定的流程和权限，确保资金调配的合理性和安全性。
3. 现金管理3.1 公司应建立现金管理制度，对现金收支进行规范管理。
3.2 现金应当及时存放到安全的保险柜或银行，确保现金的安全性和完整性。
3.3 现金收支应进行登记和核对，确保现金的使用和流动的记录清楚和准确。
四、审计与监管1. 内部审计1.1 公司应建立内部审计体系，对公司资金收支和账户管理进行定期检查和审计。
1.2 内部审计应由公司独立的审计机构或部门进行，确保审计结果的客观、公正和可信性。
2. 外部监管2.1 公司应按照相关法律法规的要求，接受外部机构对资金收支和账户管理的监管和检查。
财务部门资金管理制度
财务部门资金管理制度一、引言财务部门资金管理是企业日常运营的关键环节之一，对于提高企业财务运作效率和风险控制能力具有重要意义。
为确保资金的有效利用和监管，本文将详细介绍财务部门资金管理制度的相关内容。
二、资金管理的目的与原则1. 目的财务部门资金管理的主要目的是确保企业资金的安全性、流动性和收益性，实现财务资源的合理配置，从而推动企业的可持续发展。
2. 原则（1）合规性原则：财务部门必须严格遵守国家法律法规和企业内部的规章制度，不得违反规定进行违法违规操作。
（2）风险控制原则：在资金运作过程中，财务部门要始终关注风险因素，通过科学的风险评估和控制措施，降低企业面临的风险。
（3）效益最大化原则：财务部门要充分挖掘公司资金的潜在价值，通过合理的投资和理财手段，最大化资金的收益。
三、资金流程管理1. 资金预算管理（1）确定年度资金预算：财务部门根据公司经营策略制定年度资金预算，并根据具体项目进行详细分项预算。
（2）执行资金预算：财务部门根据预算计划，监控和管理各项资金预算，确保各部门按照预算执行。
2. 资金筹措管理（1）内部筹措：财务部门通过对企业内部资金的调剂、贷款等方式，满足企业日常经营资金需求。
（2）外部融资：财务部门根据企业需求，通过发行债券、借款等方式筹措资金。
3. 资金支付管理（1）支付授权管理：制定支付授权原则和权限范围，确保支付行为的合规性和准确性。
（2）支付流程管理：明确支付的流程和相应的控制环节，例如审批流程、支付凭证等。
4. 资金收款管理（1）收款流程管理：明确各种收款方式的操作流程，确保资金的及时入账和准确核实。
（2）收款监测管理：建立有效的收款监测机制，及时发现和解决异常情况，并对收款情况进行管理和分析。
四、投资理财管理1. 投资决策管理（1）投资目标确定：根据公司经营战略和财务需求，确定投资目标和预期收益。
（2）投资方案评估：对不同的投资方案进行风险评估和收益测算，选择最佳的投资方案。
财务人员培训资金管理制度
财务人员培训资金管理制度一、制度目的为规范财务人员在管理资金方面的行为，保障资金安全，提高资金利用效率，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司所有财务人员。
三、资金管理原则1. 依法合规财务人员在资金管理中应当遵守国家相关法律法规和公司规章制度，保证资金管理行为的合法合规。
2. 安全高效财务人员负责保障公司资金的安全性和高效使用，确保资金不受损失和浪费。
3. 透明公正财务人员应当做到资金使用和管理的透明公正，不得将资金用于违规活动或私人目的。
四、资金收支管理1. 资金收支有序财务人员在进行资金收支活动时，应当按照规定的程序和流程进行操作，不得越权违规。
2. 资金划拨财务人员在进行资金划拨时，应当审慎操作，核对凭证，确保资金划拨准确无误。
3. 账户管理财务人员应当对公司银行账户进行定期核对和监管，确保账户资金的安全和正确。
