江苏科技大学财务报销指南
大学财务报销规定
大学财务报销规定大学财务报销规定第一条为了加强学校资金管理，规范各项经济活动和财务行为，提高资金的使用效益以及工作效率，更好地为广大师生服务，根据国家、省、市有关规定，结合我校实际情况，制定本规定。
第二条各单位须设立财务专管员，负责本单位公用经费的报销；其它经费的报销，须由本校教职工办理。
第三条报销人需持手续完备的报销单据(原始凭证)到财务处办理报销业务。
第四条财务人员应对原始凭证以及所反映经济业务的合法、合规、合理、真实、有效性等进行审核。
第五条原始凭证的基本要求：（一）报销的票据必须是税务部门统一监制的发票，或财政部门印制的行政事业单位统一收款收据，或财务部门提供的内部结算收据。
（二）原始凭证的内容必须具备：凭证的名称、填制凭证的日期、填制凭证单位名称或者填制人姓名、经办人的签章，接受凭证的单位名称（付款单位或顾客名称原则上应为××大学），经济业务内容，数量、单价和金额等。
原始凭证的内容必须真实、完整，发票的内容应与开票单位的经营范围相匹配，与所报经费开展的业务相关联。
（三）从外单位取得的原始凭证，须盖有填制单位的发票专用章或财务专用章或公章；从个人取得的原始凭证，须有填制人的签章；自制原始凭证须有经办单位负责人或者其指定人员的签章；对外开出的原始凭证，须加盖本单位发票专用章或财务专用章或公章。
（四）原始凭证填写的内容不得任意涂改，凡填有大小写金额的原始凭证，大小写金额必须相符。
原始凭证金额错误的，不得更正，须由原开出单位重新开具。
购买实物的原始凭证，要有验收证明。
（五）借款冲账的原始凭证，其业务须与原借款用途一致，不得借甲款用于乙项；借款冲账时，其原始凭证仍需按正常审批程序签字审批。
第六条报销业务按以下规定执行：（一）原始凭证原则上必须有经手人、证明人（只有一人参加的除外）或验收人、经费负责人三人签字方可报销。
同一性质、面额较小、张数较多的零星发票，经手人、验收人可写明张数金额汇总签名，不需每张签名。
学校的财务报销制度
学校的财务报销制度在学校，各种经费开支都需要进行报销，需要遵循一定的制度和流程。
以下是学校的财务报销制度。
报销范围学校的财务报销范围包括：•差旅费•会议费•劳务费•设备维护费•科研经费•奖励费报销流程1. 准备材料在进行任何报销前，需要准备好所有需要的材料。
包括：•填写好的报销单•相关发票或票据•相关证明材料和合同（如劳务合同）2. 提交报销单准备好材料后，需要将其提交给财务部门进行初审。
初审后，如果没有问题，财务部门会将其转交给相关部门。
3. 部门审核相关部门需要对报销单进行详细审核，确定其是否符合相关政策和规定。
如果有问题，需要及时退回报销单并告知相关问题。
4. 财务终审通过部门审核后，财务部门会进行终审，确认报销单是否符合财务政策和规定。
如有问题，也会及时告知。
5. 付款经过终审后，财务部门会将报销款项付给申请人，并将相关单据妥善保管。
注意事项在进行报销过程中，需要注意以下事项：•报销单必须真实、准确、合法，所有报销必须合理和符合相关规定。
•报销单必须经过相关部门和财务部门审核通过，才能进行付款。
•所有票据必须合法有效，必须与报销单相符并与实际支出金额一致。
•在进行差旅费报销时，应遵循学校差旅费管理制度。
•在进行劳务费报销时，如果需要发放劳务合同，必须符合相关法律法规，并在报销单上注明相关内容。
结束语学校的财务报销制度严格执行，将有助于保障学校资金的安全，确保各项经费的合理使用。
因此，学校的全体成员必须遵守相关规定，共同推动学校财务工作的开展。
财务报销制度及报销流程(完整版)
财务报销制度及报销流程第一部分总则第一条为了加强学校内部管理，规范学校财务报销行为, 倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。
第二条本制度根据相关的财经制度及学校的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出及专项支出等。
第三条本制度适用全体员工。
