公司报销费用发票注意事项
公司费用报销发票管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范费用报销行为，合理控制费用支出，提高资金使用效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工及涉及费用报销的相关人员。
第三条费用报销发票是公司财务报销的重要依据，应严格遵守国家有关法律法规和公司财务制度。
第二章发票管理原则第四条合法性原则：报销发票必须合法、真实、有效，符合国家税务规定。
第五条完整性原则：报销发票应完整无缺，包括发票联、抵扣联和记账联，发票内容应清晰可辨。
第六条及时性原则：报销发票应在发生费用后的合理时间内报销，原则上不得超过一个月。
第七条责任制原则：报销人员对报销发票的真实性、合规性负责。
第三章发票种类及报销范围第八条发票种类：公司费用报销发票主要包括增值税专用发票、普通发票、行政事业性收费票据等。
第九条报销范围：1. 差旅费：因公出差产生的住宿费、交通费、餐饮费、市内交通费等。
2. 办公费：办公用品、办公设备、低值易耗品等购置费。
3. 招待费：因公接待产生的餐饮费、住宿费等。
4. 交通费：因公出行产生的市内交通费、长途交通费等。
5. 通讯费：因公产生的电话费、网络费等。
6. 教育费及培训费：员工参加培训、教育产生的费用。
7. 员工福利费：公司为员工提供的福利待遇。
第四章发票报销流程第十条报销人应按照以下流程报销费用：1. 发生费用后，取得合法有效的报销发票。
2. 填写费用报销单，并将发票粘贴在报销单上。
3. 报销单经部门领导审批后，交财务部门审核。
4. 财务部门对报销单及发票进行审核，确认无误后，办理报销手续。
5. 财务部门将报销款项打入报销人账户。
第五章发票管理责任第十一条报销人应确保报销发票的真实性、合规性，对发票内容的真实性负责。
第十二条部门领导应加强对报销人员的管理，对报销单及发票进行审核，确保报销流程的合规性。
第十三条财务部门应严格执行发票管理制度，对报销发票进行审核，确保报销款项的合规性。
第六章违规处理第十四条对违反本制度的行为，公司将根据情节轻重，给予通报批评、罚款、解除劳动合同等处理。
费用会计报销规定和费用发票分类
费用报销规定一、总体要求1、业务事项的发票：出具对应费用的发票首选、增值税专用发票，因为专票可以抵扣，能为企业降低成本和费用。
次选、增值税普通发票，必须有纳税人识别号。
财务原则上要求所取得的发票与实际业务相符合，获取发票确实困难的允许使用其他符合要求的正规发票替代（但要附带替票说明）。
2、注意事项（1）发票各项要素齐全，特别是定额发票要盖销货单位发票专用章。
●无章或印章不清楚，空白发票、假发票、不规范的发票不予报销。
●发票章不要盖在金额上面。
（2）发票打印错位、密码区严重偏移：要求销货单位作废或冲红重开。
（3）除火车、飞机票外，个人抬头发票不予报销。
涉及类型：餐费、招待费、通讯费、诉讼费、罚款、食品等。
（4）所开具的单张发票金额最好在2000元以内（替补）。
（5）当年发票当年报销，不能跨年。
当月只报销三月内的发票，超过三个月的发票，原则上不能报销，特殊情况特殊处理。
（6）现在发票都是国税票，没有地税票。
不再接受地税发票，特殊情况特殊处理。
（7）所开具的发票连号，不能粘贴在同一报销单据上，必须分别粘贴。
二、常见费用报销类别三、发票粘贴注意事项:1、发票粘贴纸张必须是从小到大的顺序，即小纸张在前大纸张在后。
2、发票粘贴先按照同类型再按照同金额，从大到小，从左往右粘贴。
3、《报销单据粘贴单》装订线左侧不要粘贴发票4、一个《报销单》中既包含市内交通又包含市外交通，附两个《报销单据粘贴单》粘贴。
5、关于差旅费报销交通、住宿、餐饮、招待费、差旅补助等粘贴在一张《报销单》中，构成一个出差行程四、发票报销前，请自行查验真假１、国家税务总局全国增值税发票查验平台注：支持增值税专用发票、增值税普通发票（含电子普通发票、卷式发票）、机动车销售统一发票、货物运输业增值税专用发票在线查验。