五、资金投资管理1. 投资审慎财务人员在进行资金投资时，应当进行充分的风险评估和回报预期，确保投资安全和合理。
2. 投资品种财务人员在进行资金投资时，应当选择市场公认的稳健投资品种，不得进行高风险投机操作。
3. 投资监控财务人员应当对资金投资进行定期监控和评估，确保投资风险可控和收益符合预期。
六、资金使用管理1. 支出审慎财务人员在进行资金支出时，应当符合公司预算和支出标准，避免超支和浪费。
2. 支出凭证财务人员应当对资金支出进行规范的凭证管理和归档，确保支出的真实和合规。
3. 支出监管财务人员应当定期对资金支出进行监管和跟踪，确保支出符合预期和公司规定。
七、资金清算管理1. 清算及时财务人员应当对资金清算进行及时处理，确保清算工作顺利进行。
2. 清算凭证财务人员应当对资金清算进行规范的凭证备查和核对，确保清算的真实和准确。
3. 清算监管财务人员应当对资金清算进行定期监管和备份，确保清算过程的透明和可追溯。
八、资金账务管理1. 会计核算财务人员应当对公司资金账务进行规范的会计核算和报表编制，确保账务的真实和准确。
公司财务人员管理制度
公司财务人员管理制度一、总则公司财务人员管理制度是为了规范公司财务人员的行为，保障公司财务安全和正常运转的制度，是公司内部管理的基础。
本制度适用于公司所有财务人员，包括财务总监、财务经理、会计、出纳等。
任何财务人员都应严格遵守本制度，遵守公司相关规章制度，维护公司利益，保证公司财务管理的规范性和透明度。
二、职责和权利1. 财务总监：负责公司财务管理工作的全面规划和领导，负责制定公司财务管理制度和相关规章制度，监督和检查公司各部门的财务运作情况，负责编制和执行公司财务预算和财务报表，对公司的财务管理工作负总责。
2. 财务经理：协助财务总监制定公司财务管理制度和相关规章制度，参与编制公司财务预算和财务报表，负责监督和检查公司各部门的财务运作情况，负责财务人员的日常管理和培训，协助财务总监管理公司的财务工作。
3. 会计：负责公司的会计核算工作，按照国家相关财务制度和公司规定，真实、准确地记录公司的财务收支情况，定期编制财务报表，向财务经理和财务总监汇报工作情况。
4. 出纳：负责公司的资金管理和结算工作，按照公司的财务制度和规定，妥善保管公司资金，及时、准确地办理资金收付和交易结算，向财务经理和财务总监汇报工作情况。
财务人员有权要求公司提供必要的财务信息和材料，有权提出合理的财务建议和意见，有权监督和检查公司各部门的财务运作情况，有权对公司的财务管理工作提出批评和建议。
三、财务管理制度1. 财务会计制度：包括会计核算、成本核算、财务预算、财务报表、财务分析等各个环节，要求财务人员按照公司规定和国家相关法律法规的要求，做好财务核算和报表的工作，确保财务数据真实、可靠。
2. 资金管理制度：包括资金预算、资金调度、资金结算等各个环节，要求财务人员按照公司规定和国家相关法律法规的要求，做好公司资金的管理和运作，确保资金的安全和合理利用。
3. 财务审计制度：公司每年定期进行内部审计和外部审计，要求财务人员配合审计工作，提供必要的会计凭证和资料，确保审计工作的顺利进行，及时整改财务问题。
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资金管理制度及财务人员管理制度
为加强货币资金管理，保证企业运营资金的安全，特制定本办法；货币资金是指公司所拥有和控制的现金、银行存款和其他货币资金。
一、总则
1、公司负责人对本公司货币资金的安全性、完整性及内部控制的建立健全和有效实施负责；
2、公司财务负责人负责本公司货币资金内部控制的执行及监控；