第二部分借支管理规定及借支流程第四条借款管理规定（一）出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回 3 个工作日内办理报销还款手续。
（二）其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
（三）各项借款金额超过5000 元应提前一天通知财务部备款。
（四）借款销账规定：（1）借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；（2）借领支票者原则上应在 3 个工作日内办理销帐手续。
（五）借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
（六）借款流程1、审批流程：主管部门领导审核签字T财务处长复核一校长审批。
2、财务付款：借款凭审批后的借款单到财务处办理领款手续。
第三部分日常费用报销制度及要求第五条日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。
在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。
第六条费用报销的一般规定（一）报销人必须取得相应的合法票据（相关规定见发票管理制度）, 且发票背面有经办人签名。
（二）凡报销一律凭票据和单据报销，丢失车票或其他报销凭证的不予以报销。
（三）需要入库的按规定办理入库手续，报销费用单后须附入库单。
（四）填写报销单应注意: 根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。
（五）校领导（包括集团领导）的所有经济业务费用开支报账，必须经过总裁审批签字方可报销，坚决杜绝相互代替搭车报账。
高校计财处报账指南
高校计财处报账指南第一篇：高校计财处报账指南高校计划财务处报账指南为了使我院会计核算工作更加有序、规范，方便广大教职工和学生办理报账业务，提高工作效率，根据国家相关财经法律法规和制度的规定，结合我院工作实际情况，特制定本指南。
一、报账时间：（一）上午：8：10------12：00；下午：14：30-----16：30（二）每周二、五下午为政治学习、业务学习和内部账务处理及票据整理时间，不对外办理业务。
（三）每月月末最后一个工作日及月初第一个工作日为内部结账、对账、编制报表时间，不对外办理业务。
（四）如有特殊情况,我处将在校园网的电子公告栏内或计划财务处网站发布通知,请注意及时浏览。
二、有关报账业务的要求：（一）各项经费开支原则上应由本部门（或项目）经办人员到计划财务处办理，除质保金的退付外，其他业务不得由外单位人员直接到计划财务处办理。
（二）各部门（或项目）经办人员办理报账业务时，所取得或者填制的原始凭证必须合法有效。
原始凭证要求如下：1、原始凭证包括税务部门印制的盖有税务局发票监制章的发票、财政部门印制的盖有财政专用章的收据、经政府有关部门批准使用的专业票据（如火车票、飞机票、邮局票据等）及自制的符合要求的劳务报酬签收表等。
发票或收据的接受单位名称必须是“贵阳学院”（不得在其后加写具体系、处等名称，也不能用简写代替），填写内容必须齐全，大小写金额必须一致，并加盖出具单位发票专用章或财务专用章（仅盖有单位公章的票据无效，不予报销）。
2、原始凭证的内容必须根据实际发生的经济事项填写，内容必须真实、完整，严禁弄虚作假。
购物发票必须注明物品名称、数量、单价和金额，四者缺一不可。
内容为办公用品、实验材料、书及文具等的发票需提供开票单位出具加盖印章的明细清单或购物小票作为附件，否则一律不予受理报销。
3、原始凭证上必须有经办人签名；购买实物的原始凭证,还须有验收证明；原始凭证内容为餐费、礼品的，需在凭证背面注明或单独说明具体事由。
财务报销守则和报销流程(doc10页)(完美版)1.doc
财务报销制度和报销流程(ｄoc10页)（完美版)１财务报销制度及报销流程第一部分总则第一条目的为了加强学院内部管理，规范学院财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。