２、北京市国家税务局注：机打刮密码的发票３、北京市地方税务局注：地税发票。
发票公司报销管理制度
发票公司报销管理制度一、总则1.为规范公司内部发票报销管理，提高财务管理效率，根据《中华人民共和国会计法》和相关财务制度规定，制定本制度。
2.本制度适用于公司内部所有员工对外发生的费用报销，包括但不限于交通费、差旅费、办公费等。
3.公司员工在执行本制度时，应当遵守国家相关法律法规和公司内部规章制度，严格按照规定程序进行报销。
二、发票管理1.公司员工在发生费用时，应当妥善保管相关发票，并在报销时提交原始发票。
2.报销发票应当为合法、真实、完整的发票，并符合国家有关财政法规规定。
3.所有发票应当标明公司名称、税号、地址、电话等信息，以便公司进行核对和报销。
4.员工应当按照规定时间将报销发票提交至财务部门，超过规定时间的发票将不予受理。
三、报销申请流程1.员工在发生费用后，应当填写《费用报销申请表》，并在上面详细记录相关费用明细。
2.员工应当将费用报销申请表连同原始发票一并提交给直接主管审批签字。
3.主管审批后，员工再将费用报销申请表提交至财务部门进行核对和报销。
4.财务部门应当在收到报销申请表后，按照相关规定，进行审批和报销操作。
四、报销额度及标准1.公司规定每月员工报销额度不得超过个人总收入的10%，超过部分不予报销。
2.报销标准按照公司财务制度规定执行，不得超过国家相关规定的费用标准。
3.对于特殊情况下超标的费用，需要提前经过相关领导批准，方可报销。
五、报销核查与监督1.财务部门应当对每笔报销进行核查，确保报销资金的合理性和真实性。
2.公司内部设立监督机构，对财务部门进行报销管理制度执行情况进行定期检查和监督。
3.对于违反公司相关规定和法律法规的行为，公司将予以严肃处理，并追究相关责任人的法律责任。
六、附则1.本制度未尽事宜，由公司总经理办公会根据公司实际情况进行解释并补充规定。
2.本制度自发布之日起正式执行，如有需要修改或更新，经公司总经理办公会审批后生效。
以上为公司发票报销管理制度，希望全体员工能够认真遵守，共同维护公司财务管理秩序，确保公司财务稳健、规范运作。
费用报销及取得发票注意事项
费用报销及取得发票注意事项1. 引言费用报销是每个组织中管理和核算费用的重要环节，正确地进行费用报销可以提高财务管理的效率和准确性。
而取得发票则是费用报销的基础，只有合法有效的发票才能支持费用报销的合规性和可靠性。
本文将介绍费用报销的一般流程以及取得发票的注意事项，帮助读者了解如何正确处理费用报销和发票的相关事宜。
2. 费用报销流程费用报销一般分为以下几个步骤：2.1 提交报销申请员工需要在完成费用支出后，及时将报销申请提交给财务部门或相关审批人员。
报销申请应包括费用明细、发票凭证和相关支出证明。
在填写报销申请表时，应确保准确、详细地记录费用明细，包括支出日期、费用类别、金额等信息。
2.2 审批报销申请提供报销申请的员工需要等待财务部门或审批人员的审批。
审批人员会对报销申请进行审核，核对费用明细和相关凭证的真实性和合法性。
在这个阶段，审批人员可能会与申请人进行沟通，核对一些费用明细或要求提供额外的支出证明。
2.3 报销款项发放一旦报销申请获得批准，财务部门会将报销款项发放给员工。
发放方式可以是直接转账到员工的银行账户，或者发放支票等。
员工应及时核对发放款项的准确性，确保没有误差或遗漏。
2.4 归档保存完成费用报销后，员工应妥善保存相关的报销申请、发票凭证和支出证明。
这些文件应按照一定的归档规则进行保存，便于将来审计或需要时进行查阅。
3. 取得发票注意事项取得发票是保证费用报销合规性的重要步骤，以下是一些注意事项：3.1 开具单位信息在向供应商索要发票时，确保提供正确的开具单位信息。
开具单位信息应与实际使用单位相符，包括单位名称、注册地址、电话等。