3、财务部对货币资金业务建立严格的授权批准制度，明确审批人对货币资金业务的授权批准方式、权限、程序、责任和相关控制措施，规定经办人办理货币资金业务的职责范围和工作要求；确保办理资金业务的不相容岗位相互分离、制约和监督；
二、现金管理
4、公司的现金只能由出纳人员负责收支和保管，其他任何人无权办理现金收支业务；
5、出纳人员应具备良好的职业道德，忠于职守，廉洁奉公，遵纪守法，客观公正，不断提高职业道德水平和会计业务素质；
6、出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作；
7、出纳在职责范围内，按照审批人的批准意见办理货币资金收支业务。
对于审批人超越授权范围审批的货币资金业务，出纳有权拒绝办理，并及时向审批人的上级授权部门报告；
8、根据《现金管理暂行条例》的规定，结合本公司的实际情况，合理确定本公司现金的开支范围及采购结算起点（2000元以内）；出差人员必须随身携带的差旅费，结算起点内的公司内部零星开支等准予临时借款。
不属于现金开支范围及结算起点内的业务必须通过银行办理转账结算；
9、按照相关部门核定的现金库存限额加强管理，超过库存限额的现金及时存入银行；
10、不准坐支收入。
借款必须执行严格的授权批准程序，专款专用，严禁改变借款用途，不得私设“小金库”、账外账，严禁收入不入账，杜绝白条抵库；
三、银行业务管理
11、严格按照有关规定，加强银行账户的管理，严格按照规定开立账户，办理存款、取款和结算。
定期检查、清理银行账户的开立及使用情况，发现问题，及时处理；
12、严格把关相关票据及印章管理，防止空白票据的遗失和被盗用：
（1）建立重要空白凭证领用登记制度，对转账支票、现金支票等重要支付凭证，要指定专人统一购置，按照数量、种类造册登记；
（2）银行使用的各种票据购买、签发均由出纳人员管理，出纳人员应建立“票据使用登记簿”，按票号顺序登记票据的签发日期、用途、金额、经办人等相关内容；
（3）按银行要求填写支票，不准签发空头支票、远期支票，不准出租或出借支票；
（4）作废的票据上要加盖“作废”章，并在“票据使用登记簿”上注明“作废”，并保留存档，以备查用；
（5）会计人员应保证结算单据（原始凭证）的完整性，包括收据及发票，收据是收款单位收到款项的凭据，发票是付款单位入账的凭据。
结算单据应具备实质要件，包括填制日期、填制单位全称、填制人及其签章、接受凭证单位的名称、经济业务内容及数量、单价、金额等。
原始凭证应与记账凭证有内容和实质上的统一，按个人结算和公司结算分类登记入账。
（6）财务预留印鉴应分别保管，个人名章印鉴由出纳保管，财务专用章由会计人员保管，会计人员对票据的签发实行监督。
按规定需要有关负责人签字或盖章的经济业务，必须严格履行签字或盖章手续，对印章的使用进行登记。
四、稽核制度
13、出纳人员负责现金、银行存款账的对账工作，及时打印银行对账单，取得银行账户利息、账户费用等单据；做到账实相符、账账相符；每月与银行对账，编制“银行存款余额调节表”，使银行存款账面余额与银行对账单调节相符，做好未达账项的清理工作，防止呆账项形成；
14、出纳应按要求向财务经理报送与货币资金相关的内部报表，财务经理应对出纳人员定期不定期地进行现金账实的清查并编制现金盘点表，至少每月一次
进行银行账的清查，发现账实不符或其他不符合规定的行为，应及时查明原因，报公司领导及有关部门处理；
15、财务部建立对货币资金业务的监督检查制度，明确监督检查机构或人员的职责权限，定期和不定期地进行检查；
16、货币资金监督检查的内容主要包括：
（1）货币资金业务相关岗位及人员的设置情况：重点检查是否存在货币资金业务不相容职务混岗的现象；