第二条职责2.１各部门主管负责审核本部门员工的借款报销申请；2．2财务部负责复核相关申请,发放相应款项，处理发票等单据；２.3 人力资源部和财务部共同推进、监督流程的执行及改善。
第三条范围本制度适用学院全体员工。
第二部分财务报销制度和报销流程。
第四条借支管理规定及借支流程４．１借款管理规定4.１.1 出差借款:出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款,出差返回5个工作日内办理报销还款手续。
4.１.2 其他临时借款，如业务费、周转金等,借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
4.1．3 各项借款金额超过５000元应提前一天通知财务部备款。
4．1.4借款销账规定:（1) 借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的,须经主管领导批准,否则财务人员有权拒绝销帐;（2)借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。
4.１．5员工因公借支在公务履行完毕后应及时报销并清偿所借款项,报销及清款期限为借款日起一个月内，逾期未结清者应提早向财务部作出合理书面解释,并办理续期申请，否则将从借款员工工资中扣除;暂借经费严格执行“一事一借,前清后借”的原则。
４．2 借款流程４.２.1 借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致,不得涂改）、支票或现金。
４.2.2审批流程：各上级主管审核签字→复核→院长审批。
4.２.3财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。
第五条日常费用报销制度及流程5.１日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。
在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。
报销流程
①支出申报：在预算内报批用款申请（申购单等）
↓
②票据整理：经办人（报销人）自行整理发票并打印发票真伪查询记录、整理配套协议、合同、文件、通知、送货单、验收报告等
↓
③会计审核：持整理票据到财务室（A406）会计处领取并填制支票请领单等；会计审核票据，查验发票和金额（手续不齐不予受理并及时告知经办人原由）；会计签字，审核通过
↓
④领导审批：经办人（报销人）持经会计审核通过并签字的单据依次到以下部门复核签字→部门负责人→财务负责人→最后报校长审批
↓
⑤款项支付：经办人（报销人）将经校长签字的票据交学校出纳（A405）；出纳按财政大平台计划录凭证（如银行进账单复印件），经办人请与出纳联系，于支付流程完成一周后到财务室（A405）领取
大学报销管理制度(财务)
大学报销管理制度(财务)大学报销管理制度（财务）1. 引言本文档是针对大学财务部门的报销管理制度，旨在规范大学内部报销流程，确保经费使用的合理性和透明度。
本制度适用于所有需要进行报销的教职员工和相关部门。
2. 报销范围报销范围包括但不限于以下内容：- 差旅费- 会议费- 办公用品费- 交通费- 通信费- 培训费- 福利费等3. 报销流程3.1 提交报销申请员工或部门需要提交书面的报销申请，包括相关的费用明细和单据。
申请应提交给财务部门进行审核。
3.2 财务审核财务部门收到报销申请后，对申请的合理性和准确性进行审核。
审核包括但不限于以下内容：- 是否符合报销范围- 单据的真实性和完整性- 费用金额是否合理3.3 报销审批审核通过后，财务部门将报销申请发送给相关负责人进行审批。
审批人需要对报销申请进行审查并做出决定。
3.4 支付报销款项一旦报销申请获得批准，财务部门将按照相关规定支付报销款项给申请人或相关部门。
4. 报销要求4.1 报销单据报销单据应具备以下要求：- 原始单据真实、完整- 日期、金额清晰可辨- 报销内容明确- 相应费用已付清4.2 报销时限报销申请应在发生费用的30天内提交，逾期未报销的费用将不予受理。