如果开具单位信息有误，可能会导致发票无效或无法报销。
3.2 发票种类选择根据不同的费用项目和政策规定，选择合适的发票种类。
一般来说，普通发票适用于一般商品或服务的购买，而专用发票适用于需要纳税标志和纳税人识别号的特定费用项目。
3.3 发票信息核对在收到发票后，及时核对发票上的信息，确保发票的准确性和完整性。
报销单填制有哪些注意事项
报销单填制有哪些注意事项
1.填写人信息：确保填写人的姓名、职务、联系方式等信息准
确无误。
2.报销项目：根据需要报销的费用项目填写，包括费用类型、
金额、具体事由等。
确保项目的准确性和合理性。
3.费用明细：对每个费用项目进行详细的描述，包括购买物品
的名称、数量、价格等信息。
确保明细清晰明了。
4.费用发生时间：填写费用发生的具体时间，以便核实费用的
合理性和时效性。
5.附单据：将相关费用的发票、收据等单据与报销单一并附上，并在报销单上注明附单据的数量和类型。
6.填写原因：在报销单上说明费用产生的原因和用途，如出差、会议、采购等。
7.经办人签字：填写人需要在报销单上签字确认，代表自己填
写的内容准确无误。
8.额外的审核：根据公司的流程，可能需要额外的审核人员进
行核对和审批。
填写人需要留出空白，以便审核人员填写相关信息。
9.注意时间限制：了解报销的时间限制，及时填写和提交报销
单，以免超时导致无法报销。
10.保留副本：报销单填写完成后，确保保留一份副本供自己备查。
报销事项说明
费用报销注意事项
1、除紧急情况外, 各种单据每周六统一进行报销。
2、报销时需填写《费用报销单》、《费用表单》（表格, 详见压缩包）
3、费用报销单需详细填写时间、摘要、金额、总计、单据数量、个
人签名。
4、单据应保持整洁, 以双面胶进行粘贴, 与《费用报销单》保持同一
方向, 便于翻阅。
原则上以单据作为报销的依据, 因此购买物品时应索要正规的发票, 无正规发票要填写相应的收据, 收据应体现商户地址、联系方式；特殊情况无收据（网上转账等）应填写相应表单, 表单应体现购买产品或服务以及联系方式等。
因数额较大或紧急情况, 可申请预支, 预支时应填写《预支表》（详见附件1）, 并在到款钱1天以上时间提前申请。
备注: 《费用报销单》可去李红辉处索要, 其他表格自行下载打印或去李红辉处索要。
山东贝尔斯电子商务有限公司
2015年4月11日
附件1：
预支申请表。
财务报销注意事项
财务报销注意事项在日常工作中，财务报销是一项常见且重要的事务。
无论是员工因工作产生的费用，还是企业的各种支出，都需要通过规范的报销流程来进行处理。
然而，在实际操作中，由于对相关规定和流程的不熟悉，常常会出现一些问题，导致报销不顺利甚至无法报销。
为了帮助大家更好地理解和掌握财务报销的要点，以下将详细介绍财务报销的注意事项。
一、报销凭证的合法性和完整性1、发票发票是财务报销中最常见的凭证之一。
在取得发票时，要确保其真实性、合法性和有效性。
首先，要检查发票的抬头是否正确，必须是本单位的全称。
其次，发票上的商品或服务名称、数量、单价、金额等信息要清晰、准确，且与实际业务相符。
另外，发票必须加盖发票专用章，印章要清晰可辨。
对于增值税专用发票，还需要注意发票的抵扣联是否完好无损。
需要特别提醒的是，虚假发票是绝对不能用于报销的。
一旦发现，不仅报销无法通过，还可能面临法律责任。
2、收据在某些情况下，可能无法取得发票，只能取得收据。
但并非所有的收据都能作为报销凭证，只有财政部门监制的收据或者符合税务规定的收据才可以。
例如，行政事业单位开具的财政收据、军队收据等。
3、其他凭证除了发票和收据外，还可能会有其他的报销凭证，如车票、机票、住宿费清单、餐饮小票等。
这些凭证也要保持完整、清晰，能够准确反映费用的发生情况。
二、报销单的填写规范1、基本信息填写报销单时，首先要确保个人信息（如姓名、部门等）准确无误。
同时，要注明报销的日期和报销单号，以便于财务人员进行管理和查询。