（2）货币资金授权批准制度的执行情况：重点检查货币资金支出的授权批准手续是否健全，是否存在越权审批行为；
（3）支付款项印章的保管情况：重点检查是否存在办理付款业务所需的全部印章交由一人保管的现象；
（4）票据的保管情况: 重点检查票据的购买、领用、保管手续是否健全，票据保管是否存在漏洞；
（5）票据的使用情况：重点检查票据的使用登记，是否有漏登、登记不规范、和实际使用不一致等现象。
17、对监督检查过程中发现的货币资金内部控制中的薄弱环节，及时采取措施，加以纠正和完善。
五、财务人员管理
18、财务人员工作交接管理：财务会计的工作交接，直接影响到财务会计的工作的连续性及交接人责任是否明确的问题
（1）基本要求：财务会计人员工作变动或者因故离职必须将所经管的工作全部移交给接替人员，没有办清交接手续不得变动工作或者离职，不得结算工资等。
（2）移交人在办理移交手续前应及时办理完毕未了事项，包括对已经受理的经济业务尚未填制凭证的，应填制完毕；尚未登记的账目，应当登记完毕，并在最后一笔余额加盖经办人员印章；整理应该移交的各种资料，对未了事项写出书面证明等，同时编制移交清册，列明应当移交的会计凭证，各种账簿、报表、现金、有价证券、印章、相关的文件资料及其他业务用品，需要移交的遗留问题，应写出书面材料。
（3）交接双方要按照移交清册列明的内容，进行逐项交接：现金要根据会计账簿余额进行点交，不得短缺；有价证券的数量要与会计帐簿记录一致。
所有会
计资料必须完整无缺，如有短缺，必须查明原因，并在移交清册中注明，由移交人负责；银行存款余额要与银行对账单核对，各种财务物资和债权债务的明细帐户余额要与总账有关帐户余额核对，核对清楚后，才能交接；移交人员经管的票据，印章和其他业务用品等，也必须移交清楚，特别是实行会计电算化的单位，对其密码和有关数据应当在电子计算机上进行实际操作移交，以检查电子数据的运行和有关数字的情况，交接工作结束后，交接双方和监交人要在移交清册上签名或盖章，以明确责任，同时，移交清册由交接双方以及单位各执一份，以供备查。
（4）专人负责监交，财务会计和主管级人员办理工作移交时，由财务经理监交；公司财务经理移交时，由总经理负责监交；
（5）监时工作交接。
对财务会计人员临时离职或因病暂时不能工作需要有人接替或者代替工作的，也应该按照以上规定办理交接手续。
（6）移交后的责任。
移交人对自己办理且已移交的财务会计资料的合法性、真实性，要承担法律责任，不能因为财务会计资料已移交而推脱责任。
19、其他有关管理规定
（1）所有的财务审批程序必须自下而上，经财务经理审核后报有关领导审批，否则，财务部应拒绝付款或报销。
（2）公司的收支情况、有关财务数据、财务文件资料，是公司高度商业秘密，所有财务人员应树立高度的责任感和保密意识，未经公司财务经理、总经理、董事长批准，任何会计人员不得向无权获悉的人员或其他部门提供和其自身不相关的财务资料。
对会计人员疏于保密意识因此给公司造成损失的，公司将追究其个人法律责任。
（3）财务的印章、支票管理：会计、出纳印鉴必须各自保管，财务专用章由出纳保管，法人章由会计主管保管。
任何时候不能同时一人掌握全部印章。
印鉴应各自亲自使用，不能让他人使用。
支票由出纳购买保管，发票和收据由专人购买，严格执行领用和核销手续。
（4）贪污、盗窃物品处理：凡贪污、挪用、盗窃、擅吃公司物资、物品、钱财和侵占员工利益的行为，必须严肃处理，是金钱的按金额，是物品的按原价给予两倍以上五倍以下的罚款，并视情况追究责任人法律责任，对举报有功者，奖励罚款的30%。
（5）不按公司规定办理而造成公司损失的，谁经办谁负责。
如负责人管理不善造成的损失，要追究负责人的责任。