4.3 限额规定针对不同费用类别，设定不同的报销限额，超出限额的部分不予报销。
5. 违规处理对于报销申请中存在虚假材料、超出报销范围、超过限额等违规行为的，将按照相关规定进行处理，包括但不限于以下措施：- 暂停报销资格- 追回已支付的款项- 进行纪律处分6. 监督与评估财务部门对报销管理流程进行定期检查和评估，可以进行内部审核和外部审计，以确保报销管理制度的执行和运行效果。
7. 结论本报销管理制度的实施可以提高大学财务管理的规范性和透明度，保障经费使用的合理性和合规性，为大学的发展提供稳定的财务支持。
学校财务管理制度报销流程
学校财务管理制度报销流程
1. 前言
对于学校来说，财务管理制度是十分重要的一环。
其中报销流程是其中不可避免的一部分。
本文将介绍学校的报销流程。
2. 报销申请
在报销前，申请人需要填写一份报销单。
报销单需要包含以下内容：•报销人姓名、工号
•报销日期
•报销事由
•报销金额
•报销时间
•相关证明文件
在填写完报销单后，需要提交给上级领导进行审批。
3. 报销审批
领导会根据申请的原因和金额来决定是否进行批准。
如果批准，领导需要签字并在报销单上注明批准时间和金额。
如果不批准，领导需要说明理由并退回给申请人。
4. 财务审核
在领导批准的情况下，报销单需要提交给财务官方审核。
审核人员需要核对报销单上的金额、时间、凭证等信息是否与申请人提供的资料一致。
如果核对无误，审核人员会对报销单进行审核并签字。
5. 报销支付
在完整的报销审核后，报销单需要提交给财务官方进行支付。
财务官方需要核实报销金额是否与申请金额一致，审核报销凭证的真实性，确认报销单上的签字无误，并付款给申请人。
6. 报销结算
学校需要定期进行成本统计。
经过统计后，需要对报销单进行结算并对时间、金额、费用类型等信息进行记录，并进行文件归档。
7. 总结
以上就是学校报销流程的详细介绍。
通过本文，我们可以了解到报销流程的基本环节，以及在每个环节中的工作人员需要注意的事项。
财务管理制度的执行不仅可以提高财务工作的效率，降低财务风险，也可以促进学校财务管理人员的素质提升。
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1.经办人报销费用时，须按报销内容分类填制相
应报销单（可在财务处各报销点索取），报销单
报 上的要素应填写完整。
销 2.费用报销时，报销单上须有经办人、验收人或 手 证明人签字。经费审批人的家属不得作为经办人。 续 财务在办理支付时应将所报销款项直接转拨到经
办人的个人帐户上(有经费审批权的人不得审签本 人经办的业务)。
学”,并在修改处加盖对方发票专用章。
票 2.原始票据记载的各项内容均不得涂改、挖补。 据 原始票据内容填写有错误的，应由出具单位重开。 要 3.原始票据不慎丢失，须取得原开票单位的发票 求 存根或记账联的复印件，并加盖原开票单位财务
专用章，经所在部门领导签署意见后由财务处领
导审批后可作为报销单据。车船票、飞机票单程
5.粘贴单上的票据金额应事前计算正确后填列在 报销单据上,票据上的大小写应顶格书写。大小写 未填写的财务处不予报销。
票 据 要 业务内容
6.票据日期必须在经济事项发生的合理期限内，
票据应及时到财务处办理报销。票据时间最长不
得超过上年的 1 月 1 日,特殊原因需经财务处领导
审批。
报销要求及注意事项
2
5
派 1.各单位公务活动用车原则上应使用校内车辆。 7 车 2.使用校外单位车辆，结算价格应不高于校内车
费 用 辆3.出，省用用车车费由应所凭在正部式门发领票导及签时字结。算，同时须附校 8 国 1.按《江苏科技大学短期因公出国(境)管理办 际 法》 (江科大校【2013】221 号)、《江苏科技 差 大学教师参加国际学术交流活动的补充规定(试 旅 行)》（江科大校【2014】185 号)规定办理。 费
3