2、费用明细在填写费用明细时，要按照不同的费用项目分别列示，如交通费、住宿费、餐饮费、办公用品费等。
对于每一项费用，要注明金额、用途、发生时间等详细信息。
3、合计金额计算各项费用的合计金额时要仔细，确保数字准确无误。
同时，大写金额也要规范填写，防止篡改。
4、附件张数要如实填写所附凭证的张数，包括发票、收据、清单等。
5、签名报销单必须由报销人本人签字，如有需要，还可能需要部门负责人、财务负责人等相关人员签字审批。
费用报销及取得发票注意事项
及时整理和提交报销单，避免 因拖延导致报销款项无法及时
到账。
费用报销的常见问题
01 02
发票丢失
如遇发票丢失情况，应尽快与提供发票方联系，取得复印件或电子版， 并加盖对方公章，同时注明“此发票为复印件或电子版，与原件具有同 等法律效力”。
发票模糊不清
如遇发票模糊不清的情况，应及时与提供发票方联系，重新开具清晰、 有效的发票。
对员工报销行为的建议
遵守公司制度和流程
员工应严格遵守公司的费用报销制度 和流程，确保提供真实、准确的发票 信息。
保留完整发票和凭证
提高财务素养
员工应了解基本的财务知识和规定， 避免因不了解政策而导致的违规行为。
员工在报销过程中应保留完整的发票 和凭证，以便审核和查验。
THANKS
感谢观看
审批报销单
将报销单提交给上级领导审批， 确保报销内容符合公司规定。
付款
财务部门根据审批结果进行付 款，确保报销款项及时到账。
费用报销的注意事项
发票真实性
确保发票真实、合法，防止虚 假发票带来的风险。
报销单填写规范
按照公司规定填写报销单，避 免因填写不规范导致审批不通 过。
审批流程
遵循公司规定的审批流程，确 保报销内容得到批准。
观察发票纸张
检查防伪标识
真发票纸张质地、颜色、手感与假发票有 所不同，可以通过对比观察来鉴别。
真发票上通常有防伪标识，可以通过紫外 线灯照射或触摸感来识别。
查询税务码
咨询专业人士
通过扫描发票上的二维码或登录税务部门 网站，输入发票代码和号码进行查询，核 实发票信息是否与官方数据库一致。
如有疑虑，可以咨询税务部门工作人员或 专业会计师进行鉴别。
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本文由梁老师精心编辑整理（营改增后知识点），学知识，来百度文库！
公司报销费用发票注意事项
一、为什么经济业务往来应要求对方提供发票？
简单讲，发票是经济业务真实性的证明之一，表明了双方的权利义务。
我们与境内其他公司或机构的业务往来，如需向对方支付一定款项，应向其索取相应证明凭证，最常见的凭证就是对方开具的有效发票或财政监制的行政事业收据。
二、何、情况下应取得哪种发票？
常见的发票包括增值税专用发票、增值税普通发票、增值税纳税人使用的普通发票，营业税纳税人使用的普通发票和专发票等。
1、增.税发票：增值税是一种流转税，购货方可以用取得的专用发票进项税抵扣产品卖出的销项税。
所以原材料国内采购、与生产活动密相关的其他采买(包括实验耗材)、对机器设备的修理、安装业务一般应要求对方开具增值税专用发票。
何谓与生产活动有关，例如：同样是打印耗材，用在办公室是不能抵扣的，开普通发票就可以了；如果是用于车间的生产记录打印，在财务是记入制造费用，在税务上是可以抵扣的，所以可以要求对方开专用发票。
购进固定资产目前是不能作进项抵扣的。
其他用于办公室、食堂的日常购买开普通发票就可以了。
2、营.税发票：交通运输业、建筑安装、金融保险业、邮电通信业、文化体育业、服务业。
其中比较多种类的发票是定额的，比如餐饮发票。
建筑工程、安装工程的服务商如果注册地是中山以外地市，必须到我公司所在地地方税务局代开营业税发票，否则公司可能承担额外税款。
3、专.发票：一般都出现在(国有)垄断行业中，如火车票、电子客票。
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