3.单笔借款期限超过二个月未还，将不能再从财 务处办理新的借款。 4.借款人必须为江科大在职教职工，退休返聘及 学生不得作为借款人。审批权限同 3.1。 5.借款现金<1 万、转帐借款金额<5 万的由部门 理 领导审批。 6.借款现金≥1 万,转账≥5 万,须财务处领导审批； 借款现金≥5 万,转账≥30 万,除经财务处领导签 字后还须分管(或联系)校领导及分管财务校领导 暂 共同审批。 5 付 1.按《江苏科技大学差旅费管理办法》(江科大 [2015]268 号文)执行。 2.出差必须进行网上事前审批，经批准后方能出 差，同时打印出差审批表作为出差报销凭证；因 国 OA 系统故障等原因出现事后审批的，由经办人 内 说明情况并经所在部门领导签字确认后可办理报 差 销业务。 旅 3.学校退休职工、学生、课题组外单位人员出差， 费 可从财务处网站上直接下载出差审批表进行审批， 可不从 OA 系统进入。
江苏科技大学财务报销指南
基本要求
报销要求及注意事项
1
1.从外单位取得的发票须印有税务监制章并加盖
发票专用章（火车、飞机、汽车、轮船及部分交
通费票据除外），收据须印有财政监制章并加盖
财务专用章。付款单位（俗称台头）须为“江苏
科技大学”。若票据台头开成了“客户”或“个
人”，应在已开好的票据上修改为“江苏科技大
票丢失，须由当事人书面说明情况或提供订票记
录（若是参加会议，须附会议通知），并由所在
部门领导审批并经财务处领导签字后才能代替原
始报销凭据。遗失双程票的，不予报销。对于票
据遗失的应在票据上承诺该票据原件未在任何单
位报销或办理退款。
1
4.原始票据应按规定要求分类整齐地粘贴。原始 凭证应当在《江苏科技大学报销单据》、《外埠 出差旅费报销单》指定位置粘ห้องสมุดไป่ตู้,多张单据粘贴时, 应均匀、层叠错开平铺,并使之不超过报销单规定 范围。
2.所有因公出国（境）活动（包括教师使用科研 经费赴国（境）外参加学术会议），必须持有因 公护照，持因私护照不得报销。
3.报销时，须提供因公护照的首页及签证页复印 件、《江苏省人民政府出国、赴港澳任务批件》、 《江苏科技大学临时公派出国人员出访境外费用 标准告知书》、换汇水单、往国外汇款银行证明。 境外航空公司机票须提供电子行程单并附登机牌。 4.报销时，须附国际合作与交流处(国际学院)出 具的报销定额明细单。
2
3.费用报销时须注明经费开支渠道(项目代码)。 4.严格执行《江苏科技大学公务卡管理办法》， 1000 元以内的可以刷公务卡也可以支付现金， 但 1000 元以上必须通过公务卡刷卡支付，报销 时须附公务卡 POS 机刷卡小票。1000 元以上应 该刷卡支付的购物点无法刷卡时应通过单位转帐 支付，不得支付现金。 5.发放评审费等各类劳务性费用请在每月 25 号 报 之前办理。 销 1.课题经费报销由课题负责人审批，课题负责人 支 经办的业务由所在部门领导审批。部门经费报销 付 由部门经费审批人审批。审批人应对报销票据张 审 数和金额进行审验并对其负责。 3 批 2.对外单位结算支付金额在 5 万元以内，由课题 权 负责人或部门经费审批人审批，5 万元以上 30 万 限 元以内还须财务处领导审批，超过 30 万元的还 须分管(或联系)的校领导审批。 4 暂 1.按《江苏科技大学暂付款管理办法》（江科大 付 [2015] 100 号规定办理）。 款 2.到财务处领取暂付款单，一式两联复写。填写 办 时间、金额、事由、项目代码等。
4
4.出差所发生的住宿费及飞机票应通过公务卡结 算；购机票按<江苏科技大学关于加强公务机票 购买管理的有关通知>要求执行。
5.住宿费发票上应注明单位名称或者住宿人姓名、 住宿天数及标准。 6.参加国内会议、培训出差的，报销时须附会议 通知、培训通知。 7.超标准乘坐交通工具、超标准住宿发生的费用 由出差人承担。 8.接待专家来校发生的住宿费，住宿费标准按定 额标准执行。报销时应提供住宿发票及接待专家 的水单（水单上应注明专家姓名、身份证号及加 盖住宿场所的发票专用章）。 9.横向科研项目发生的过路、过桥、汽油费按 《江苏科技大学横向科研经费管理办法》中规定 国 的比例报销. 内市 1.外地出租车票不得单独报销。 内 2.公交 IC 卡充值票不得报销。在本地乘坐市内公 6 交 交车，凭实际发生的车票报销。 通 3.本地出租车连号票不得报销,出租车票应按金额 费 大小有序粘贴。